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1、第八章 风险的保险转移,主要内容,第一节 保险及其适用性第二节 保险的购买第三节 保险的索赔与理赔第四节 一揽子保险与员工福利计划,第一节 保险及其适用性,一、保险的概念保险从经济范畴来看，是集合同类风险单位以分摊损失的一种经济制度，其手段是集合大量同类风险单位，其作用是损失的分摊，其目的是补偿风险事故所造成的损失以确保经济生活的安定。保险这种经济制度，体现一定的经济关系。在投保人与保险人之间，是一种商品交换关系，在投保人（被保险人）之间，体现的是国民收入的一种再分配关系。,从法学的角度，保险是一种合同行为。投保人与保险人在平等、资源的基础上，经过要约和承诺，订立保险合同。保险合同反映投保人（
2、被保险人）与保险人之间的权利义务关系。,从风险管理的角度，保险是一种风险转移机制。通过这一机制，众多的经济单位结合在一起，建立保险基金，共同对付不幸事故，使整个社会的经济生活得以稳定。,保险这一概念有以下要素：（1）特定风险事故的存在。保险是基于风险的客观存在而产生的，没有风险就没有保险。（2）补偿损失，安定生活。这是保险的目的。就整个保险业而言，应以安定经济生活为最终目标，但就具体保险合同而言，则以损失补偿为主要功能。（3）集合众多的风险单位（4）保费负担，公平合理。保险费是投保人将风险转移给保险公司所应支付的代价。因此，这种费用必须与所转移的风险相一致。,二、保险的利与弊1、保险的积极作用
3、（1）补偿风险损失，保障经济生活安定。（2）减少不确定性，促进资源合理配置。（3）为社会提供长期资本来源。（4）提供风险管理服务。,2、保险的消极影响（1）保险经营费用的发生（2）道德和心理风险的增加,三、可保风险及其条件1、可保风险的概念：可保风险是指保险可以承担的风险，即投保人可以通过购买保险来转移这种风险。,2、理想的可保风险需要同时具备以下条件：（1）风险是纯粹风险，而不是投机风险。（2）风向事故的发生时意外的，但风险损失本身是可以确定的。（3）经济可行性。风险损失幅度不能太大，也不能太小。（4）要有大量独立的同质风险单位存在。,第二节 保险的购买,一、购买保险要考虑的因素1、购买保险
4、必须考虑的三个因素：（1）选择哪种保险？（2）选择哪家保险公司？（3）选择怎样的保险条件？,2、投机风险是无法保险的，因为：（1）投机风险有获利的可能，因而是风险损失的预测变得困难。（2）投机风险有时表现为基本风险，其风险损失为一般商业保险所不能承担。（3）投机风险的风险事故发生对某人是损失，但为他人可能是获利，因而对全社会而言，可能并无损害。,二、购买保险应注意哪些问题？（一）确定保险险种：（1）风险管理者必须了解经济单位所面临的风险及其性质、特征。（2）风险管理者要了解当前保险市场的供给状况。（3）对于某些的确需要转移的风险，如果保险市场上没有相应的险种，可以与保险公司协商，签订有关条款，
5、签署保险合同，实现风险转移。,（二）确定保险金额：1、概念：是指保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额，也是保险费的计算依据。2、确定保险金额的几种方式：（1）定值方式（2）不定值方式（3）重置价值方式（4）原值或原值加成方式,3、人身保险保险金额的确定通常用的两种方法（1）生命价值法（2）需要法,（三）议决投保程度：决议投保程度，即安排部分保险，从本质上说，这是风险转移与风险自留的结合，通常有三种方式（p199图示）1.不足额保险：经济单位以不足额投保。保险事故发生时，保险标的实际价值高于保险金额，保险公司对与损失按照保险金额与出险时保险标的实际价值的比例赔偿保险金。经济单位自己也承担一部
6、分损失。（课本p200例子）,2.自负额保险：由经济单位自行先承担一部分损失，保险公司再承担一部分损失。3.限制损失保险：自保与巨灾保险相结合，以自保为主，而对可能危及自保基金的风险购买巨灾保险。经济单位建立自保基金将风险自留，但是担心发生巨大损失而危机自保基金，遂向保险公司购买巨大损失保险，约定一个较大的损失额，保险公司对于损失的积累额超过双方约定的这个额度以上的那一部分损失负赔偿责任。,部分保险的适用性（课本p201）碰到下列情况，经济单位需要安排部分保险，议决其投保程度。（1）绝大多数风险，即使是发生最大可能损失的概率较大，实际发生的损失大多数是比较小的，通常能在经济单位自留风险的能力之
