信用社（银行）关于开展内控整顿建设活动的情况报告.doc

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1、信用社（银行）关于开展内控整顿建设活动的情况报告XX办事处:为进一步落实案防工作措施，切实防范操作风险，促进XX县农村信用社合规经营、合规操作，有效遏制案件，弘扬合规文化，实现案防工作目标。根据四川省农村信用合作社关于印发凉山州农村信用社案件专项治理“回头看”深度排查工作方案的通知（川信联发52号）、关于对案件专项治理“回头看”深度排查工作进行督查的通知（川信联发105号）、关于对案件专项治理“回头看”深度排查工作进行督查的通知（川信联凉办发112号）的文件精神，及我县联社开展案件综合治理风险防范深度排查工作实施方案（宁农信联72号）和XX县农村信用社开展内控整顿建设活动的意见（宁农信联74号

2、）的要求，我联社从今年3月24日起在全县农村信用社积极开展了案件综合治理、风险防范深度排查的内控整建活动。目前案件专项治理“回头看”深度排查工作已告结束，现将开展这次活动的具体情况报告如下。 一、基本情况 截止今年10月31日止，我县农村信用社辖内有5个法人社，共11个营业网点，县联社机关设置了合规部、综合部、资金营运部、财务会计部、风险管理部5个职能部门。在职员工96人，其中：具有大专及以上学历79人，中专文化程度15人，初中及以下文化程度2人，中级职称16人，初级职称16人。各项存款余额33,053万元，较年初净增5,656万元，增长20.64%，各项贷款余额18,910万元，较年初净增3

3、,875万元,增长25.77%，其中：不 良贷款余额2,216万元，占比为11.72%,较年初下降了2.72个百分点。二、案件专项治理“回头看”深度排查工作开展情况（一）案件专项治理“回头看”深度排查工作的组织领导县联社建立了案件专项治理深度排查工作组织领导机构，成立了以县联社理事长为组长，主持经营工作的副主任、监事长为副组长，合规部、综合部、资金营运部、财务会计部、风险管理部负责人为成员的XX县农村信用社“案件综合治理、风险防范深度排查”工作领导小组。领导小组负责对此次案件综合治理、风险防范深度排查工作的组织领导，确保排查工作落实到位，研究处理相关违规违纪问题，实行层层负责制。领导小组下设办

4、公室于合规部，负责方案的制定，情况、资料的收集，汇总报告工作。领导小组下设三个督导小组，负责对信用社内控制度建设整顿活动等工作进行指导、检查和督导。制定“XX县农村信用社开展案件综合治理风险防范深度排查工作实施方案”，于3月24日召开了内控整建会议，专题部署了案件专项治理“回头看”深度排查工作。并根据县联社自身实际，将XX县白鹤滩农村信用合作社、山王庙农村信用合作社确定为重点“排雷”机构，并落实了重点“排雷”督导责任，实行领导分片负责制。县联社理事长、综合部和风险管理部负责松新信用社及其分社、山王庙信用社的重点“排雷”督导工作；县联社主持经营的副主任、资金营运部和财务会计部负责联社营业部及其分

5、社、清算中心的重点“排雷”督导工作；县联社监事长、合规部负责华弹信用社及其分社、白鹤滩信用社的重点“排雷”督导工作。今年4月-7月，县联社分片负责人、合规部负责人分别多次深入到辖内信用社对信用社开展内控整建活动进行了检查指导，对案防工作和贷款本息对账工作进行督导。为有效杜绝业务操作风险，县联社推行了派驻风险经理制，实现事前、事中监督，派驻各社风险经理参与管辖范围内各机构重点“排雷”对象的督导工作，并对重点“排雷”工作质量把关。 （二）工作方法在案件综合治理“回头看”深度排查工作中，县联社制定了开展案件综合治理风险防范深度排查工作实施方案和案件综合治理风险防范深度排查工作-内控制度执行情况排查方

