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1、第一章 项目概况一、项目建设内容临沂瑞麟食品有限公司出口蔬菜产品深加工项目，扩建蔬菜保鲜生产线一条，速冻蔬菜生产线二条，腌渍生产线一条。总投资为4000万元，其中新增固定资产投资1620万元，启动资金及其它费用480万元，流动资金1900万元。新增固定资产中，土建工程投资1000万元，设备购置安装费用620万元。根据项目所在地的原料资源情况、企业资金筹措能力和生产经营规模要求，本项目建成后，年新增各类出口保鲜、速冻、盐渍蔬菜产品生产能力16000吨。二、项目建设地址该项目扩建地点位于苍山县卞庄镇前吴坦村，苍邳路东侧，206国道南侧，占地28亩，总建筑面积18662平方米，原建筑面积4280平方
2、米，扩建面积10000平方米。项目所在地东距日照岚山港130公里，距临沂飞机场、火车站40公里，距京沪高速公路10公里，西距京沪铁路、京沪高速公路50公里，拟建地点交通便利，地势平坦开阔，空气清新，阳光充足，排水通畅，环境优美，远离污染源地段，是一处比较理想的蔬菜加工生产厂区。三、项目工程和技术方案（一）建设标准、生产工艺和技术指标1、建设标准1)气调保鲜的储藏的原理：气调保鲜是在对蔬菜采摘后生理特征的深刻认识基础上发展起来的一项新技术，蔬菜采摘后失去了水和无机物的供应，仍然是活的有机体，其主要代谢过程是呼吸作用。由于呼吸作用各种蔬菜的生理特征生化过程有着密切的联系，并制约着生理生化的变化，因
3、此必然会影响蔬菜的采摘后的品质、成熟、耐储性、抗病性以及整个储藏寿命。呼吸作用越旺盛，各种生理生化的过程就越快，采摘后的寿命就越短。故在蔬菜采摘后储藏和运输过程中要设法抑制呼吸，但又不可过分的抑制，应该在维持产品正常的生命过程前提下，尽量使呼吸作用进行的缓慢一些，影响蔬菜呼吸强度的因素：蔬菜在储藏过程中的呼吸强度越大消耗的营养成分越多，所以在不妨碍蔬菜正常生理活动的前提下，尽量降低它们的呼吸强度，减少营养物质的消耗，这是蔬菜储藏成败的关键。影响蔬菜呼吸强度的主要因素（除产品本身的因素外，如品种种类、成熟度、病虫害等）有储藏温度、储藏环境气体成分，温度是影响蔬菜呼吸强度的主要因素，在一定的范围内
4、，随着温度的提高，呼吸作用随之增大，气体的成分 对蔬菜的呼吸强度的影响，根据科学实验，空气中的氧和二氧化碳对蔬菜的呼吸作用、成熟和衰老有很大的影响。适当降低氧气的浓度，可抑制蔬菜的呼吸强度，但不会干扰正常的新陈代谢。当氧气浓度低于10%时呼吸作用明显的下降，氧气浓度低于2%时有可能产生无氧呼吸、乙醇、乙醛的大量积累则造成缺氧伤害。提高二氧化碳的浓度提高二氧化碳的浓度可以抑制呼吸。从理论上来说对大多数蔬菜比较合适的二氧化碳的浓度为1%-5%，二氧化碳的浓度过高会造成蔬菜中毒或产生无氧呼吸。气调库它除了按照蔬菜 储藏工艺，要严格控制库内温度、湿度外，还要控制库内的气体成分(氧气、二氧化碳、乙烯气体
5、）使蔬菜处于最佳是储藏状态。2）蔬菜气调保鲜的储藏的优点：储藏时间长，气调储藏综合了低温(冷藏）和调节储藏环境气体成分的两方面的技术，使得蔬菜储藏期以较大程度的延长。保鲜效果好，多数蔬菜经长期储藏后，仍然色泽艳丽，风味纯正，外观丰满，与刚采收时相差无几，以蒜米为例，气调储藏后经过试验，结果各项营养指标明显高于同期冷藏的蔬菜。储藏消耗低，气调储藏严格控制库内温度、湿度、氧气和二氧化碳等气体成分，有效的抑制了蔬菜的呼吸作用、蒸腾作用和微生物的危害，储藏期间因失水、腐烂等造成的损耗大大降低，货架期长，经气调储藏后的蔬菜由于长期处于低氧和较高二氧化碳的作用，在解除气调状态后，仍有一段很长时间的“滞后效
