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1、于化工有限责任公司申请2500万元化肥储备贷款的调查报告根据市支行上报的关于要求对化工有限责任公司申请2500万元化肥储备贷款进行调查的请示，我处于年5月18日受理，决定对化工有限责任公司申请2500万元县级化肥储备贷款进行了调查。一、借款企业及其法人的基本状况（一）企业概况化工有限责任公司的前身为湖化工有限责任公司，始建于1970年，始名为县磷肥厂，1986年与原化工厂合并为化工总厂，1994年改制更名为化工股份有限公司，2002年经市体改委批准进行民营化改造，改制并更名为化工有限责任公司（以下简称化工）。化工位于市岳口镇沿河1号，属中二型化工企业，占地面积13.5万平方米，注册资本800万
2、元，法人代表为。该公司有企业法人营业执照（注册号：42 90062100868），税务登记证（国税、地税合一，号码：4290 06737128180），组织机构代码证（代码：737 12818-0），贷款卡（卡号为：42050900 00247069），全国工业产品生产许可证（硫酸，证书编号：XK13-218-00282; 磷肥，证书编号：XK13-214-00597; 复混肥料，证书编号：XK13-206-02139），均合法有效。公司经营范围为：化肥、化工产品的生产、销售；塑料制品的生产、销售；化工设备的制造、安装；化肥质检等。该公司为市政府重点扶持的支农型化工龙头企业，经过近几年的努力，
3、产品结构渐趋合理，技术装备更加先进，资产质量良好，企业环境面貌焕然一新。随着余热锅炉投产和向高新技术企业转型，该企业将具有更加广阔的发展空间和市场前景。（二）股权结构和组织结构股权结构表（单位：万元）投资人股本金额持股比例出资方式52065%货币资金13617%货币资金648%货币资金486%货币资金324%货币资金合计800100%化工实行董事会领导下的总经理负责制，下设“五部一室四厂”，下设生产部、销售供应部、财务部、品管部、后勤保卫部、办公室，硫酸分厂、磷肥分厂，复合肥分厂、机电分厂。公司现有员工538人，拥有各类专业技术人员183人（其中高级技术职称人员98人）。（三）法人代表情况法人
4、代表：，1963年出生于，中共党员，大专文化程度，工程师。其1987.10-1989.5在热电厂筹建处任技术员，1989.6-1995.8在公司复肥厂任技术员及副厂长，1995.8-1997.10在公司任副总经理，1997.10-2002.3在公司任党委副书记、总经理，2002.3至今担任化工党委书记及董事长。（四）信誉状况该公司2012年4月经支行对其进行信用等级评定暂评为AA级，并已得到省分行的确认。年已经被省分行评为AA级信用企业。通过中国人民银行银行信贷征信系统查询，截止年5月10日，化工的银行贷款余额为1350万元（农行贷款，为企业改制时承担原企业债务），无不良贷款，无对外担保、重大
5、诉讼事项及商业汇票贴现等或有事项。（五）关联企业农业生产资料有限公司。该公司位于市岳口镇沿河大道1号，注册资本1000万元，全部为化工出资，法人代表为，经营范围为化肥、化工产品（危险化学品除外）、农产品（粮食、棉花除外）的购销，实际上该公司经营包括化工有限责任公司在内的化肥购销及调销业务。该公司的成立有助于化工将化肥的生产和销售有效的区分，方便管理和核算。二、借款企业财务分析（一）资产负债情况资产负债简表（单位：万元）项 目2011年末2012年末增减额年4月末增减额一、资产总额721312169495612352183（一）流动资产总额2598734847507683335其中：货币资金29
6、159730632332636 应收票据1750-1754242 应收账款132964832616-348 预付账款9451602657548-1054 其他应收款335951616702-249 存货393294025472198-742其他流动资产327294334414（二）长期投资35635603560长期股权投资35635603560（三）固定资产总额325333921393256-136其中：固定资产原值63096733424677845固定资产净值301031521423010-142在建工程75-2116工程物资236235-12350（四）无形和递延资产10061073671
7、057-16其他长期资产10061073671057-16二、负债总额3059745843996865-593（一）流动负债总额1470608946195339-750其中：短期借款1200415029504350200预收账款53356303237-119应交税金10122-28其他应付款12413041180528-776其他流动负债83267198216-37（二）长期负债总额15891369-2201526157其中：长期借款986923-631241318长期应付款603446-157285-161三、所有者权益415447115575487776其中：实收资本80080008000
