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1、社会保险与商业保险,社会保险制度是社会保障制度的核心，主要包括：养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险，其资金来源是国家、单位、个人三个方面。社会保险所提供的是对社会成员基本生活的物质帮助。商业保险由保险公司按企业原则经营管理，商业保险由全社会的成员自愿参加，费用由被保险人个人负担，可满足人们生活消费的各个层次的需要，保障水平相对较高,社会保险的基本组成,几个基本概念：缴费工资基数缴费比例上年度社会平均工资（年）缴费下限、上限,社会保险的基本组成,养老保险企业缴费企业性质不同缴费比例有所区别。,2、失业保险：保障失业人员失业期间的基本生活具备下列条件的失业人员，可以领取失业保险金：（
2、一）按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满1年的；（二）非因本人意愿中断就业的；（三）已办理失业登记，并有求职要求的。具备下列条件的失业人员，可以领取失业保险金：,失业人员失业前所在单位和本人按照规定累计缴费时间满1年不足5年的，领取失业保险金的期限最长为12个月；累计缴费时间满5年不足10年的，领取失业保险金的期限最长为18个月；累计缴费时间10年以上的，领取失业保险金的期限最长为24个月。重新就业后，再次失业的，缴费时间重新计算，领取失业保险金的期限可以与前次失业应领取而尚未领取的失业保险金的期限合并计算，但是最长不得超过24个月。,工伤保险,职工因工致残被鉴定为一级
3、至四级伤残的，保留劳动关系，退出工作岗位，享受以下待遇：（一）从工伤保险基金按伤残等级支付一次性伤残补助金，标准为：一级伤残为个月的本人工资，二级伤残为个月的本人工资，三级伤残为个月的本人工资，四级伤残为个月的本人工资；（二）从工伤保险基金按月支付伤残津贴，标准为：一级伤残为本人工资的，二级伤残为本人工资的，三级伤残为本人工资的，四级伤残为本人工资的。伤残津贴实际金额低于当地最低工资标准的，由工伤保险基金补足差额；一次性工亡补助金标准为个月至个月的统筹地区上年度职工月平均工资。工伤不等于意外！,工伤是指职工在工作过程中因工作原因受到事故伤害或者患职业病。根据工伤保险条例1第十四条的规定，职工有
4、下列情形之一的，应当认定为工伤：（一）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的；（二）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的；（三）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的；（四）患职业病的；（五）因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；（六）法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。同时，根据本条例第十五条的规定，职工有下列情形之一的，视同工伤：（一）在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的；（二）在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的；（三）职工原在军队服役，因战、因
5、公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发的。,什么是劳动能力鉴定？劳动能力鉴定，是指劳动者因工负伤或非因工负伤以及疾病等原因，导致本人劳动与生活能力产生不同程度的影响，由劳动能力鉴定机构根据用人单位、职工本人或者亲属的申请，组织劳动能力鉴定医学专家，根据国家制定的标准，运用劳动保障的有关政策，运用医学科学技术的方法和手段，确定劳动者劳动功能障碍程度和生活自理障碍程度的一种综合评定的制度。（开胸验肺）,参保范围：中华人民共和国境内的各类企业、有雇工的个体工商户（以下称用人单位）应当依照本条例规定参加工伤保险，为本单位全部职工或者雇工（以下称职工）缴纳工伤保险费。中华人民共和国境内的
