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1、金融学,教师:曾扬,信用与信用工具,Credit,教学要求,掌握：信用的基本含义、实质与各种信用形式；了解：信用的产生与发展教学重点和难点：各种信用形式尤其是商业信用和银行信用,信用的含义,概念：credit源于拉丁文credo，原意是相信、信任、声誉等。它是一种借贷行为，建立在信任基础上以还本付息为条件的借贷活动。1、以偿还本金和支付利息为基本特征2、债权债务关系3、实质：价值的单方面让渡,讨论：当前中国提倡的信用问题，与本概念有什么区别和联系？,信用的产生与发展,信用产生的前提条件：私有制的产生信用产生的基础：商品经济的产生与发展 买卖双方交易时暂时性的资金周转不灵 赊销，商品单方面转移
2、形成了信用交易，产生了债权与债务关系货币的产生与发展 赊销到期 买方以货币支付 实现价值的最终转移，完成了信用交易。信用的发展：货币运动和信用关系的交融，形成了金融。,信用的形式,根据信用主体的不同，分为四种：商业信用 银行信用 国家信用 消费信用,1、商业信用,指工商企业之间在买卖商品时，以延期支付或预付形式提供的信用。形式：赊销、预付性质：是一种直接信用。包含商品的买卖和资金的借贷两种行为。,商业信用常用工具-商业承兑汇票,商业信用的特点,直接性,商业信用与商品交易相结合，直接为生产流通服务提供的是商品形态，债权、债务人都是商品经营者,单向性,单方向的债务债权关系,短期性,只能解决短期资金
3、的调剂，不能用于投资等长期性资金借贷,与经济发展周期直接相关,经济繁荣，商业信用增加；经济萧条，商业信用萎缩。,商业信用的局限性,授信规模限制,受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；,期限短,时间短，难以提供较长期信用,方向限制,卖方买方,经济危机,参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个重要因素。,2、银行信用,含义：是银行或金融机构以货币形态提供给工商业企业的信用。特征：中介信用，是在商业信用的基础上发展起来的一种间接信用。地位：是现代经济中最基本的占主导地位的信用形
4、式。,中国银行贷款合同样本,银行信用与商业信用是相互对立的，银行信用发展起来以后，逐步取代商业信用，使后者的规模日益缩小。（）,小思考,3、国家信用的形式,公债。,是一种长期负债，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于国家大型项目投资、大规模建设。,国库券。,这是一种短期负债。以 1年以下居多,一般为1个月、3个月、6个月等。,专项债券。,是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债券等。,财政透支或借款。,在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时，余下的赤字即向银行透支和借款。透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包括发行公债收
5、入）才能偿还。,是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用。主要形式如下：1、赊销以延期付款方式，如金融机构向个人提供信用卡业务，属于短期信用；2、分期付款属于中期信用，如到国美等家电大卖场购买家电，其支持某些银行卡持有人以分期付款的方式购买电器。3、消费信贷信用放款或抵押贷款方式，如购买房屋、汽车、高档耐用消费品等，属于长期信用。,4.消费信用,分期付款,消费信贷-招行房贷产品,消费信用的不利影响,消费信用过分发展，掩盖消费品供求之间的矛盾，造成一时的虚假需求,给生产传递错误信息,使一些消费品生产盲目发展；,过量发展消费信用会导致信用膨胀；,延期付款的诱惑下，对未来收入预算过大使消费者债务负担过重，增加社会不稳定因素。,1、掌握：企业信用的含义与形式；银行信用在现代经济中的地位与作用；商业信用与银行信用之间的关系；政府信用、的含义与形式；消费信用的形式及作用 2、重点掌握：商业信用的含义、特点、作用及其局限性；银行信用的含义与特点。,小结：,