8、资本公积23832383023830盈余公积209308993080未分配利润76212204581996776从上表可以看出，化工在近年高速发展，资产增长迅速，2012年资产总额12169万元，比2011年增长4956万元，年4月末，资产总额较年初增加183万元，负债总额较年初减少593万元，所有者权益较年初增加776万元。（二）经营能力分析化工经营能力指标分析表项 目2011年2012年年4月行业平均值行业良好值总资产周转率（次）1.891.040.640.70.9流动资产周转率（次）5.652.031.051.42.3存货周转率（次）28.165.122.623.97.2应收账款周转率（
9、次）196.8218.439.996.911.3产销率（%）92.6894.3589.72从上表可以看出，化工2011年、2012年各项经营能力指标均高于行业良好值，尤其是存货周转率和应收账款周转次数大大高于行业良好值，说明该公司对存货和应收账款的管理较好，资金回笼快，表明该公司的经营能力较强。（三）盈利能力情况化工损益表（单位：万元）项 目2011年2012年增减额年4月增减额一、主营业务收入1299010100-28907895-2205减：主营业务成本112938534-27596726-1808销售税金及附加57270二、主营业务利润16921559-1331162-397加：其他业务
10、利润177137-40-137减：营业费用1722083660-147管理费用32640882170-238财务费用11120796159-48三、营业利润1260873-387773-100加：投资收益00营业外收入1198减：营业外支出1176四、利润总额1260873-387775-98减：所得税41618-398-218五、净利润84485511775-80化工盈利能力分析表项 目2011年2012年年4月行业平均值行业良好值净资产收益率（%）20.3218.1514.124.76.8销售（营业）利润率（%）13.0315.4413.9612.419.4总资产报酬率（%）19.9211
11、.147.6245.8成本费用利润率（%）10.599.3310.894.88.6从上表可以看出，化工2011年、2012年的各项盈利指标明显均高于行业平均值，虽然年数据比2012年相对较低，但因为是前4个月数据，还有望继续提高，表明该公司的盈利能力较强。（四）偿债能力情况化工偿债能力分析表项 目2011年2012年年4月行业平均值行业良好值资产负债率（%）42.4161.2955.5870.559.3流动比率（%）176.73120.68143.9115.2158.6速动比率（%）15072.39102.7373.8102总债务/EBITDA65.53153.431463.82.5利息保障倍
12、数42.4423.4829.571.72.4从上表可以看出，化工的短期偿债能力和长期偿债能力均较强。（五）发展能力分析化工发展能力指标分析项 目2011年2012年年4月行业平均值行业良好值销售（营业）增长率（%）130.52-22.25-21.8310.716.7资本积累率（%）25.6913.4116.476.612.8总资产增长率（%）10.2468.711.5816.1利润增长率（%）645.56-30.71-11.238.120由上表可以看出，化工2012年末的各项发展能力指标除总资产增长率外，其余各项指标均比2011年低，但资本积累率和总资产增长率高于行业良好值。值得注意的是该公司
13、的销售增长率和利润增长率不增反降。该公司在年获得5万吨的化肥储备计划后，发展空间将会更大。（六）现金流量表情况现金流量表（单位：万元）项 目2012年年 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金114639424.15 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金199.65-804.05 收到的租金 现金流入小计11662.658620.10 购买商品、接受劳务支付的现金13579.655984.40 支付的各项税费1925 支付的其他与经营活动有关的现金291.70 现金流出小计13598.656306.10 经营活动产生的现金流量净额-19362314.00二、投资活动
14、产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额现金流入小计购置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金48835 权益性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计48835 投资活动产生的现金流量净额-488-35三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金2730357 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计2730357 偿还债务所支付的现金 偿付利息所支付的现金发生筹资费用所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额2