6、案，按照“谁排查，谁负责”的要求，层层签定排查目标责任书，明确了此次排查的意义、目的、具体内容和要求，对排查组人员进行了分工。以机构自查为基础，联社组织排查为重点，省联社督导组和办事处督导为补充，检查了每个营业网点的案防工作相关资料，营业网点的库存现金、重空凭证，查看了门柜人员具体操作情况，询问操作人员制度熟悉情况，了解员工合规操作意识情况，并对重点机构、重点环节、重点部位、重点人员进行了排查。（三）排查、对账工作量县联社自开展活动以来，历时近6个多月，共组织了22个检查工作组，参与检查人员52人，累计投入工作日1648人/次。其中县联社组织了4个检查工作组，参与检查人员16人，累计投入工作日

7、123人/次；营业部组织了4个检查工作组，参与检查人员7人，累计投入工作日367人/次；松新信用社组织了7个检查工作组，参与检查人员12人，累计投入工作日402人/次；山王庙信用社组织了3个检查工作组，参与检查人员6人，累计投入工作日221人/次；华弹信用社组织了3个检查工作组，参与检查人员6人，累计投入工作日381人/次；白鹤滩信用社组织了1个检查工作组，参与检查人员5人，累计投入工作日154人/次； （四）深度排查工作的开展情况1、规章制度建设及执行情况。一是对现行制度进行了全面梳理。对已出台的各项管理规章、业务制度、操作规程等进行了全面梳理，对已不适宜的制度及时进行了修订、完善和废止，根

8、据业务发展需要及时新建制度，增强了制度的实用性和可操作性。今年制定了XX县农村信用社开展内控整顿建设活动的意见（宁农信联74号）、XX县农村信用合作社联合社关于加强内控整顿建设活动的补充通知（宁农信联133号），并印发到基层信用社。在制度梳理工作中，县联社一是制定印发了规范财务费用管理的三个文件，对全辖信用社费用控制、费用审批流程进行了规范；二是制定印发了XX县农村信用社代收代付业务管理实施暂行办法、XX县农村信用社批量代理业务操作流程，规范了代理业务的操作；制定印发了XX县农村信用社风险分析例会工作规则、XX县农村信用社风险经理派驻管理办法（试行）、XX县农村信用社安防设施建设管理办法、XX

9、县农村信用社联社稽核员工作考核办法（试行）、XX县农村信用社派驻风险经理考核办法（试行）、XX县农村信用社工作人员八小时以外行为监督管理办法（试行）、XX县农村信用社“九种人”分级管理实施办法、XX县农村信用社关于推进今年党风廉政建设及三大专项工作意见；三是修改补充完善了XX县农村信用社查库制度、XX县农村信用社支付风险及突发事件应急处置预案、关于重申进一步加强运钞车的管理、关于调整固定电话费的执行标准、关于库存现金限额管理及核定今年一般库存现金限额标准、XX县农村信用社进一步加强重要空白凭证管理的规定、XX县农村信用社调整县内跨乡差旅费的标准、XX县农村信用社区乡营业网点的作息时间；四是在“

10、三基”教育工作中，修定和完善了各岗位、各部门的岗位职责，同时对不 良贷款的管理制定了XX县农村信用社不 良贷款责任追究制度、对到逾期贷款下发了XX县农村信用合作社联合社关于加强信贷资产保全工作的意见。县联社将新建和修订完善的制度及时下发到基层信用社、分社及员工，并组织员工开展制度学习培训。为确保案件专项治理“回头看”深度排查工作扎实开展，县联社还制定了XX县农村信用合作联社案件综合治理风险防范深度排查工作内控制度执行情况排查方案，将今年4月确定为全县农村信用社案件综合治理风险防范深度排查工作的自查阶段，5月份为县联社检查阶段，并于5月中旬组织了4个工作组对全辖营业机构内控制度执行情况开展了专项

11、检查，在6月5日前完成了全县11个营业网点的检查，并形成了书面检查报告。2、案件机制建设及措施落实情况一是县联社建立了“干部交流”、“员工轮岗”、“强制休假”、“亲属回避”制度；二是2008年2月，县联社通过公开竞聘方式，对机关部室负责人、信用社主任、分社主任进行了聘用，对56名员工按照“员工轮岗”、“亲属回避”进行了轮岗交流。由于人员紧张，县联社虽然制定了“员工强制休假”制度，但因人员紧张，人手不够，未执行强制休假制度；三是建立和落实了诚信举报制度。检举抵制违制违纪行为及堵截案件奖励办法、员工异常行为监控制度，并公布了举报电话；四是县联社开展了员工警示教育、法规制度教育、典型案例教育，并做好

