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1、论商业银行的风险管理摘要商业银行以其雄厚的资金实力、全方位的服务、完备的管理体系，在社会资源的有效配置和保持经济的持续稳定增长具有举足轻重的作用，使其在金融市场中具有无可比拟的替代性和重要性。市场经济条件下，商业我行在经营过程中面临着各种各样的风险，因而，商业银行风险管理这一打算商业银行进展的关键因素越来越成为打算银行将来的重要因素。本文试图通过了解商业银行风险,阐述商业银行风险管理的职能、意义、目标，进而对商业银行风险管理进展阶段的讨论，得出了解商业银行风险在中国的进展之路。关键词：商业银行风险管理商业银行风险管理1 .商业银行风险风险的定义对风险的系统的理论讨论起源于近一个世纪。1985年
2、美国学者海斯首先提出风险是损失发生的可能性。随后，美国芝加哥高校的教授奈特提出风险是一种概率性随机大事，可以向好的方向，也可以向坏的方向，可能带来收益，也可能带来损失。这两个对风险的定义对往后的风险定义供应了两方面思路的分析：其一是认为风险带来损失的不确定性：其二是认为风险是一种不确定性，这种不确定性即可能带来损失，也可能带来收益。1.2 商业银行风险的特点突发性。由于管理者科学决策的有限性和市场变化的简单性，因而难以预知其发生的详细地点、详细时间，这个特征属于风险的起因性特征；威逼性。商业银行风险是对银行价值或目标造成的一种威逼和危害，危害着商业银行基本目标的实现，危及客户和公众的平安感，对
3、社会造成重大损失,这是风险的结构性特征；潜变性。风险的爆发只需要短时间就可以，但是在风险爆发前的演化却需要一个过程，这便是一个量变到质变的过程；可挽救性。风险的难以猜测毋庸置疑，但是风险却是可以通过调整内外部环境，实行科学管理，完善银行体制等进行挽救的。1.3 商业银行风险的成因1.3.1. 宏观经济环境的影响：A.我国经济政策；引起经济活动中投资总量、投资结构、行业分布、外汇流淌等变化，影响到相关产业的经营状况和进展前景，进而影响银行经营的平安性、流淌性和效益型目标的实现。B.经济运行状况；宏观经济运行呈现的周期性特点导致银行所面临的风险程度的差异。例如，当经济处于复苏和富强的时候，社会投资
4、欲望猛烈，商业银行信贷规模扩大，经营利润增加，风险较小。反之，当经济处于萧条和危机时，社会投资较低，商业银行信贷规模缩小，经营利润削减，风险较大。C.金融监管力度；银行业作为金融体系的主体，已然成为国民经济的神经中枢和调整机构，加上金融风险所涉及的巨大影响，无一不要求金融监管当局对金融体系实施有效的监督以掌握和削减风险的产生。此时，金融监管体系的完善与否，所制定的政策的合理科学与否就成为影响商业银行风险的重要因素。1.3.2.商业银行内部管理水平商业银行自身运营管理的理念和方针及商业银行的业务结构的比例状况对商业银行的风险也会造成重大的影响。一方面，管理的理念若是强调对盈利的过分追求，这将使资
5、产业务中风险业务的比例增加，增加其经营风险；同理，若是思想过于经营思想偏于保守，经营方针远落后于经济进展的要求，业务更新慢，效率低等，也同样会加大其风险。1.3.3.信息的不完全和不对称A.借款人的道德风险(来自借款人道德风险所引发的信用风险)不照实申报自己的财务状况和盈利状况，贷款合约不完整贷款发后监督难！B.银行经营者道德风险(全部权利经营权分别下，经营者和全部者得利益不全都，专业的经理人及银行经营者可能做出不利于)C.银行自身的道德风险(银行自有资本的比率低，有从事高风险投资的动机，存款人难以对银行进行监督)D.逆向选择的存在；由于信贷市场上，银行对借款人的资金投资项目的风险等信息了解甚
6、少，银行提利率增加利息收益，导致低风险项目退出市场，然而那些从事高风险项目导致银行风险加大的借款人却留在借贷市场中，风险水平提高，风险收益不对称。1.4商业银行风险的分类依据不同的标准有不同的分类：通常可分为系统风险和非系统风险。系统风险指由于来自银行体系外的因素，诸如宏观经济的进展走向、政治格局、市场供求状况等所导致的风险；非系统风险是指由于银行系统内部的行为人主观政策以及猎取信息的不充分性所引起的风险，带有明显的共性特征，可以通过科学合理的管理和体制降低和分散风险。由于系统风险的所涉及的领域众多，牵涉的利益层面广，对整体银行业的影响都是相像的，具有普遍性，在肯定程度上左右着银行业得进展和将