6、各类企业的职工和个体工商户的雇工，均有依照本条例的规定享受工伤保险待遇的权利。工伤保险基金：由用人单位缴纳的工伤保险费、工伤保险基金的利息和依法纳入工伤保险基金的其他资金构成。工伤保险费根据以支定收、收支平衡的原则，确定费率。用人单位应当按时缴纳工伤保险费。职工个人不缴纳工伤保险费。,职工发生事故伤害或者按照职业病防治法规定被诊断、鉴定为职业病，所在单位应当自事故伤害发生之日或者被诊断、鉴定为职业病之日起日内，向统筹地区劳动保障行政部门提出工伤认定申请。遇有特殊情况，经报劳动保障行政部门同意，申请时限可以适当延长。用人单位未按前款规定提出工伤认定申请的，工伤职工或者其直系亲属、工会组织在事故伤
7、害发生之日或者被诊断、鉴定为职业病之日起年内，可以直接向用人单位所在地统筹地区劳动保障行政部门提出工伤认定申请。,4、生育保险：,女职工：生育津贴：按照规定参加生育保险并连续足额缴费1年以上个人生育前12个月平均缴费工资与个人上年度平均工资相比较大者 30 产假天数生育医疗费：采用定额包干方式享受生育补助金的标准为生育医疗费标准的50%,生育津贴（当月本单位人均缴费工资/30天 X假期天数）假期天数：正常产假90天（包括产前检查15天）；独生子女假增加35天；晚育假增加15天；难产假。剖腹产、度会阴破裂增加30天；吸引产、钳产、臀位产增加15天；多胞胎生育假，每多生育一个婴儿增加15天；流产假
8、：怀孕不满2个月15天；怀孕不满4个月30天；满4个月以上（含4个月）至7个月以下42天；7个月以上遇死胎、死产和早产不成活75天；,一次性分娩营养补助费 正常 产、满 7 个月以上流产；上年度市职工月平均工资 25%；难产、多胞胎：上年度市职工月平均工资 50%。男职工领取独生子女优待证的男配偶享受 10 天假期，以孩子出生当月本单位人平缴费工资计发。男配偶假期工资=当月单位人平缴费工资 30（天）10（天）。注：生育保险津贴办理时间为:生完小孩五个月内,分别由女职工，男配偶所在单位申领生育保险待遇。生育医疗费确认生育就医身份后就医的医疗费用，由市劳动和社会保障局同医院定额结算（超过1万元以
9、上的部分按核定数结算）。,社会保险法中对“生育保险”的规定是只有女性享有的，但是已经有26个省、市、自治区都设立了“男方护理假”或者“配偶护理假”，在这些地方 生育保险不分男女，单位都必须参保。男性参保，主要享受计划生育手术发生的医疗费用报销，还有一些晚育津贴等，按当地规定执行。也是单位缴纳，个人不拿钱。,医疗保险,基本医疗保险基金由统筹基金和个人账户构成。基本医疗保险费由用人单位和职工共同缴纳。统筹基金和个人账户要划定各自的支付范围，分别核算，不得互相挤占。,个人帐户：个人缴费部分全部计入个人帐户（2%）。企业缴费部分部分划入个人帐户：年龄 划入个人帐户46周岁以下 1.5%(3.5)46周
10、岁上 2.0%(4)退休 7%,支付上限：上年度社会平均工资的四倍,起付标准为：一级医院400 元、二级医院700 元、三级医院900 元。在一个自然年度内，参保人员第一、二次住院设起付标准，从第三次住院起不设起付标准。(一）超过起付标准至1万元部分，个人负担比例分别为：一级医院10%、二级医院15%、三级医院20%；(二）超过1万元至4万元部分，个人负担比例分别为：一级医院8%、二级医院10%、三级医院12%。(三)退休人员住院医疗费用的起付标准和年度支付限额与在职职工相同；超过起付标准的部分，个人负担比例为在职职工的一半。大额医疗费用的救助比例，根据费用发生情况和基金支付能力测算确定，年度
11、支付限额为20万元。随着经济与社会的发展，年度支付限额和救助比例可适时进行调整。统筹基金支付门诊慢性病医疗费用的起付标准为900元，但进行恶性肿瘤门诊放化疗、尿毒症门诊透析及器官移植术后使用抗排斥免疫调节剂的起付标准为300元。,报销比例：,大额医疗费救助金。,缴费数额计算养老保险缴费数额计算方法（一）企业缴费额=核定的企业职工工资总额20%；职工个人缴费额=核定缴费基数8%（目前为8%）=职工工资总额60%300%8%。（二）个体劳动者（包括个体工商户和自由职业者）缴费额=核定缴费基数18%。例如：2003年4月份河北省公布的2002年度省社平工资为每月747元，因此缴费基数可以在74722