12、了相关学习记录；五是实行了安全保卫责任制。今年1-6月县联社与机关各部门、营业部及4个法人社签定了安全保卫案防责任书、案件专项治理“回头看”深度排查工作责任书；各信用社（部）与员工签订了安全保卫案防责任书、案件专项治理“回头看”深度排查工作责任书；县联社与机关各部门、营业部、4个法人社、6个分社的责任人、联社排查人员责任人签订了案件专项治理“回头看”深度排查工作责任书。县联社和信用社定期或不定期开展了安全保卫规章执行情况检查，并对检查中发现的违规人员进行了处理；六是制定了突发事件处置预案，并统一印发各机构，要求反复学习并遵照执行；七是县联社与员工签定了员工自查自纠承诺书，于今年3月至6月对员工

13、行为失范进行了排查，按保密原则建立了“九种人”台账；八是县联社序时稽核工作能按照省联社“时间不间断、业务全覆盖”的要求开展序时稽核工作。对发现的问题提出了处理意见，并按月召开风险、稽核工作例会，今年1月10月,共召开风险例会7次，稽核例会10次。3、安全风险隐患排查情况县联社开展了安全大检查，通过元旦、春节、清明节、五一节、火把节、国庆节、中秋节的安全大检查，在检查中未发现重大违规违纪问题，但安全设施不达标，存在较大安全隐患。一是安全设施不达标，11个营业机构的营业室均未安装防弹玻璃；二是华弹信用社大同分社由于网络问题至今尚未安装视频监控；三是县联社辖内11个营业网点营业室内均无保险柜，成把的

14、现金全部存放在营业室里的柜台的抽屉里，存在安全隐患。4、存、贷款本息对账情况县联社建立了存、贷款本息对账制度，抽调人员实行交叉对账，与对账人员签定了对账责任书，明确了对账责任，认真地组织了贷款本息全面对账工作。截止今年10月31日止，各项对账工作进展较为顺利，基本接近尾声。一是全县信用社对公存款应核对户数474户、金额7,478万元，已核对户数452户，金额7,477万元，未核对户数22户、金额1万元（未对账部分为长期不动户），占应核对户数和金额的95.36%、99.99%。其中联社营业部应核对户数202户、金额4,873万元，已核对户数202户，金额4,873万元，占应核对户数和金额的100

15、%、100%；松新信用社应核对户数70户、金额1,097万元，已核对户数70户，金额1,097万元，占应核对户数和金额的100%、100%；山王庙信用社应核对户数33户、金额485万元，已核对户数33户，金额485万元，占应核对户数和金额的100%、100%；华弹信用社应核对户数149户、金额804万元，已核对户数127户，金额803万元，未核对户数22户、金额1万元（未对账部分为长期不动户），占应核对户数和金额的85.23%、99.88%；白鹤滩信用社应核对户数20户、金额219万元，已核对户数20户，金额219万元，占应核对户数和金额的100%、100%。二是全县信用社其他应付款应核对户数

16、110户、金额659万元，已核对户数110户，金额659万元，占应核对户数和金额的100%、100%。其中联社营业部应核对户数17户、金额184万元，已核对户数17户，金额184万元，占应核对户数和金额的100%、100%；松新信用社应核对户数23户、金额51万元，已核对户数23户，金额51万元，占应核对户数和金额的100%、100%；山王庙信用社应核对户数11户、金额37万元，已核对户数11户，金额37万元，占应核对户数和金额的100%、100%；华弹信用社应核对户数46户、金额327万元，已核对户数46户，金额327万元，占应核对户数和金额的100%、100%；白鹤滩信用社应核对户数13户

17、、金额60万元，已核对户数13户，金额60万元，占应核对户数和金额的100%、100%；三是全县信用社存联社及同业款项应核对户数38户、金额50,831万元，已核对户数38户，金额50,831万元，占应核对户数和金额的100%、100%。其中联社营业部及清算中心应核对户数29户、金额42,035万元，已核对户数29户，金额42,035万元，占应核对户数和金额的100%、100%；松新信用社应核对户数3户、金额4,021万元，已核对户数3户，金额4,021万元，占应核对户数和金额的100%、100%；山王庙信用社应核对户数1户、金额1,487万元，已核对户数1户，金额1,487万元，占应核对户数

