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1、财会实训,北京化工大学 北方学院 授课教师 刘娟妮2010 年 9 月,授课安排,第一周：系统管理；基础档案设置第二周：总账系统初始化第三周：总账日常业务第四周：UFO报表系统第五周：固定资产系统,总账系统初始化,实验要求设置系统参数设置会计科目：指定、增加、修改设置凭证类别输入期初余额数据权限分配设置常用摘要备份账套,1.账套数据引入,(1)执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U872”|“系统服务”|“系统管理”命令，进入“系统管理”窗口.(2)执行“系统”|“注册”命令，打开“登录”系统管理对话框。如图1-1所示。图2-1 以系统管理员身份登录系统管理,(3)执行“账套”|“引入”命令
2、，进入“请选择账套备份文件”对话框，选择以自己名字建立的文件夹中的UfErpAct.Lst文件。图2-2 选择Lst文件所在的路径,(4)点击确定按钮，弹出如下提示信息。图2-3 账套引入目录提示框(5)点击确定按钮，进入“请选择账套引入的目录”对话框，选择系统默认的引入路径。(6)点击确定按钮,弹出正在引入账套，请等待的提示信息。图2-4 账套正在引入提示框,2.设置系统参数,(1)以账套主管001身份登录 企业应用平台。图2-5 登录界面,(2)在企业应用平台“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”|“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。(3)单击编辑按钮。(4)在“权限”选
3、项卡中选中“凭证审核控制到操作员”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框，如图2-6所示。,图2-6 选项设置,(5)单击确定按钮保存并返回。提示：总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变。,3.指定会计科目,(1)在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行，“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。(2)执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。(3)单击按钮将“1001库存现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。,(4)单击选择左边“银行总账科目”选项，单击按钮将“1002银
4、行存款”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口，如图2-7所示。图2-7 指定科目,(5)单击确定按钮。提示：被指定的“现金总账科目”及“银行总账科目”必须是一级会计科目。只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字的操作。只有指定现金及银行总账科目才能查询现金日记账和银行存款日记账。,4.增加会计科目,(1)在“会计科目”窗口中，单击增加按钮，打开“新增会计科目”对话框。(2)录入科目编码“100201”、科目名称“工行存款”，“100202”，“建行存款”。如图2-8所示。(3)单击确定按钮。(4)同理，依次增加其他的会计科目。,图2-8 新增会计科目,提示：由于预置科目“1002”以及被设
5、置为“日记账”及“银行账”，所以新增科目“100201”自动被识别为“日记账”及“银行账”。会计科目编码应符合编码规则。如果会计科目以及使用，则不能被修改或者删除。如果新增科目与原有某一科目相同或类似，则可采用复制的方法。如图2-9所示.,图2-9 成批复制科目,5.修改会计科目,(1)在“会计科目”窗口中，双击“1122应收账款”，打开“会计科目_修改”对话框。(2)单击修改按钮，选中“客户往来”前的复选框，再单击“受控系统”栏的下三角按钮，选择空白处(即无受控系统)，如图2-10所示。(3)单击确定按钮。(4)同理，依次修改其他科目。,图2-10 修改会计科目,提示：“无受控系统”即该账套
6、不使用“应收”及“应付”系统，“应收”及“应付”业务均以辅助账的形式在总账系统中进行核算。在会计科目使用前一定要先检查系统预置的会计科目是否能够满足需要，如果不能满足需要，则以增加或修改的方式增加新的会计科目以及修改已经存在的会计科目。凡是设置有辅助核算内容的会计科目，在填制凭证时都需填制具体的辅助核算内容。,6.设置凭证类别,(1)在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|”财务”|”凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。(2)选中“收款凭证 付款凭证 转帐凭证”前的单选按钮，如图2-11所示。(3)单击确定按钮，打开“凭证类别”对话框。(4)单击修改按钮，双击“收款凭证
7、”所在行的“限制类型”栏，出现下三角按钮，从下拉列表中选择“借方必有”，在“限制科目”栏录入“1001，1002”，或者单击限制科目栏参考按钮，分别选择“1001”及“1002”。同理，完成对付款凭证和转帐凭证的限制设置，如图2-12所示。,图2-12设置凭证类别,图2-11凭证类别设置,(5)单击退出按钮。提示：已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。如果收款凭证的限制类型为借方必有“1001，1002”，则在填制凭证时系统要求收款凭证的借方一级科目至少有一个是“1001”或“1002”，否则，系统会判断该凭证不属于收款凭证类别，不允许保存。如果直接录入科目编码，则编码间的标点符号应为英
8、文状态下的标点符号，否则系统会提示科目编码有错误。,7.输入期初余额,(1)在总账系统中，执行“设置”|”期初余额”，进入“期初余额录入”窗口。(2)白色的单元为末级科目科目，可以直接输入期初余额。如：库存现金9000、银行存款-工行存款191000、应收账款30000、预付账款30000、库存商品13000、固定资产869000、累计折旧72515、短期借款100000、长期贷款496485、实收资本480000、职工个人借款7000。,提示：职工个人借款为借方余额，但期初余额录入界面中职工个人借款的余额方向必须与上级科目“其他应付款”保持一致，因此需要录入“-7000”表示借方余额。灰色的
9、单元为非末级科目，不允许录入期初余额，待下级科目余额录入完成后自动汇总生成。,(3)黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回总账期初余额表中。如双击“职工个人借款”所在行“期初余额”栏，进入“辅助期初余额”窗口。(4)单击“往来明细”按钮，进入“期初往来明细”窗口。单击“增行”按钮，单击“个人”栏参照按钮，选择“肖剑”，在“摘要”栏录入“出差借款”，在“金额”栏录入“-7000”，如图2-13所示。,图2-13 个人往来期初,(5)单击“汇总”按钮，提示“完成了往来明细到辅助期初表的汇总！”，单击“
10、确定”后，再单击“退出”按钮。(6)同理，录入其他带辅助核算的科目余额。(7)单击“试算”按钮，系统进行试算平衡。试算结果如图2-14所示。(8)单击“确定”按钮。,图2-14 期初试算平衡表,提示：只需输入末级科目的余额，非末级科目的余额由系统自动计算生成。如果要修改余额的方向，可以在未录入余额的情况下，单击“方向”按钮改变余额的方向。总账科目与其下级科目的方向必须一致。如果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用“-”号表示。如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容，而修改时也应修改明细内容。,如果某一科目有数量(外币)核算的要求，录入余额时还应输入该
11、余额的数量(外币)。如果年中某月开始建账，需要输入启用月份的月初余额及年初到该月的借贷方累计发生额(年初余额由系统根据月初余额及借贷方累计发生额自动计算生成)。系统只能对月初余额的平衡关系进行试算，而不能对年初余额进行试算。如果期初余额不平衡，可以填制凭证但是不允许记账。凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能再修改。,8.设置常用摘要,(1)在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“其他”|“常用摘要”命令，打开“常用摘要”对话框。(2)单击“增加”按钮，按实验资料录入常用摘要，如图2-15所示。,图2-15 设置常用摘要,提示：设置常用摘要后可以在填制凭证时调用。常用摘要中的“相关科目”是指使用该摘要时通常使用的相关科目，如果设置相关科目，则在调用该常用摘要时系统会将相关科目一并列出，可以修改。,