6、应“一般在保持质量的前提下，气调储藏的货架期是冷藏的2-3倍。“绿色”储藏，在蔬菜储藏过程中，由于低温、低氧和相对较高的二氧化碳的相互作用，极大的抑制了侵染性的病害的发生，储藏期间不加任何化学药品进行防腐处理。3）气调保鲜库的结构设计与设备：结构的设计；本项目采取砌筑式，内冷循环制氧设备建设。气调保鲜库的包括：气调间、预冷间、常温穿堂=技术走廊、整理间、制冷和气调机房及控制室、变配电间、泵房、月台、工作人员更衣室及消毒室。此外还有办公室、库房、质检室、道路、围墙等辅助设施。气调保鲜库的主要设备：主要有气密库体、气调系统、制冷系统、加湿系统、压力平衡系统以及温度、湿度、氧气、二氧化碳、气体自动检
7、测控制系统构成。I、气密系统：气调库的库体不仅要求良好的隔热性，减少娭毑热量对库内温度的影响，更重要的还要求具有良好的气密性，减少或消除外界空气对库内气体成分的影响，保证库内气体成分调节速度快，波动幅度小，从而提高储藏质量、降低储藏成本，气调库主要由气密层和保温层构成。气调库采用专门具有良好的保温性和气密性的气调门，气调库建好后，要进行气密性测试。气密性应达到196pa压力下，半降压时间部低于10-20分钟。II、气调系统；包括气体调节设备、管道、阀门等。气体调节设备有制氮、二氧化碳脱除、乙烯脱除、气体成分自动检测控制等系统。III、制冷系统：是实现机械制冷所必须的机器、设备及连接这些机器、设
8、备的管道、阀门、控制元件等所组成的封闭循环系统。具有更高的可靠性和自动化程度，在蔬菜气调储藏中长时间维持所要求的库内温度、采用氨气制冷系统。IV、加湿系统：与普通的冷藏库相比，由于气调储藏蔬菜的储藏周期长，蔬菜水分蒸发较高，为抑制蔬菜的水分蒸发。降低储藏环境与储藏蔬菜之间的水蒸气分压差，要求气调库的储藏环境中具有最佳的相对湿度，利于减少蔬菜的干耗和保持蔬菜的鲜脆。库内的相对湿度保持在90%-95%之间。常用的气调库加湿方法有以下几种:A;地面充水加湿；冷风机地盘注水 ；喷雾加湿 d；离心雾化加湿器；超声雾化加湿器。VI、气调库压力平衡系统：气调库是一种密闭式的冷库，当室内温度降低时，其气体压力
9、也随之降低库内外就两侧形成了压力差。当库内外差时，大气将会对维护结构产生的压力差，温差越大压力差就越大，应及时把压力差消除或者控制在一定的范围内，否则损坏库体的结构。为保证气调库的正常运行，故安装了安全阀和缓冲储气袋。有效的把气调库内外的压力差匹配到最佳状态。VII、湿度，温度及气体成分自动检测系统：气调库内检测系统的主要作用为；对气调库内的温度湿度氧气二氧化碳气体进行实时的检查和显示，以确定是否符合气调技术指标要求，并及时的进行自动（人工）的调节，使之处于最佳气调参数状态，自动检测控制设备由（温度，湿度，氧气，二氧化碳）传感器，控制器，计算机及取样管，阀组成，整个系统全部由计算机自动控制。）
10、气调设备的选用：制氮降氧设备；利用制氮机产生纯度的氮气，置换（稀释）气调库中的气体，降低库内的氧气浓度，本项目选用中空纤维制氮机，该设备选用中空纤维制氮机。型号swan75,重量300kg,功率22kw符合国家标准，该设备由空气压缩机储气罐膜制氧机三部分组成。附中空纤维膜制氮系统图。二氧化碳脱除机；一般要求二氧化碳的浓度控制在的范围内，蔬菜的呼吸将提高库内二氧化碳的浓度，这时保鲜使二氧化碳脱除机将库内多余的二氧化碳脱除度掉，达到气调参数要求的最佳范围。本项目选用双缸二氧化碳吸附机，型号；29400 , 重量2500kg ,功率8kw. 乙烯脱除设备：乙烯是蔬菜在成熟和后熟过程中自身产生并释放出
11、来的一种气体，利用乙烯在催化剂和高温条件下与氧气反应生成二氧化碳和水的原理去除乙烯。本项目选用氧气脱除器， 型号:mrogem2500,重量1400kg ,功率6kw。本项目生产从原材料采购、生产加工到产品贮运，均按ISO9002国际质量保证体系标准进行，产品质量达到发达国家通关要求。同时，本项目建设要达到国内同行业先进水平，做到技术先进、工艺流程合理、安全、卫生，符合国家出口速冷保鲜菜技术质量标准要求。气调冷藏方法的特点是：（1）保证果蔬类食品的稳定性，抑制它的成熟过程，减少低温伤害，生理损伤及生物损害 ； （2）延长贮藏时间，保存果蔬的生理结构，减少干耗；（3）提高果蔬的保鲜质量； 2、生