18、和金额的100%、100%；华弹信用社应核对户数4户、金额2,363万元，已核对户数4户，金额2,363万元，占应核对户数和金额的100%、100%；白鹤滩信用社应核对户数1户、金额925万元，已核对户数1户，金额925万元，占应核对户数和金额的100%、100%；四是全县信用社表内外各项贷款应核对笔数16,642户、 金额15,454万元，已核对笔数14,555笔、金额14,109万元，未核对2,087笔，金额1,345万元，占应核对笔数和金额的87.46%、91.30%。其中联社营业部应核对笔数4,767笔、金额8,904万元，已核对3,666笔、金额7,892万元，未核对1,101笔、金

19、额1,012万元；松新信用社应核对3,372笔、金额1,628万元，已核对3,177笔、金额1,574万元，未核对195笔、金额54万元；山王庙信用社应核对3,126笔、金额1,329万元，已核对2,830笔、金额1,288万元，未核对296笔、金额41万元；华弹信用社应核对3,801笔、金额2,276万元，已核对3,506笔、金额2,118万元，未核对295笔、金额158万元；白鹤滩信用社应核对1,576笔、金额1,317万元，已核对1376户笔、金额1,237万元，未核对笔数200笔、金额80万元。表内贷款应核对15472笔、金额14776万元，已核对13,866笔、13,893万元；表外

20、贷款应核对1,170笔、678万元，已核对689笔、金额216万元。五是未核对的原因：一是死亡绝户298笔、金额63.3万元；二是企业破产消亡的有29笔、金额200万元；三是借款人外出务工、外迁下落不明的1026笔、金额437万元（上述均有证明材料）；四是还未上门核对的350笔、金额170.9万元，五是其他还未对账的636笔、金额529.8万元。县联社对上述未核对的贷款作出了明确要求，要求各机构加强对账工作，落实专人对未核对的贷款，要结合各机构的实际，与贷款的“三查”、催收和资产保全有机结合，做好后续对账工作。5、“三基”教育工作开展情况。我县农村信用社于今年9月启动“三基”教育工作，在对口帮

21、扶联社乐山五通桥联社帮扶组的指导下，通过充分调研后，拟定了XX县联社“三基”教育实施方案，推动该项工作有序开展。在三基”教育工作中，先后举办了四期员工教育培训，培训面达100%，形成调研材料1篇，报道21篇，并全面梳理了各项管理制度、操作规程，为各项规章制度在全县农村信用社的正确贯彻执行，奠定了良好的基础。目前帮扶工作组及联社各部门分别到每一个信用社、每一个网点，进行面对面、手把手的辅导，整个工作正在稳步推进。三、存在的不足与问题（一）门柜人员合规操作意识不强，履职不到位，导致重空遗失和出纳短款的发生。如今年5月27日在此次内控制度执行排查中，发现华弹信用社员工钟祥秋因保管不善失职造成个人普通

22、借记卡8张遗失，虽然信用社已作了作废处理，并在凉山日报上登报声明，但存在较大风险隐患。今年3月10日华弹信用社西瑶分社出纳蔡俊发生短款1000元（已于5月26日收回）。（二）人员不足，员工强制休假制度不能完全执行。（三）安全设施不达标。11个营业机构的营业室均未安装防弹玻璃和防尾随联动门；华弹信用社大同分社由于网络问题至今尚未安装视频监控；所有营业机构的报警器均未与公 安局“110”联网。（四）6月3日，县联社督导组对白鹤滩信用社在贷款本息对账中发现的问题贷款进行了排查。督导组通过内查放款借据，找原信用社办贷人员、经办人的谈话，了解贷款发放的基本情况，外部调查借款人、乡村社干部等方法，发现外部

23、人员冒名贷款一笔，金额2000元。（五）其他有问题的贷款共有20户、44笔、155.76万元。1、2001年4月，XX县吴敏非法集资诈骗案的有关案犯贷款无法收回和核对的11户、30笔109.28万元，全部为损失类贷款（该贷款在联社营业部）。其中：原内部职工海万才自己贷款、其妻贷款及冒名化名贷款有4户、7笔、18.98万元，因非法发放贷款和非法侵占资金被依法判处有期徒刑7年，被县纪委开除党籍和县联社开除公职，目前已丧失劳动能力；吴敏（非法集资主犯、被依法判处死刑缓期执行）自己和顶冒名贷款有4户、15笔贷款，金额40.90万元；史惠贤（非法集资从犯、被依法判处有期徒刑10年）贷款3户（一家人名字）