7、来，其特定的手段对银行业所产生的影响是无法消退的。同时，系统风险也很难在较短的时间内得到改善和降低。相对的非系统风险，是属于银行体系自身存在的局限性所导致的，能够通过内部的管理创新和人力资源的科学配置，在短期内将风险降低和分散。除此外还有依据风险的主体构成可分为资产风险、负债风险、中间业务风险、外汇风险，依据风险产生的缘由可分为客观风险和主观风险，依据风险的形态课分为有形风险和无形风险，按风险的性质课分为静态风险和动态风险等。另一种主要的分类方法是以业务面临的风险为标准，分为信用风险、市场风险、流淌性风险、利率风险、操作风险与投资风险。信用风险(Credilrisk),指由于债务人不能偿还或者
8、延期偿还本息,可能引起银行净收益的损失。市场风险(marketrisk),指因市场价格的不利变动而使商业银行表内业务和表外业务发生损失的风险。流淌性风险(liquidityrisk)性风险，指银行不能以最小的价格损失或合理成本出售资产取得现金或借入资金的风险。利率风险(interestratemarket),指由于市场利率水平变化引起银行净利息收入和有价证券市场价值的潜在变化,主要根源在于资产负债的搭配不当。操作风险(operaterisk),由于不完善或者失灵的内部系统，人为的错误以及外部事物给商业银行带来直接或间接损失的可能性。投资风险(investmentrisk),指由于投资对象市场价
9、值的的波动，从而使商业银行在投资活动中投入的本金和预期收益产生损失的可能性。2.1商业银行风险管理的职能21 .作为实施经营战略的工具。通过风险管理，更好的制定业务策略，进行更深化的系统分析，从而开拓新的战略理念；2 .增加竞争优势。风险管理是盈利性和竞争优势的关键因素，成为商业银行进展的重要动力；3 .衡量资本充分率和偿还力量。风险管理的顺当进行能够调整风险和资本间的平衡，正确衡量出资本的充分率和偿还力量；4 .为决策、定价政策供应依据。决策前，风险管理对决策过程供应支持，决策后，风险管理对风险进行报告和规避。当然，在这个过程中也为定价政策供应了基础；5 .掌握和报告风险。风险管理为银行供应
10、精确的风险信息，从而削减银行管理部门和业务部门对风险的过多考虑，促进风险的担当活动；6 .管理业务交易组合。通过风险管理而产生的交易组合管理，银行可以使用新的工具，调整组合的构成成分，实现风险回报的最优化。2.2商业银行风险管理的模式演化1 .资产风险管理模式阶段。20世纪60年月前，商业银行以资产业务为主，资产业务是经营过程最常常、最直接的风险。在这个时段，商业银行的风险管理的重心主要是在如何降低资产业务的风险身上。2 .负债风险管理模式阶段。此后，西方经济开头进入进展的“黄金时代”，社会商业银行的资金需求不断提升，面临资金相对不足压力。为了扩高校校的资金来源，满足商业银行的流淌性需求，同时
11、避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为乐观的主动负债，创新了很多金融工具，扩大了资金来源，刺激了经济的进展。但从反面上来说，负债规模的扩大会加大商业银行经营的风险，导致其经营环境进一步恶化，加重经营的不确定性，因而银行风险管理的重心自然转移到负债风险管理。3 .资产负债风险管理模式阶段。70年月，布雷顿森林体系瓦解，固定汇率制度向浮动汇率制度的转变导致汇率变动的不断加大。1973年石油危机后，利率的波动也变得更加猛烈。汇率和利率的双双猛烈波动，使得无论是资产风险管理还是负债风险管理都不能够维持商业银行平安性、流淌性、盈利性三者间的平衡。4 .资本管理阶段。80年月后，经济全球化浪潮侵袭而