12、产工艺本项目产品生产标准按出口速冻、保鲜、腌渍菜标准设计，整个生产过程由临沂市出入境检验检疫局监管、把关。生产工艺流程如下：1）保鲜产品（以保鲜蒜米为例）： 原料收购脱皮分级漂洗消毒保鲜剂处理氯氧中和风干预冷包装入恒温库待发2）速冻产品（以速冻蒜米为例）： 原料收购脱皮分级漂洗消毒氯氧中和风干上机速冷包装入低温库待发3）腌渍产品（以腌渍泡菜为例）：原料收购（白菜）切根去邦切开腌渍（8小时）淋水加防腐料包装恒温储存待发3、技术指标（已获得国家级技术专利：专利号ZL2004 1 0023721.0)严格按下列技术要求完成工艺步骤1）大蒜收购：临沂市动植物检验检疫局核准的无公害绿色大蒜基地出产的原料
13、。2）脱皮：将收购的大蒜原料经手工去皮，要求剥好的蒜米放置时间不超过24小时。3）分级：将剥好的蒜米按其大小逐个挑选分级，并跳出破损、伤残的蒜米。4）漂洗：用清水反复漂洗，将粘附在蒜米表面的灰尘、不接物漂洗干净。5）消毒：将漂洗干净的蒜米用浓度为50ppm的臭氧水浸泡15分钟。6）保鲜：按1000kg水加入2kgVc钠和3kg柠檬酸的重量配比制成保鲜剂，将消毒好的蒜米投入保鲜剂液浸泡10分钟。7）风干：将经保鲜处理的蒜米捞出均匀放到传送带上，用风机吹干蒜米表面的水分。8）预冷：将表面已经干燥的蒜米放到-1.5的恒温库中预冷68小时。9）包装：将预冷后的蒜米按要求重量装入真空包装袋中，装袋后用真
14、空充氮包装机抽空56秒充氮56秒。10）储存：包装好的蒜米成品存放在-1.5 -2的恒温库待发。（二）主要机器设备、厂房和用地面积1、主要机器设备表1.1主要机器设备表序号设备名称数量（台/件）单价（万元）投资额（万元）1主要设备1115T/H平板速冻机270140128AS-170制冷压缩机412650413冷凝器4104014IT锅炉1252515制氮降氧设备135351. 6二氧化碳脱除机125251. 7乙烯脱除设备150502附属设备：送冷管道220403保鲜全套生产线170704前驱生产线23036065全套腌渍生产线140406其它8324合计6002、本项目需扩建生产车间、选捡
15、车间、低温库9000平方米，仓库及包装车间1000平方米，共需建筑面积10000平方米，建设用地28亩。（三）总平面布置厂区总平面设计在满足合理的工艺流程外，结合原料及成品的方向，并考虑到场地的实际现状，尽量做到布置集中紧凑，节约用地，保证工厂有一个良好的生产环境。在总平面设计中，将厂区主要分为三个功能分区：1、生产区：包括二条蔬菜保鲜生产线（原保鲜生产线一条），二条速冻蔬菜生产线，一条腌渍生产线，位于厂区的东部；2、办公区：包括办公室、化验室、循环水池及泵房、机电修车间及综合材料库等，位于厂区西北侧，靠近厂外公路，有利于联络方便、美观整洁；3、生活区：包括伙房、职工食堂、单身宿舍、浴室等，位
16、于厂区的南部，位置相对安静和干扰少。（四）竖向设计及场地排水根据地形图，通过总平面设计及竖向处理，力争最大限度的节省土建基础设施投资费用并将土石方工程量降低到最低水平。厂区雨水除采用明沟排水方式，局部加设钢筋混凝土盖板，雨水明沟设置于道路的单侧或双侧以及堆场区的边缘。（五）厂内道路厂区道路为环形布置，以利于消防车的通行。主要道路路面宽为8米，次要道路及车间道路宽为4米，人行道宽为2米。道路均为混凝土路面，横坡采用2%。（六）绿化全厂绿化布置分为道路绿化和重点绿化。道路绿化：在道路一侧或两侧布置行道树。重点绿化：对主生产区进行重点绿化；对各功能区分隔带进行重点绿化。在分隔带重点布置较密的乔木群，
