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1、第四节 股份有限责任公司,本节主要内容：股份有限责任公司的概念与特征 设立的条件、方式和程序发起人的责任公司法人治理结构 股份有限公司的组织结构 上市公司组织机构的特别规定,第四节 股份有限责任公司,一、股份有限公司的概念和特征（一）股份有限责任公司的概念 是指全部资本分成等额股份，股东以其所持有股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。,（二）股份有限公司的特征,1 股东人数的广泛性 2 股份的均等性 3 股份发行和转让的公开性和自由性 4 股东责任的有限性 5 经营活动的公开性。6 典型的资合公司,1 股份有限责任公司的优点 2 股份有限责任公司存在的缺陷,（三
2、）股份有限责任公司的利弊,二 股份有限公司的设立,（一）股份有限公司的设立条件 公司法77条的规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件：1 发起人符合法定人数；2 发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额；3 股份发行、筹办事项符合法律规定；4 发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；5 有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；6 有公司住所。,（二）设立程序,1 发起行为2 全体发起人订立公司章程3 认股并缴纳股款4 建立公司组织机构5 公司设立登记,（三）创立大会,发起人应当自股款缴足之日起30日内主持召开创立大会。创立大会由发起人、认股人组成。（第90条1款）认股
3、人缴纳股款后，有下列情形之一发生时，有权要求发起人返还所缴纳股款并加算银行同期存款利息（第90条2款）：未按期募足股份 发起人未按期召开创立大会通知和公告创立大会日期 15日前 股份总数过半数的发起人、认股人出席,（三）创立大会,创立大会职权（第91条）决议方式-经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。发起人、认股人除下列情况外不得抽回股本（第92条）未按期募足股份 发起人未按期召开创立大会 创立大会决议不设立公司的报送文件 登记的法律效果,（四）公司设立中有关人员的责任,1 发起人的责任公司不能成立时：（第95条）对设立行为所产生的债务和费用负连带责任 对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算
4、银行同期存款利息的连带责任；公司成立时：损害赔偿责任（第95条）资本充实责任（第94条）2 设立中的公司的董事监事的责任3 对一切有关人员的处罚规定,（五）关于有限责任公司变更为股份有限公司的法律规定,第96条有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。有限责任公司变更为股份有限公司，为增加资本公开发行股份时，应当依法办理。,三 股份有限公司的法人治理结构,公司的治理结构与公司的组织机构1 公司治理（corporation governance）问题的提出 20世纪30年代初由美国学者贝利和米恩斯首次提出“股东大会中心主义”“董事会中心主义”2 公司治理结构的概念
5、（1）公司的组织结构（2）公司的运行机制3 公司治理与公司组织机构4 公司的治理结构与公司的组织机构的区别,三 股份有限公司的法人治理结构,公司组织机构的基本构成 1 权利机关-股东会 2 决策机关-董事会 3 监督机关-监事会 4 执行机关-经理,公司组织机构的各种模式,1 以德国法为代表的大陆法系二元制模式（双层制）-内部监控模式2以美国为代表的英美法系一元制模式（单元结构、单层制）-外部监控模式,四 股份有限公司的组织结构,（一）股东大会 1 股东大会的性质 权力机构，“法定必设而非常设机关”，意思决定机关。2 股东大会的职权 机关的选任和解任。财务文书的审查与通过。公司的基本事项。第1
6、00条 3 股东会的形式,临时股东大会,第101条 股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时；公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时；单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；董事会认为必要时；监事会提议召开时；公司章程规定的其他情形。（新增）,4股东大会的召集及议事规则,召集第102条：董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。（新增）,召集第103条：召开股东大会会
7、议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东;发行无记名股票的，应当于会议召开30日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。,4股东大会的召集及议事规则,召集单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。（新增）股东大会不得对前两款通知中未列明的事项作出决议。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时将股票
8、交存于公司。,4股东大会的召集及议事规则,议事规则第104条股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权。（新增）股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。,4股东大会的召集及议事规则,议事规则第105条本法和公司章程规定公司转让、受让重大资产或者对外提供担保等事项必须经股东大会作出决议的，董事会应当及时召集股东大会会议，由股东大会就上述事项进行表决。（新增）,4股东大会的召集及议事规
9、则,议事规则第107条股东可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。第108条股东大会应当对所议事项的决定作成会议记录，主持人、出席会议的董事应当在会议记录上签名。会议记录应当与出席股东的签名册及代理出席的委托书一并保存。,4股东大会的召集及议事规则,投票方式 A 本人投票与委托投票 本人投票是指股东亲自出席股东会并进行投票。委托投票是指公司股东委托代理人出席股东会并进行投票。B 现场投票与通讯投票 C 直接投票与累积投票,4股东大会的召集及议事规则,累积投票制的立法模式及其演变,1 强制性累积投票制（Mandatory Cumulative
10、 Voting）2 许可性累积投票制（Permissive Cumulative Voting）选出式（Opt-out Election）选入式（Opt-in Election）,（三）股份有限公司的董事会与董事,1.董事会的设立和组成2.董事会的职权3.董事长的职权及董事的任期4.董事会的议事规则5.董事,内部董事（也称执行董事），同时担任公司其他职务或者直接对公司的运营负有管理职责的董事 外部董事（也称非执行董事），在担任董事职务的公司不再同时担任公司内其他职务的董事 独立董事（Independent Director）,是指不在上市公司担任董事之外的其他职务，并与公司及其大股东之间不存在
11、可能妨碍其独立作出客观判断的利害关系的董事。,董事的分类,独立董事的缘起关于独立董事的独立性 独立董事在我国的产生,独立董事,（四）股份有限公司的监事会,1.监事会的设立和组成2.监事会的职权3 监事会的议事规则4 监事的任期,（五）股份有限公司的经理,由董事会聘任的、负责组织公司日常经营管理活动的公司常设业务执行机关20世纪60年代 CEO(Chief Executive Officer)“经理中心主义”1.经理的设立、聘任和解聘 2.经理的职权,五 上市公司组织机构的特别规定,公众公司（public corporation）私人公司(private company)公开公司(opening corporation)封闭公司(closed corporation)第121条本法所称上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。,上市公司,不上市公司,上市公司独立董事制,1 独立董事的任职条件2 独立董事的产生程序3 独立董事的任期和更换 4 独立董事的职权（重点）,讨论,你是如何认识公司法人治理结构？现代公司法人治理结构中存在的主要问题是什么？,