24、、8笔、49.40万元。案发时县联社已向原凉山行管办报送了相关材料和处理决定。2、借款户拒绝签字的有6户、11笔、40.42万元。其中：一是胡勇贷款2户（本人和母亲周友英）、7笔、金额33.02万元借与县联社有债务纠纷为由拒绝签字，其中联社营业部2户、5笔、30.68万元，山王庙信用社1笔、1.10万元，华弹信用社1笔、1.24万元；二是罗鹏在联社营业部贷款1笔、0.50万元，属帮人贷款，也拒绝签字；三是钟德锐在华弹信用社贷款1笔、5.30万元，借与信用社的职工合伙开办砖厂为由拒绝签字（此违规事项也经原农行XX支行和县联社处理，信用社职工与其脱离了合伙关系）；四是严世富在华弹信用社贷款1笔、1

25、.50万元，属帮本村组刘纯友（现已外出）贷款，拒绝签字。五是陈顺友在松新信用社贷款1笔、0.10万元，拒绝签字，信用社对账人员找原开出贷款证明的社长核对，也证明是陈顺友本人到他那里开据的贷款证明，其债权债务正在进一步落实。3、白鹤滩信用社辖内原信贷人员发放跨乡（跨区域）贷款2户、2笔、1.96万元，现已经找不到借款人签字。4、行社纠纷贷款1户、1笔、4.10万元，是原农行XX支行发放给新华乡养殖户邬良文的贷款，划转给山王庙信用社的，现借款户不认账，说没有在信用社贷过贷款。行社分家后，在行社纠纷中有说明和上报。四、对相关人员的处理情况县联社对 年5月27日华弹农村信用社遗失8张个人普通借记卡的相

26、关责任人，按照宁农信联【】185号文件规定进行了处罚。其中：给予直接责任人钟祥秋行政记大过处分，经济处罚1000元，违规积分8分，从2010年1月起员工等级从四星降为三星；给予信用社主任王祥华通报批评，经济处罚500元，违规积分3分；给予稽核人员石国元通报批评，经济处罚500元，违规积分3分；给予风险经理陈秀通报批评，经济处罚200元，违规积分2分。西瑶分社出纳短款1000元已于5月26日收回；白鹤滩信用社外部人员冒名贷款2000元，已责成办贷人员限期收回。五、内控管理的总体评价通过内控制度整顿建设活动，我县农村信用社各项管理制度、操作规程基本涵盖了每一项业务、每一项操作流程、每个部门、每个员

27、工，各部门和每个员工的岗位职内容完整，责任边界清晰，相邻岗位之间职责无缝，员工的岗位职责与制度规定和流程控制目标相匹配。全体员工的思想认识，风险识别与防控能力，执制能力有较大提高。随着业务的发展与创新，我联社将及时对各项规章制度进行更新和完善。 六、整改措施针对部分干部、职工制度意识不强，违规操作时有发生，制度执行不力的问题。为增强制度执行力，按照“标本兼治、重在治本”的原则，结合我县的实际情况，提出以下整改意见。（一）切实提高制度执行力的认识。制度的生命力在于执行，增强制度执行力，就是要保证制度自身科学性的同时，通过对制度执行的监督、监控、反馈和考评，及时发现和纠正出现的问题，维护制度的权威

28、性和严肃性。有效的制度执行力是做好各项工作的基础，是防范风险，提高经营管理效率的基本措施，是经营战略成功实现的决定性因素，是树立农村信用社良好形象的根本途径。增强制度执行力，体现在经营管理决策、业务营销执行、门柜业务操作等方方面面。各级管理人员和每一个员工要通过“三基”教育工作牢固树立合规意识，做到认识到位、细节到位、状态到位、作风到位，养成按章办事、合规操作的行为习惯，特别是各级管理人员要重视和加强合规教育与管理，身体力行，成为制度执行的示范者和推动者。（二）完善制度落实的责任制、明确制度责任主体。联社各部门及信用社要结合自身情况把制度落实和贯彻到每一个部门、岗位员工。1、以SC6000综合