17、达到防尘和隔噪音的作用；选用树种以针叶树为主；其余集中绿化以草皮为主。日常管理应加强对路面及绿化植被的冲洗，以达到最佳效果。（七）土地综合利用1、本工程用地严格贯彻执行珍惜和合理利用土地的方针，因地制宜，合理布置，节约用地，提高土地利用率。2、挖方场地表层腐植土先挖出集中堆放，以作绿化或复土造田之用。（八）、供电苍山县电力供应充足，本项目供电由苍山县供电公司负责提供，可完全满足建设和日常用电。（九）供水建设场地下水埋深较浅，本项目承建单位现有深井一眼，可在场地内再打机井一眼，日出水量900立方米，能够满足建设和正常生产用水量要求。（十）环境保护和节能1、环境保护1）设计依据和标准a、环境空气质
18、量标准（GB3095-1996）b、地表水环境质量标准（GB3838-2002）c、工业企业厂界噪声标准（GB12348-90）d、污水综合排放标准（GB8978-1996）2)环保措施本项目主要污染源为生活污水、蔬菜加工中产生的下脚料和冲洗废水等。为确保厂区内卫生和对周围环境不产生影响，必须为污水、废水、废弃物及下脚料进行无公害处理。a、污水处理生活污水、冲刷污水和蔬菜加工过程中产生的废水，不含任何有毒化学成分，采用暗排方式统一集中处理，处理后的污水可用于灌溉农田。b、废弃物及下脚料蔬菜加工过程中产生的废弃物要及时清理，定期外运。下脚料可用于喂猪，只要定期外运不会产生污染。c、环境卫生按时打
19、扫卫生，及时清运垃圾，定期对室内外进行消毒、杀菌，保持室内外环境的清洁、卫生。2、节水、节能1）节水本项目采用的主要节水措施有：a、选用节水型卫生洁具及配件；b、卫生间采用感应式水嘴、感应式小便器冲洗阀，蹲式大便器采用脚踏式冲洗阀；c、水池、水箱溢流水位均应设报警装置，防止进水管阀门故障时，水池、水箱长时间溢流排水。2)节能本项目所有机电设备（包括变电设备、消防设备等）全部选用符合国家有关规定的节能型产品，国家已公布淘汰的产品和非节能型设备严禁使用。电器设备选用高效节能型，并采取电容补偿，提高功效因数，减少电能损耗，公用部分的照明选用节能灯具和延时开关，有利于节约能源。另外，企业运营中要加强管
20、理，完善各种规章制度，按期对各类设备、管道、器具等进行检修，保持正常运行，加强节水、节电工作，减少跑、冒、滴、漏现象造成的非正常损耗，以减少不必要的浪费。本项目对环境影响很小，基本不产生废水、废气、废渣、粉尘、恶臭、噪声、震动、热污染、放射性、电磁波等不利环境影响，不改变地形、地貌、水文、土壤、生物多样性等，不改变生态系统结构和功能，生产的产品无污染、无公害的绿色产品，一切生产工艺符合国家标准。第二章 项目单位介绍一、公司简介临沂瑞麟食品有限公司是一家拥有自营进出口权的内资企业，公司成立于2008年，属市级重点龙头企业。法人代表孟现珍，硕士学位，曾获得市级评选的十大杰出青年、优秀企业家等荣誉称
21、号，中华人民共和国国家知识产权颁发了蒜米保鲜“发明专利证书”，山东发明协会授予“优秀发明家证书”“荣誉证书”。以生产经营出口保鲜、速冻、腌渍蔬菜产品为主，主要产品有大蒜、蒜米、蒜泥、生姜及姜块、姜泥、牛蒡、大豆、青刀豆、胡萝卜等30多个品种，年生产加工各类蔬菜产品6000吨全部用于出口，主要销往日本、韩国以及东南亚、中东、东欧等国家和地区。公司现占地28亩，现有职工176人，其中管理人员18人，各类专业技术人员26人，现在规模总建筑面积4280平方米，其中拥有新近建设的恒温库三座、保鲜加工车间一座、三层综合办公大楼一座、门卫、仓库、餐厅、职工宿舍、简易原料挑选敞篷、库存材料等总资产4600万元