12、41元之间自主选择（即省社平工资每月747元得100%-300%之间选择缴费）。全年缴费金额最少为：74718%12=1613.5元，最多为：224118%12=4840.6元。,1。缴费年限：参保人符合下列条件之一的，可申请按月领取基本养老金：（1）1998年7月1日后参加基本养老保险，达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限，下同）满15年的；（2）1998年6月30日 前参加基本养老保险，2013年6月30日 前达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限满10年的；（3）1998年6月30日前参加基本养老保险，2013年7月1日后达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限满15年的；（4
13、）1998年6月30日前应参加未参加基本养老保险，1998年7月1日以后办理参保补缴手续，达到国家规定的退休年龄，累计缴费年限满15年的。2。按月领取：A。基础养老金（全省上年度在岗职工月平均工资a本人指数化月平均缴 费工资）2缴费年限（含视同缴费年限）1。B。个人账户养老金个人账户储存额个人账户养老金计发月数 C。以上两项A+B之和为每月领取额。,养老保险的新暂行办法：人力资源和社会保障部宣布了城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法，自2010年1月1日起施行。“暂行办法”明确了单位缴费按照缴费基数12%转移，共计45个工作日办妥转移手续，同时划定参保人不得退保。在这个“暂行办法”中，
14、最受公家关注的内容有两点：一是单位缴费的转移基数，二是今后将不再答应退保。,异地转移12%单位缴费，办转移不用到处跑 中国基本养老保险制度实行社会统筹与个人账户相结合的模式，用人单位和个人共同缴费。过去，参保人员跨地区转移接续养老保险关系，只转个人账户储存额，不转单位缴费。从实践情况看，转入地要承担将来发放转入人员基本养老金的责任，完全不转单位缴费，长期支付的资金压力较大。综合考虑转入地与转出地、当期与长远的资金平衡关系，办法规定，参保人员跨省就业，除转移个人账户储存额外，还转移12%的单位缴费。目前，大部分地区的单位费率为工资基数的20%，少部分地区低于20%。这样规定，单位缴费的大部分随跨
15、省流动就业转给了转入地，减轻了转入地未来长期的资金支付压力；单位缴费的少部分留给转出地，用于确保当期的基本养老金支付。,参保人员户籍所在地与最后参保地一致时，在户籍所在地办理待遇领取手续，享受基本养老保险待遇；当户籍所在地与最后参保地不一致时，如果在最后参保地参保满10年，则在最后参保地领取待遇；如在最后参保地参保不满10年，依次向前推至满10年的参保地办理待遇领取手续；各地参保都不满10年，则在户籍所在地办理待遇领取手续。这样有助于消除过去由于地区之间职责不清，个别转出地和转入地常有相互推诿的现象。总之，让每一个缴费满15年以上的参保人员都能在一个地方领到基本养老金。,一个江西的农民工，先后
16、在福建、广东、浙江的城镇就业，参保缴费各5年。当他达到国家法定待遇领取年龄时，由于累计缴费年限满了15年，因此可以按月领取基本养老金。由于他在3地参保都不满10年，就由他的户籍所在地江西省负责发放基本养老金，而3地社保机构应按规定把相应的资金转到江西省。但如果他在达到领取待遇条件之前，已把户籍转到了最后参保地浙江，那么就由浙江省负责发放基本养老金，其他两省应按规定把相应的资金转到浙江省。,国务院办公厅9月4日发布国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见，新型农村基本养老保险试点工作决定从2009年起开展新型农村社会养老保险试点。按照指导意见，中国农民60岁以后能享受到国家普惠式的养老金