29、业务系统全面运行为平台，对照省联社出台的制度及业务流程，按照“可执行、可管理”的原则，由联社业务部制定“XX县联社SC6000综合业务系统操作规程”，按照相互监督、前中后台分离原则和全面风险控制要求，将流程环节进行分解，落实到不同的岗位，使调整后的岗位设置与制度要求和操作规范相匹配，明确责任。2、随着岗位的调整信用社及联社各部要及时更新明确岗位职责，做到每个员工的岗位职责边界清晰，内容完整，相邻岗位之间职责无缝，使员工的岗位职责与制度规定和流程控制目标相匹配。3、加强条线管理，发现问题及时整改。联社业务部门要对信用社（部）信贷制度、综合业务系统柜面操作流程和执行情况、资产风险管理制度和业务流程

30、执行情况进行专项检查，发现岗位设置与业务流程规定不相符的，及时整改。（三）加强员工教育培训，增强制度意识制度落实的关键在人，具有良好政 治觉悟和较高业务素质的员工是制度执行到位的根本保障。1、重视培养员工的规矩意识和履职意识。无论是管理人员还是操作人员，都要严格遵守和执行各项规章制度，忠实履行职责，按照业务操作流程、规定标准谨慎地开展业务活动，不得故意隐瞒工作中的失误，诚实、客观地保持账务、信息的合法性、真实性、完整性和准确性。2、加强员工法制道德教育、价值观教育、职业操守教育和案例警示教育，突出员工爱岗敬业观念的培养，将合规根植于自我意识和自我行为中。联社对信用社主任和机关员工的集中教育每季

31、度不少于一次，信用社对员工的教育每月不得少于一次。3、在培训方式上采取短期培训、集中学习、以会代训等方式加强员工的文化知识、业务技能的培训。业务部门要加强业务辅导，每个部门要确定一名懂业务、熟悉制度的人员为专业辅导，建立定期业务辅导制度，巡回开展机构网点的业务辅导。（四）加强对执行制度的检查，确保制度执行地位对执行制度情况进行检查评估是保证制度执行到位的基本措施。1、做好SC6000综合业务系统柜面操作检查和信贷管理系统的检查。稽核部门在序时稽核检查的同时，要对以上“两个系统”进行专项检查，主要检查密码管理、授权管理、印鉴管理是否符合制度规定，有无违规变更柜员设置，是否存在未经授权办理存款交易

32、，有无违规办理存单、存折挂失交易等，以及有无非法修改客户信息，有无擅自简化信贷业务办理流程等内容，对检查的情况做好记录，发现问题及时报告。2、做好安全风险评估工作，通过加强安全培训和预案演练，使每个柜面操作人员都要熟悉安全保卫制度，掌握抢劫、火灾、诈骗等突发事件操作规程和预防知识。合规部要围绕金库管理、押运管理、枪弹管理和柜面操作、金库尾箱、重要空白凭证和有价单证实物管理等，逐个机构开展安全风险评估，查找隐患、逐一建挡、逐一提出整改计划限期整改。3、联社合规部、业务部、稽核部门要按照“谁检查、谁负责监督整改”的要求，对检查中发现的问题认真梳理归类，建立台帐，将检查情况和被检查单位的整改情况记入

33、台账。每年年底将检查情况、整改情况移交稽核部门进行再监督。（五）着眼治本，抓好提高制度执行力的长效机制建设建立健全长效机制是增强制度执行力的治本之策，联社各部、信用社要在如何建立和增强制度执行力的长效机制方面狠下功夫。1、建立制度持续完善机制。联社各部、信用社，要按照制度先行的原则，在新业务、新技术推广前做好制度设计和业务操作流程。对已经实施的制度，要根据业务发展需要持续进行完善。制度执行部门要把在执行过程中遇到的问题，提出意见和建议及时反馈到制度制定部门，相关部门对自己制定的制度按年对制度的科学性和先进性进行评估，并及时修订。2、健全诚信举报制度，鼓励员工主动堵截、检举、抵制各类违反规章制度