22、，总负债500万元，资产负债率10.86%。2008年成立以来第三季度公司实现销售收入1590万元，创汇233.2万元，上缴税金87.3万元，实现利润233.2万元。公司组织机构健全、质量管理严格、生产能力完善、技术力量雄厚。企业自成立以来业绩蒸蒸日上，发展势头迅猛，现被上级有关部门评为明星企业、纳税大户和市级出口中创汇龙头企业。公司在各级领导的关心支持下，董事长带领全体员工以特有的企业风貌，坚持“质量第一”的经营意识，艰苦创业、无私奉献、自我加压、自我发展，企业规模不断壮大，经济效益和社会效益、物质文明和精神文明连续几年保持良好的发展势头。二、公司组织与管理（一）组织结构股东会董事会监事会总
23、经理农资采购部种植生产部销售部人事、财务部项目开发部采购人员基建管理农技师质检人员营销员技术培训新产品开发会 计出 纳后 勤文秘保卫根据现代企业制度的要求，按照项目规模，公司职员要少而精，公司的组织机构必须符合精简高效、一专多能的要求。公司实行总经理负责制，各职能部门根据总经理的决议开展具体的生产经营管理工作。（二）管理团队公司秉承“以人为本”的管理理念，以此造就一流人才。通过不间断的人员招聘、培训和实践锻炼，公司已形成一支高效的管理团队。公司现有各级管理人员18人，其皆在生产管理、市场营销、公共关系、人事关系等岗位上具有直接的知识与丰富的经验，并具备有全员进取、管理创新、经营创新、促进项目质
24、量改进、适应市场竞争的需求等团队精神。（三） 管理体制1、劳动定员本项目建成投产后劳动定员根据生产情况需增加职工600人，专业人员70人，大专以上文化程度200人，其中管理人员38，生产技术科140人，车间主任8人，质检人员14人，生产工人400人。厂区生产线采取连续运转的工作方式，主要生产线和质量管理部门采取三轮班制，其它部门采取二轮班制或一轮班制。2、职员来源及培训公司员工实行聘任制，按有关规定进行招聘，通过考试或考核后，择优录用。应聘人员一律采用合同制，按国家有关规定签定劳动合同。此外，公司将聘请高级技术专家，聘用优秀的管理和技术人员来充实人力资源。公司拥有较为先进的生产设备和生产流程，
25、为一现代化公司，需要生产人员和管理人员（包括技术人员）必须具备较强的工作能力，因此需在生产线投产之前，必须进行人员培训工作。在试生产和投产期，可招聘有经验的技术骨干和专家业厂指导。为保证生产计划的实施，公司将按不同岗位对管理人员、生产技术人员进行培训：1）管理人员培训，技术人员培训，主要是选用有现代科学知识的管理人员结合本项目生产、经营、管理实际进行培训。对主要生产控制和巡检人员、部分技术人员以及管理人员进行较系统的专业理论知识培训的同时，还需要派他们到同类型的先进厂进行跟班培训半年；2）一般生产工人培训，主要是上岗前的培训。可派到同类型的生产厂进行跟班培训，同时对他们进行一般理论知识、操作技
26、能、安全技术等方面的培训时间不少于3个月，公司规定所有生产工人上岗前必须接受专业技术培训，持证上岗。3、管理制度公司在管理上本着精、简、严、活的原则制定了一系列的规章制度：精坚持因事设岗，以岗定员，薪随岗变；简制度简洁、简练、言简意赅；严制度严、考核严，制度约束层面上至领导，下至普通员工；活根据市场变化和公司实际情况不断修正管理规章制度，使公司时刻充满活力。目前公司从管理层到员工，从科室到车间，都制定了严格的操作规程，并且公司正逐步完善自身组织结构和服务网络，丰富产品序列和服务内容。此外，公司的人才建设和市场建设也在不断加强，已形成了较完整的内部管理框架和稳定的业务运作体系。第三章 项目建设的
27、意义和必要性一、项目建设是企业自身发展和提高经济效益的需要苍山县蔬菜具备了较大的生产规模和生产水平，尤其是蔬菜的市场流通和储藏加工走在了全省、乃至全国的前列。但是，也面临着自然风险和市场风险的双重挑战，尤以市场竞争风险更为直接，其主要原因是我县的蔬菜生产虽然量大质优，但缺少深加工产品，蔬菜的产品的附加值较低，缺少大的龙头企业带动，随着人们生活水平的提高和国家对绿色食品的大力提倡，蔬菜传统的销区市场大都在推行市场准入制度，对蔬菜的产品质量提出了更高的要求，以后没有“绿色通行证”将很难进入市场。存在的上述问题，将极大的制约我县蔬菜产业的进一步发展。根据苍山县国民经济和社会发展总体规划纲要中提出建设