17、。中央确定的基础养老金标准为每人每月55元，地方政府可根据实际情况提高基础养老金标准。,自由职业者社会养老保险怎么交?如果个人参加社会保险,就应当按照自由职业者参加社会保险的办法执行.自由职业者,只能参加养老保险和医疗保险.养老保险和医疗保险的缴纳,有具体规定:养老保险：带上本人的身份证、户口本和2张1寸照片，到当地的社保中心的营业窗口办理。医疗保险：办完了养老保险手续后，带着上述的材料和办好的养老保险手册，到当地的医保中心的营业窗口办理。按照规定正常缴纳费用就可以了!自由职业者,城镇个体工商户和灵活就业人员参加基本养老保险的缴费基数为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20，其中8记入个人
18、账户，退休后按企业职工基本养老金计发办法计发基本养老金.医疗保险方面,自由职业者,个体户参保,可以选择只建统筹基金,不建个人帐户,按当地上年度月平均工资的4.2%缴纳基本医疗保险费;也可以选择按当地上年度月平均工资的8%缴纳,建立个人帐户!职工参加医疗保险是单位承担6%,个人承担2%,个人指数化月平均工资=退休上年度社会平均工资 个人平均缴费指数每年个人缴费工资/当年社会平均工资=当年个人缴费指数 退休当年个人缴费/退休上年社平工资=退休当年个人缴费指数 历年缴费指数的平均值,中国金融网 我市2008年医疗保险大额医疗费用救助标准出台：职工医疗保险医疗费用超过4万元至24万元部分，报销比例由往
19、年的80%上调为90%；城镇居民医疗保险医疗费用超过3万元至10万元部分，报销比例为65%。这是昨日记者从市劳动和社会保障局了解到的。记者了解到，职工医疗大额医疗费用救助的最高支付限额为20万元。剔除特殊医疗或转外就医需由个人先负担的费用后，救助比例为90%。参保城镇居民大额医疗费用救助的最高支付限额为7万元，扣除个人完全自付部分、特殊医疗及转外就医须个人先自付部分，2008年度大额医疗费用救助比例为65%。,对于2008年1月1日至6月30日发生大额医疗费的参保人员，可于7月31日前携带社会保障卡、医疗保险证或身份证及复印件、病历复印件（包括入院记录、医嘱单、出院小结）、医疗费用发票及住院费
20、用明细单到参保地医疗保险经办机构办理救助手续；市直、环翠区、经区、高区参保人员，可到市医保处办理报销手续。而2008年7月1日后发生的大额医疗费用，将由参保人与合同医院直接结算，参保人交纳个人负担部分即可。据有关负责人介绍，经合同医院和经办机构同意转院的参保城镇居民，发生大额医疗费用的，可携带相关证件到合同医院办理基本医疗保险待遇支付和大额医疗费用救助手续。办理异地居住手续的参保城镇居民发生住院医疗费用的，应到参保地医疗保险经办机构办理基本医疗保险待遇支付和大额医疗费用救助手续。,医改近期重点实施方案(2009年-2011年),逐步扩大和提高门诊费用报销范围和比例。将城镇职工医保、城镇居民医保
21、最高支付限额分别提高到当地职工年平均工资和居民可支配收入的倍左右，新农合最高支付限额提高到当地农民人均纯收入的倍以上。覆盖城乡全体居民，参保率均提高到以上。城镇居民医保和新农合的补助标准提高到每人每年元，并适当提高个人缴费标准,2004年11月21日，东航一架包头至上海的客机发生空难，46名乘客、6名机组人员，以及地面2人遇难。乘客中共有25人购买了26份航空意外险，每份20元保费，保额为40万元，中国人寿共计给付1040万元。此次空难涉及中国人寿、平安、太平洋等多家保险公司，各公司均积极理赔，有的还启动了重大事件应急处理程序，起到了稳定社会的作用。,谢 谢 大 家！,社会保险定义,社会保险是
22、国家通过立法强制的，由劳动者、企业雇主以及国家三方共同筹资，用以帮助社会成员在遇到年老、工伤、疾病、生育、残疾、失业、死亡等社会风险时，防止收入的中断、减少和丧失，以便使他们得以维持基本生活的社会保险政策措施。,了解社会保险体系,社会保险的特点为：强制性 低水平 广覆盖。,商业保险定义,商业保险是指按商业原则经营，以营利为目的的保险形式，由专门的保险企业经营。所谓商业原则，就是保险公司的经济补偿以投保人交付保险费为前提，保障被保险人享受最大程度的经济保障。具有有偿性、公开性和自愿性，并力图在损失补偿后有一定的盈余。,商业保险特点,1、自愿性：遵循自愿原则，纯属个人意志。2、灵活性：根据自身需求