15、730357四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额3062636.00三、借款需求和还款来源可能性（一）客户申请借款额度和借款原因年化工根据实际情况计划淡季储备化肥2万吨，以确保旺季用肥需要，缺口2500万元，因此该公司本次向我行提出了2500万元的化肥储备贷款申请。（二）贷款需求合理性1、流动资金需求总量测算。化工年计划淡季储备化肥2万吨，根据目前市场价格和企业自有流动资金，该公司淡季化肥储备资金总需求5279.1万元。具体储备品种如下：各种浓度复混肥储备计划品 名储备数量(吨)单价(元/吨)金额(万元)30%复合肥5000186093045%复合肥1200028503420
16、84%复合肥20003038607.651%复合肥10003215321.5合计200005279.12、客户流动资金来源测算。储备需要总资金5279万元，一是申请农发行化肥储备贷款2500万元，二是企业自筹资金2779万元。根据化工年4月末报表数据测算，该公司营运资金流动资产-流动负债7683万元-5339万元2344万元。另外该公司可收到预收账款800万元左右。（三）贷款效益这笔2500万元化肥储备贷款参与化工经营后，可为我行带来307.5万元的利息收入和10万元左右的中间业务收入。（四）还款来源和还款计划化工计划用其销售收入来归还贷款，按月付息，到期一次性偿还贷款本金。四、担保情况（一）
17、抵押方式根据化工的贷款申请，该公司董事会已同意用其部分土地、房屋为这笔贷款提供抵押担保，其中土地按评估值的70、房屋按评估值的70落实抵押资产（详见抵押资产清单），并严格遵循“房随地走”的原则，可抵押值2082.08万元，本次只设定抵押值1900万元。化工抵押资产清单名 称 项目数 量面 积评估值设定抵押值土地6宗68689.27平方米1366.2万元956.34万元房屋62栋30774.79平方米1608.2万元1125.74万元合计2974.4万元2082.08万元需要说明的是，化工本次抵押的资产中，土地用途为工业用地，使用类型为出让方式；62栋房屋中有30栋为砖木结构，面积10939.3
18、9平方米，评估值为418万元，32栋为砖混结构，面积19835.4平方米，评估值为1190.2万元。（二）保证担保方式化工已与市荣兴投资担保有限公司（以下简称担保公司）达成协议，由担保公司对该笔贷款600 万元进行保证担保。担保公司成立于2004年9月27日，由市中小企业信用协会会员单位及其他投资人共同出资组建，注册资本2000万元，截止年1月1日，该公司注册资本变更为6000万元，实收资本6000万元，该公司主要负责为市中小企业投资、咨询、评估小额短期贷款、委托贷款、中间或中介服务；银行贷款担保、企业债券发行担保、票据贴现担保、融资租赁担保和资金运用业务；资产管理和经营、企业资信评估、财务顾
19、问、资产重组等；向其他担保机构申请再担保（设计前置许可的凭许可证经营）。目前担保公司的担保能力按1：5放大为30000万元，截止年4月30日，该公司已累计提供担保18826万元（其中在国家开发银行为13家企业提供保证担保3670万元，其在我行给16家企业提供保证担保13500万元，在市信用社为8家企业提供保证担保1656万元），剩余担保能力11174万元。五、贷款风险及防范措施（一）风险分析1、经营风险分析。该公司的化肥储备业务具有很强的季节性，对资金的需求比较集中，资金的占用时间也较长，因此在经营管理上需做好统筹安排。2、市场风险分析。尽管目前化肥销售市场较好，但由于化肥销售也有淡旺季，因此
20、该公司在淡季要充分储备化肥，旺季要加强化肥促销力度，进一步完善产品销售渠道和方式，适当规避市场风险。3、财务风险分析。根据调查，化工应收账款额度较大，年4月末达到616万元， 2011年、2012年的应收账款周转次数分别为196.82次、18.43次,下降较多，应密切关注企业的销售回笼率。（二）风险防范措施1、风险准备金落实情况。化工将按不低于贷款额的5的标准落实风险准备金，并在贷款发放前存入我行指定的专户。2、自有资金落实情况。化工目前自有资金到位2344万元，占贷款额度的93.76。3、其他风险防范措施专款专用。这笔贷款将专用于化肥收购，实行企业自有资金启动，按照收购进度发放贷款，确保贷款物资保证充足。加强账户管理。由于化工在农行市支行开立基本账户，经协商该公司同意在贷款发放前将基本账户转到工行支行，同时其年度销售收入归行率必须达到80以上。办理财产保险。贷款发放后，要求化工办理以工行为第一受益人的财产保险。六、调查结论通过调查，我们认为，化工有限责任公司作为我市的中二型化工企业，其经营的业务范围符合农发行贷款条件，产品市场前景看好，经济效益和社会效益较好。在落实风险防范的前提下，根据该公司的资金需求和风险承受能力，我们建议向化工有限责任公司发放市县级化肥储备贷款2500万元，期限2年，贷款方式为抵押担保和保证担保相结合的方式，利率执行人民银行同期同档次基准（6.15）。