12、来，国际经济形势的瞬息万变，使商业银行面临着风险日益简单化、多样化。随着国际银行间的竞争的加剧，商业银行风险大事的频繁发生，一部用于法律规范国际银行业竞争，维护银行业平安稳健进展的合同一一巴塞尔新资本合同应运而生。这部由巴塞尔委员会于1988年发布的合同的出台，标志着国际银行进入资本管理阶段。5 .全面风险管理阶段。90年月中后期，商业银行的各种危机说明，单一的信用风险不再是损失的唯一缘由了，而是综合了信用、市场、操作等各种风险。把握整体的视角进行综合性是对商业银行风险管理的新要求，商业银行进入了以资本为核心的全面风险管理时代。6 .3商业银行风险管理的目标商业银行风险管理的根本目标即是变不确
13、定性为确定性3。风险管理的目标可分为损失前的目标和损失后的目标。在损失发生前,风险管理旨在节约经营成本。指银行管理者在各种风险管理技术中选择科学合理的手段和最佳方式,削减、避开、稳定风险损失,猎取最大平安保障削减忧惧心理。通过对风险的熟悉、衡量和掌握可以降低对风险的惧怕程度,使银行能放手经营各种新业务满足外界要求。金融业是国民经济的枢纽，金融管制的主要目标就是掌握风险,政府、中心银行对各种金融机构都有关于削减风险的多项要求，诸如预备金规定、参与存款保险要求等，良好的风险管理是满足这些要求的保证履行社会责任。商业银行经营不善损害社会主义我国利益,银行破产储户受害,风险管理可防止这种现象发生4。风
14、险管理在损失发生后的目标则是维持商业银行的连续生存和营业,从外界取得补偿稳定其利润。由此,我们可以进而这样表述商业银行风险管理的目标在损失发生前猎取经济保障,掌握风险，在损失发生后得到令人满足的复原。7 .4商业银行风险管理的意义商业银行风险管理是商业银行生存和进展的灵魂。风险管理作为商业银行的基本职能和核心职能，关切着商业银行的将来5。银行的盈利必需通过担当肯定的风险才能获得，风险对于银行来说就是一把双刃剑，即是银行获利的手段，也可能侵蚀银行的利润甚至是直接导致银行破产。商业银行风险管理是商业银行经营成败的关键。在国际银行业的进展历程中，由于风险管理不当而导致的银行倒闭、被政府接管等诸多反而
15、事例不计其数，诸如此类的反面的警示案例昭示着，风险管理是商业银行的生命线，是关乎到商业银行经营的关键因素。商业银行风险管理是金融监管的核心。银行业在当今金融市场中的重要地位，要求金融当局必需将风险管理放在监管工作的首位6。这种强调风险管理的理念在巴塞尔新资本合同中得到了充分的体现，该合同提出以资本充分率、政府监管和市场约束为三大支柱的监管框架。依据巴塞尔新资本合同规定，银行所需的要的资本量完全依据其风险程度来确定；政府监管是以风险为基础的监管；市场约束的关键在于使市场参与者更多地关注银行风险状况的变化力。换句话说，三大支柱无一不是以风险管理和监督为核心的。2.5加强我们我国商业银行风险管理的对
16、策坚固树立风险第一的思想。加拿大皇家银行高级副总裁伯尼.施罗德“银行家第一是风险管理者，其次、三还是风险管理者。”相对比我们我国的商业银行经营管理，西方我国的商业银行风险管理中，“风险管理”是核心，经营的三原则中，“平安性”是第一位的，其次才是流淌性和盈利性81。加强商业银行风险管理组织建设，发挥集体的才智和大众的阅历优势，避开个人的徇私舞弊；提高组织人员的专业水平和专业素养。完善商业银行风险管理的相关法律法规，诉诸于法律手段降低风险，维护自身利益是银行解决风险的一个重要手段。完善中心银行对商业银行的监管体制。进一步演化金融体制改革，建立完善的金融体制，为商业银行的风险管理制造有利的外部条件。中西结合。成熟的管理阅历，监控风险的技术方法参考文献：1风险、不确定性和利润.frankh.knight)1921.;2商业银行危机管理.陆岷峰.中国经济出版社.2022.02;3商业银行全面风险管理.中国金融出版社.吕香茹.2022.3;4论商业银行的风险管理.银行管理.李谦；5商业银行的核心功能:管理金融风险兼论商业银行的将来.何自云.对外经济贸易高校金融学院.北京；6银行应是杰出风险的管理者.金融早报.；7我们我国商业银行风险管理的现状、问题和对策.胡冰星.金融讨论2022;8商业银行管理学.李志辉.中国金融出版社.2007.北京.