34、、危害农村信用社资产、信用的行为。联社纪委要积极疏通举报渠道，严格执行诚信举报奖励制度。3、严格制度执行问责制。对不按制度操作、违反制度的单位和个人，不管是否酿成案件，是否造成损失，都要严肃处理，对违规行为监督制约失职的相关岗位人员要承担连带责任。实现违规行为领导负责制和条线负责制，即信用社机构负责人对本单位员工违规行为承担领导和管理责任，联社经营管理层领导对全辖各单位违规行为承担领导和管理责任制，联社各部门负责人对本业务条线人员违规行为承担业务检查、辅导责任。违规行为涉及的责任单位、责任人都要按照违规行为积分管理办法登记违规行为积分台账。4、巩固制度执行的自我评估机制。信用社和联社各部按季度

35、开展本单位（条线）执行制度情况的自我评价。风险管理部、稽核审计部要定期召开会议，对照检查发现的问题进行研究处理，对提出的问题要明确整改措施、时间、责任等，限期整改落实。（六）加强信贷管理工作、促进我县各项业务健康发展1、加强对农户小额信用贷款管理，进一步完善授权授信制度。联社稽核部门将按照相关管理办法，督促基层社对辖内农户进行授信管理，对小额农户信用贷款授信额度实行一年一定，合理调整，并及时更新农户经济档案资料2、规范抵质押贷款管理，减少风险隐患。一是严禁发放抵质押物不足值或不实贷款；二是贷款及贷款展期转贷应及时办理抵质押物登记及存续手续，确保抵质押权利的效力。三是借款主合同与抵质押合同相关约

36、定应一致，主合同期限、借据期限、土地与房屋他项权利证明设定期限应一致，减少法律风险；四是加强贷款档案管理，确保信贷资料完整。五是工资抵押贷款应从严控制，并严格按合同约定按期扣还贷款本息，联社对全辖信用社发放的工资抵押贷款应组织力量全面清理，对抵押无效的工资抵押贷款应重新落实担保抵押手续，减少信用风险。3、严格执行贷款展期转贷的规定。一是超越权限的贷款展期必须报经有权人（贷款发放时的最后决策人）批准。二是展期贷款应符合生产经营正常，能按期支付本息的要求。三是贷款展期应及时办理相关权证的存续手续，确保抵质押权利的效力。4、严格执行三查制度，加强到逾期贷款催收工作管理。一是严把贷款审查关，对贷款要素

37、资料，如借款人保证人资料、承诺、抵质押物清单、授权委托书、身份证明文件、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、各种权证及期限设定等应严格审查，减少操作、法律、信用风险。二是加强贷款贷后检查，及时准确反映贷款存在的各项风险，为决策管理提供详实的第一手资料。 三是加强对到、逾期贷款的管理，及时向借款人、保证人或担保人发出到期贷款和逾期贷款催收通知书，并由借款人、保证人或担保人签收回执，逾期后的贷款每年度必须向借款人、保证人或担保人发出催收通知书，以在法律上确保信贷资产得到诉讼保全。5、规范贷款档案管理。对信贷档案管理，联社结合实际作出统一规定，并加强督查，减少基层社贷款档案管理不规范，档案资料不完

38、整的现象。6、严格抵质押物的核算管理，减少风险隐患。各基层社抵质押物按规定专人保管，并严格按会计制度的规定纳入表外科目核算，定期不定期的盘点核查，确保账实相符，对质押存单等质押物应及时办理帐户质押止付手续。7、加强信贷动态监测和风险管理，准确反映贷款形态。 （七）加大安防设施建设县联社将按安全设施达标规划，积极推进安防设施建设，力争三年内达标，积极创造条件改善营业室办公条件，消除安全隐患。具备条件时安防报警设施实现与“110”联网。（八）继续搞好贷款本息后续对账工作各信用社要进一步加大贷款本息后续对账工作力度，落实专人，认真扎实做好贷款本息后续对账工作，结合贷款本息对账工作，做好对到逾期贷款的催收。对借款户不认账的贷款,落实专人查明原因,取得相关证明材料，并通过司法和谈判方式落实贷款债权债务；对借款人外迁的，应查明现居住地址，做好贷款本息对账工作。附件：XX县农村信用社案件风险排查工作情况统计表。