28、”全国生态农业大县和绿色农业名县“的战略定位，结合企业的发展需要，瑞麟食品有限公司特提出建设气调保鲜库和蔬菜深加工项目，气调保鲜库是当今世界最先进的蔬菜保鲜技术装备，通过控制蔬菜储存环境的气体成分、以及温度和湿度，把蔬菜的新陈代谢作用抑制到最低程度，达到长期储存的目的，而又不失其鲜美可口风味和营养成分。公司通过项目的建设，搞好产品的深加工，加快发展绿色食品，培育品牌产品，来推动我县的蔬菜产业的加快发展和保鲜设备的更新换代升级，带动提高我县的蔬菜产业的市场竞争力。临沂瑞麟食品有限公司拟扩建的保鲜、速冻、腌渍蔬菜产品生产线，以充分利用开发当地的蔬菜资源为重点，注重原材料的综合利用，属劳动密集型产业
29、，是国家重点扶持发展的产业。目前，县内乃至国内大部分的蔬菜加工厂以保鲜初级产品为主，对原材料要求相当严格，特别是对外观形状、尺寸等具有特殊的要求，相当一部分原料因加工未达标转成内销低价上市，这部分原料如遇内贸滞销年份不得不自己扔掉。而公司扩建项目，就可以利用这些原料搞深加工，如现在的主导产品就是利用出口蒜头加工成保鲜蒜米、速冻蒜米、蒜泥，其它蔬菜如山牛蒡、洋葱、胡萝卜加工成丝、片、段等精细小包装的便捷食品，外销价格会成几倍、几十倍的增值。如山牛蒡、大蒜上市时，保鲜产品每吨300600美元收购，而加工成小包装真空充氮保鲜蒜米、速冻蒜泥、牛蒡丝，FOB青岛价就卖到了8001100美元。这样充分利用
30、了原料，提高了商品率，扩大了出口创汇，增加了企业效益。而且，这种产品以廉价的原料、高额的盈利空间，构成强大的竞争优势，实现了资源的最佳配置，是一个有着广阔前景的好项目。二、项目建设符合、促进当地经济发展的要求苍山县是蔬菜生产大县，蔬菜生产是全县最重要的支柱产业之一，出口蔬菜生产又是重中之重，虽然种植面积只占全县蔬菜种植面积的三分之一，但其农业经济效益和企业经济效益却占到近二分之一，对当地农民生活水平及全县的财政收入有着重大的影响。出口蔬菜生产的发展是苍山蔬菜产业发展的基础，龙头企业的发展又是出口蔬菜发展的重要依托。因此，扶持发展出口蔬菜龙头企业，带动蔬菜生产发展，培育强有力的支柱产业，对于进一
31、步促进苍山经济的发展具有重要和深远的意义。国家农业部等部委联合下发的关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见中明确指出，近年来在全国蓬勃兴起的农业产业化经营，是推动农产品加工业发展的有效形式，它不仅可以延长农业产业链，提高初级农产品的附加值，增加农民收入，而且有利于农业专业化、社会化、商品化的发展，提高农业和农村经济结构的战略性调整中，龙头企业担负着开拓市场、技术创新、引导和组织基地生产与农户经营的重任，是推进农业和农村经济结构战略性调整的重要力量。产业化经营的龙头企业与其它企业不同，它的兴衰不仅影响企业自身的发展，而且关系到农业增效、农民增收和农村稳定。因此，扶持龙头企业就是扶持农业、扶持农
32、民，推广龙头带基地、公司连农户、产加销一条龙等多种形式，完善利益联结机制。第四章 项目投资预算、资金筹措及资金来源渠道一、项目投资估算（一）估算依据1、国家计委、建设部颁布的有关文件；2、现行财务会计制度；3、山东省建设厅颁布的有关文件；4、苍山县相关定额信息。（二）估算范围1、办公楼、仓库、停车场、道路及绿化等土建工程建筑工程费；2、水电、消防及仓储设备购置与安装工程费；3、土地征用、勘察设计监理费；4、不可预见费。（三）估算方法1、建筑工程费：参照当地同类结构建筑的单位造价估算；2、设备购置费：按照设备生产厂家报价加运杂费计算；3、安装费用：按照行业有关规定和取费标准估算；4、其它费用：1