23、，采取各种缴费和受 益形式。3、投资性：具有储蓄、返还、保障、分红多项 功能。4、节税性：根据国家税法规定，免交任何税 收。5、可变性：变现灵活，可根据保单现金价值自 由支配。,社会保险与商业保险的性质对比：,社会保险与商业保险的利益对比：,社会统筹医疗保险,社会保险,基本医疗保险基金=统筹基金+个人帐户基金,医疗保险,企业缴纳工资总额的9%个人缴纳工资总额的2%,医疗保险,三种支付方式：1、个人帐户基金:起付标准以下个人账户支付或个人 自付 2、统筹基金:起付标准至6万 3、大额医疗补助金:6万以上至20万元 4、自付:20万元以上,医疗保险,社会统筹金的起付标准统筹金的起付标准，也称“起付
24、线”以上年度社会平均工资为基数，按医疗机构的等级确定：一级医疗机构 6%二级医疗机构 8%三级医疗机构10%目前，青岛市一级、二级、三级医院的统筹金起付线分别为500元、670元、840元,医疗保险,基本医疗保险最低缴费年限 按照规定，累计缴费年限男应满25年、女应满20年。缴费年限不满，又不办理一次性补交的，退休后不得享受基本医疗保险待遇，终止基本医疗保险关系。,医疗保险,个人账户按照下列规定由社会保险经办机构按月计入：1、在职职工35周岁以下的，按本人缴费工资的2.3%计 入；2、在职职工35周岁及以上45周岁以下的，按本人缴费工资的2.7%计入；3、在职职工45周岁及以上的，按本人缴费工
25、资的3.5%计入；4、退休人员按本人养老金的5%计入。其中，70周岁以下月计入额低于60元的按60元计入；70周岁及以上月计入额低于70元的按70元计入。,医疗保险,少年儿童、大学生的基本医疗保险统筹支付比例表,医疗保险,享受独生子女待遇的少年儿童，在此比例的基础上增加5个百分点,意外伤害认定范围：可纳入医保支付范围：一、参保人在无责任人的情况下发生的意外伤害；二、参保人在有责任人的情况下发生的意外伤害，且责任人无赔偿或有部分赔偿能力，以及无法确定责任人的。报审：住院48小时内填写（特情不超5个工作日），青岛市基本医疗保险意外伤害说明表复审：（一）3个工作日内，带住院登记时填写的青岛市基本医疗
26、保险意外伤害说明表（二）急诊门诊病历和定点医疗机构出具的青岛市基本医疗保险意外伤害审核表（三）参保人所在的单位出具的相关证明。无单位的，提供居住所在地的居委会出具的相关证明。必要时需提供目击证人证明。,医疗保险,意外伤害认定范围：医保不支付的：一、参保人因实施自杀自残、打架斗殴、酗酒滋事以及其他违法行为所致的意外伤害；二、因交通事故所致的意外伤害；三、经工伤鉴定部门认定属于工伤的意外伤害。(由工伤险报销),医疗保险,社会医疗保险的局限性涵盖范围还很低报销药品有严格的名录限制一般只允许在指定地点治疗需要先自己垫付住院费，后报销,医疗保险,所以它只是 的医疗保障,最基本,只保不包的社会保障体系,社
27、保制度只能是低水平的，“保”而不包，“保”即有一个基本保障，超出部分主要应通过商业保险来解决。,商业保险和社会保险关系,1、商业保险是社会保障覆盖不足之处有力补充。2、商业保险是满足社会上不同层次的保障需求。3、商业保险是走上市场经济的必然产物。4、商业保险与社保是相互配合，取长补短的关系。,社会保险和商业保险总结,第一，如果你是低收入、长寿和体弱多病，你就是社会保险的受益者；如果你高收入、短命和健康，你就是社会保险的贡献者；其中长寿是你在社会保险获益的最重要因素。第二，如果你是高收入、短命和体弱多病，你就是商业保险的受益者；如果你低收入、长寿和健康，你就是商业保险的贡献者；其中短命是你在商业保险获益的最重要因素。第三，已经有了社会保险的客户，包括公务员待遇的客户，在用商业保险补充社会保险时，如果选择性价比最高的险种，实际上是进一步放大了自己短命时的损失；而如果不做商业保险补充，那么拜托你一定要长寿。,
