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出纳工作标准 一、执行国家有关政策法规，严格按照企业会计制度、企业会计准则、企业财务通则规范财务行为。二、严格按照现金管理条例办理现金日常收付业务。三、管理和登记现金日记帐、银行日记帐，记帐字迹清楚，作到日清日结。四、按照财务制度，严格报销手续，费用原始单据与报销封面金额相符。办理现金收付后，要及时在费用报销凭证上加盖“转帐收讫”“现金付讫”戳记。五、拒绝办理手续不完备、不合格、不合法的收付款业务。六、根据当日收付记帐凭证，序时逐笔登记现金日记帐，结出余额，并与库存现金相符，月底要与总帐库存现金核对相符。七、库存现金不得超过开户银行规定的限额（5000元），并不得坐支，不得任意挪用，不得白条抵库。八、严格管理各种银行凭证，按规定与银行核对帐目（对帐单），当天业务当天结清，不拖不误，正确及时，对未达帐项要及时查询，正确处理。 九、要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出租、借给任何单位和个人。十、安全、妥善保管现金、空白票据、原始凭证及印签等，确保完整无损、安全可靠。十一、坚持原则，实事求是，秉公办事，不殉私情。十二、每日编制“资金收支日报表”报财务副总。