33、）勘察、设计、监理费：按照国家有关规定计算；2）生产职工培训费：按1000元/人计，培训职工人数按600人计算；3）办公及生活家具购置费：按600元/人计，新增定员按600人计算；4）建设单位管理费：按建筑工程费用的0.5%计算；5）不可预见费按建筑工程费用和其它费用之和的3%计算。二、投资概况经估算，该项目总投资为4000万元，其中新增固定资产投资1620万元，启动资金及其它费用480万元，流动资金1900万元。新增固定资产中，土建工程投资1000万元，设备购置安装费用620万元。详见固定资产投资明细表、土建工程投资明细表、设备投资明细表。表4.1固定资产投资明细表序号工程或费用名称估算价格
34、（万元）占固定资产比例建筑工程设备购置安装工程其它费用合计1固定资产投资10006001641620100%1.1工程费用866.056001641486.0591.73%1.1.1生产车间3300 m2253.525084515.51.1.2选捡车间1000 m292921.1.3仓库及包装车间1000 m288.7588.751.1.4低温库2400 m2230.21404374.21.1.5气调库2000 m219221042961.1.6更衣消毒间100 m29.69.61.2其它费用113.95113.957.12%1.2.1腌渍车间600 m246.546.51.2.2动力车间15
35、0 m212.9512.951.2.3锅炉房50 m24.54.51.2.4开办费50501.3预备费20201.3.1基本预备费10101.3.2涨价预备金10102投资方向调节税3建设期利息4固定资产投资总额(=1+2+3)10006001641620表4.2土建工程投资明细表序号工程名称建设性质建设面积(m2)单位造价投资额(万元)1主要生产车间8600815.21.1速冻加工间扩建18009401691.2保鲜菜加工间扩建90094084.51.3低温库扩建2400960230.21.4恒温库扩建20009601921.5选捡车间扩建1000920921.6包装车间扩建50095047
36、.52辅助生产车间扩建70056.12.1厕所及更衣室扩建509804.92.2消毒间扩建509804.92.3盐渍车间扩建60077546.53动力车间扩建15086312.954锅炉间扩建509004.55库房扩建50041.255.1原材料及配件库扩建30077523.255.2成品库扩建20090018表4.3设备投资明细表序号设备名称数量（台/件）单价（万元）投资额（万元）1主要设备1115T/H平板速冻机270140128AS-170制冷压缩机412650413冷凝器4104014IT锅炉1252515制氮降氧设备135351. 6二氧化碳脱除机125251. 7乙烯脱除设备150
37、502附属设备：送冷管道220403保鲜全套生产线170704前驱生产线23036065全套腌渍生产线140406其它8324合计600三、资金筹措及来源渠道本项目总投资4000万元，所需资金企业自筹1200万元，申请国家级星火计划重点项目扶持资金100万元，申请国家级星火计划重点项目贴息贷款2700万元。详见投资计划与资金筹措表。表4.4投资计划与资金筹措表 单位：万元序号项目建设期投产期12341总投资40001.1固定资产投资16201.2其它费用4801.3建设期利息1.4流动资金19002资金筹措40002.1自筹资金12002.2项目融资27002.2.1有偿资金27002.2.2
