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1、工资、奖金及福利费用预算,广告费用预算,总部各部门、分公司、营业部,研究所,经纪业务总部,总裁办公室,信息技术总部,国泰君安财务总部 预算编制流程-总体预算初步拟订流程,财务总部,法律事务总部,拟订下年度预算工作安排、预算表格及预算编制要求,是否同意,否,全面预算工作安排及预算表格,在财务决算会议上对预算表格和预算编制要求进行说明,对下年市场环境和经营状况进行预测，拟订本单位经营、管理目标,全面预算报表（业务预算、财务预算、资本性支出）及预算编制说明,人力资源总部,年度工作计划,根据工作计划编制预算,报请公司领导审批,是,资本性支出预算提交相关管理部门汇总,对预算年度国家宏观经济形势、证券市场
2、走势及公司经营状况进行预测,国家宏观经济走势预测、资本市场展望及券商经营策略研究分析报告,提交财务总部,编制总部公共性费用（水电费、公杂费等）以及全系统广告宣传计划,总部公共性费用预算,对下年度公司经纪业务发展状况和市场占有率进行预测,预算年度经纪业务预测研究报告,对下年度诉讼费用（含诉讼费、律师费）进行预计,下年度总部及分支机构诉讼费用预算,预计年度工资、奖金福利；预计年度培训费用,制定培训计划及培训费用预算,职能部门对资本支出、经纪业务进行审核汇总,A,总部各部门、分公司、营业部,研究所,经纪业务总部,总裁办公室,信息技术总部,国泰君安财务总部 预算编制流程-职能部门预算审核汇总子流程,财
3、务总部,法律事务总部,结合公司战略目标，对下年度信息技术投入进行预测,审核汇总各单位非信息类固定资产购置预算及总部、分公司装修改造预算,全公司信息技术设备购置预算、开发费用预算及总部维护费用预算,对全公司信息技术设备购置预算、系统开发费用预算进行审核汇总,汇总营业部经纪业务预算；汇总营业部营业场所迁址、装修、改造费用预算,全公司经纪业务预算,营业部搬迁、改造、装修投入预算,人力资源总部,总部及分支机构固定资产购置预算,总部及分公司装修、改造预算,提交财务总部,A,资本性支出预算,总部各部门、分公司、营业部,资金预算,研究所,经纪业务总部,总裁办公室,信息技术总部,国泰君安财务总部 预算编制流程
4、-总体预算初步拟订流程,财务总部,法律事务总部,人力资源总部,A,财务收支预算,费用预算,利润预算,财务收支预算报告,审核汇总各项预算，得到以下总预算初稿,进入预算编制流程2,国泰君安财务总部 预算编制流程-总体预算制定及分解流程,经纪业务总部,总裁办公会,信息技术总部,财务总部,法律事务总部,人力资源总部,股东大会,董事会,总裁办公室,总部各部门、分公司、营业部,财务收支预算报告,提交总裁办公会议审议,汇总拟订总体预算初稿,对预算初稿进行审议,是否同意,对总裁办公会通过的预算进行审议,是否同意,对董事会通过的预算进行审议,是,提交董事会审议,是,提交股东会进行审议,否,会议纪要（修改意见）,
5、确定总体预算方案,股东大会确定的总预算,存档,会议纪要（修改意见）,确定公司执行预算,B,国泰君安财务总部 预算编制流程-总体预算制定及分解流程,经纪业务总部,总裁办公会,信息技术总部,财务总部,法律事务总部,人力资源总部,股东大会,董事会,总裁办公室,总部各部门、分公司、营业部,B,公司执行预算,存档,根据总体预算拟订分解预算方案,向各部门征求意见,对分解方案初稿提出意见,预算分解意见,报送财务总部,收集意见进行修改,预算分解方案初稿,预算分解方案修改稿,报请总裁办公会审议,C,核定各单位固定资产购置及总部、分公司装修改造预算,各单位固定资产购置预算,信息技术设备购置预算,各营业部经纪业务预
6、算及搬迁改造预算,各单位信息设备购置预算,各营业部业务预算及搬迁改造预算,报财务总部备案,国泰君安财务总部 预算编制流程-总体预算制定及分解流程,经纪业务总部,总裁办公会,信息技术总部,财务总部,法律事务总部,人力资源总部,股东大会,董事会,总裁办公室,总部各部门、分公司、营业部,C,预算分解方案,存档,对预算分解方案进行审议,是否同意,确定预算分解方案,是,否,返回修改,会议纪要（修改意见）,根据分解方案分解各项预算指标,以文件形式下发预算（收入、费用、资本性支出等）指标,存档,预算编制流程结束,收到公司下达的预算（收入、费用、资本性支出等）,收到总部公共费用预算,总部信息技术开发及维护费用预算,培训费用预算,诉讼费用预算,公司各部门、分公司、营业部,财务总部财务管理组,财务总部信息管理组,上报财务报表,财务数据信息库,按季度对预算执行情况进行分析,财务分析报告（含预算执行情况分析报告）,提交公司领导和财务管理组,了解各单位预算执行情况,预算执行跟踪,公司领导,审阅,提出审阅意见,流程结束,收到反馈意见,国泰君安财务总部 预算监控流程,