38、无偿资金1002.3其它投资（贷资投劳）第五章 效益与预期效果分析一、收益预测（一）年销售收入预测项目产品销售价格的确定是以财务评定的定价原则为依据，考虑到该项目产品在当前国内外市场仍呈供不应求状态，经分析论证，产品价格以近几年内已实现的国内价格为基础，确定正常年份年产量为16000吨，可实现年增销售收入为7700万元。（二）预测期生产成本表5.1成本估算表 单位:万元项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年原材料4800.004800.004800.004800.004800.004800.00动力200.00200.00200.00200.00200.00200.00制造费210.0021
39、0.00210.00210.00210.00210.00工资奖金560.00560.00560.00560.00560.00560.00生产成本5770.005770.005770.005770.005770.005770.00修理费用7.207.207.207.207.207.20折旧费110.00110.00110.00110.00110.00110.00财务费用0.000.000.000.000.000.00其它费用200.00200.00200.00200.00200.00200.00经营成本317.20317.20317.20317.20317.20317.20固定成本5527.25
40、527.25527.25527.25527.25527.2可变成本560.00560.00560.00560.00560.00560.00总成本6087.2 6087.2 6087.2 6087.2 6087.2 6087.2 表5.2 折旧摊销估算表 单位:万元项目折旧及摊销年限折旧及摊销年份第一年第二年第三年第四年第五年第六年一、建筑物20原值1000950900850800850折旧费505050505050净值950900850800750700二、设备10原值510450390330270210折旧费606060606060净值450390330270210150合计原值162015
41、101400129011801070折旧费110110110110110110净值15101400129011801070960相关说明:上表中折旧费、固定资产折旧的计算以国家相关法律法规为依据，房屋建筑物使用年限为20年，机器设备使用年限为10年，采用直线法计提折旧。（三）项目收益预测 表5.3销售收入估算表 单位:万元项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年销售收入770077007700770077007700总成本6087.2 6087.2 6087.2 6087.2 6087.2 6087.2 利税总额1612.8 1612.8 1612.8 1612.8 1612.8 1612.8
42、 城建税282828282828教育税附加14.614.614.614.614.614.6利润总额1570.20 1570.20 1570.20 1570.20 1570.20 1570.20 所得税392.55392.55392.55392.55392.55392.55净利润1177.65 1177.65 1177.65 1177.65 1177.65 1177.65 相关说明:1）上表中项目收益预测期为6年；2）所得税率为25%。二、投资评价1、投资利税率=利税总额/总投资100%=1612.8/4000100%=40.32%2、投资利润率=利润总额/总投资100%=1570.2/4000100%=39.25%3、内部收益率=（利润+折旧）/（固定资产+流动资金）100%=（1177.65+110）/（1620+1900）100%=36.58%4、有偿资金偿还期=贷款总额/净利润+折旧2700/（1177.65-110）=2.53年5、资产负债率=总负债/总资产100%=3200/8600100%=37.21%6、盈亏平衡点=固定成本/单位销售-单位成本=560/（0.