7、内。或许可能用内部意外损失基金来解决。（2）如果经济单位的业务活动分散在几个标的里，考虑到其所有房屋同时发生全损的概率几乎为零，经济单位就不一定将全部资产的价值投资。（3）如果一个经济单位已经积累了一笔较大的意外损失基金，有能力承担一定风险损失。,（四）研究保险费率：1、保险费率的含义：保险费是经济单位将自己面临的风险转移给保险公司所应支付的代价，是风险管理者进行风险决策时所研究的重要内容之一。保险费是保险金额与保险费率的乘积。,2、保险费率是保险的价格，相对于产品价格，具有以下特点（P202）：（1）与实际成本的关系（2）政府管制程度（3）价格支付与交付保险关系（4）不同人不同价,3、保险费
8、率厘定需要坚持的四项原则：（p203）（1）保证补偿，即保险公司按保险费率所收取的保险费用，必须满足赔款或给付保险金及合理的经营管理费用之需；（2）公平合理，即保险费率在投保人与保险人之间以及各投保人之间都需要公平合理；（3）相对稳定，指保险费率的厘定，要考虑保险收费标准的相对稳定性；（4）促进预防，即费率的厘定，要鼓励防灾防损，以减少损失，利于社会安定。,（五）选择保险机构：除政府经办的强制保险不用选择保险人外，其它的保险人的选择需要考虑以下因素：（1）保险人的财务实力。（2）保险人的服务和信用。,（六）推敲保险条款：（1）风险管理者首先要明白保险责任，即保险人承诺承担财产损失补偿和人身保险
9、金给付的责任范围。（2）风险管理者最好能参与起草保险合同，而不是被动的接收保险公司所出立的保险合同。（3）风险管理者要充分了解保险合同中的权利义务。,第三节 保险的索赔与理赔,一、索赔1、概念索赔是指在保险事故发生后，被保险人或受益人依照保险合同的规定，向保险人要求给付保险金的行为。,2、保险事故发生时，被保险方要做哪几件事？（1）积极施救：风险事故一旦发生，被保险人应当像未参加保险一样，采取一切合理的施救、整理措施、以减少损失。（2）损失通知：保险事故发生，投保人、被保险人或受益人有通知保险人的义务，通知必须迅速及时。（3）现场保护：风险事故发生后，被保险人或受益人对于事故现场，有责任加以保
10、护，直至保险人定损之后，这是为定损能据实进行，而防止被保险方的不实、非法行为。（4）损失举证：被保险人或受益人在风险事故发生并通知保险人之后，有损失举证的责任，既需要提供有关损失的证明文件方能索赔。,3、索赔时效索赔时效：就是从知道保险事故发生起的一定时期内，被保险人或受益人必须提出索赔申请，否则保险公司不予受理。人寿保险的索赔实效：5年除人寿保险以外：2年,二、理赔理赔是指在保险事故发生后，保险人对被保险人或受益人所提出的索赔进行处理的行为。具体有以下事宜：p2112121、确定理赔责任2、查勘定损3、给付保证金4、损余处理及代位追偿5、注销保单或变更保单,代位追偿：因第三者对保险标的的损害
11、而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。,三、赔偿方式和赔款计算方法（一）赔偿方式1、第一危险赔偿方式，又称为“第一损失赔偿方式”，或“第一责任赔偿方式”。指对于保险额限度内的损失，保险人给与全部赔偿。当损失金额小于保险金额时，按损失金额赔偿。当损失金额达与保险金额时，赔偿保险金额。（公式见见课本p213）,2、定值赔偿方式。双方约定保险价值作为保险金额，保险事故发生后，不论当时保险财产的实际价值如何，全损全赔，部分损失按损失成度赔偿。（公式见见课本p213）,3、比例赔偿方式。保险人按照保险金额与保险事故发生时保险财产的实
12、际的比例计算赔款。当保险金额小于实际价值时，保险公司赔付保险金额，剩余的自己承担。当保险金额大于或等于实际价值时，按损失金额赔偿。（公式见课本p213）,（二）赔款计算方法1、共同保险与共保条款（1）共同保险是指几家保险公司共同承保同一标的的同一风险，其责任按各自承担的份额比例分担。（课本p214公式）（2）共保条款是指保险人与投保人商定，投保当时实际购买的保险金额与出险时保险标的价值之比不得低于既定的比例，否则，对于未达到这个比例的那部分，被保险人要承担责任。（课本p214公式）,3、免赔额（率）免赔额是保险人对于保险损失免负赔偿责任的金额；免赔率是保险人对于保险损失免除一部分赔偿责任的百分
13、比。绝对免赔额：指保险双方约定一个数额（d），保险标的的每次损失（L）必须超过这个数额，保险人才负责赔偿超过部分，对这个数额以下的损失，每次都由被保险人自行承担。（p215公式）,相对免赔额：指保险双方约定一个数额，保险标的的每次损失，只要达到整个数额，保险人不作任何扣除而全部予以赔偿，如果损失没有达到这个数额则保险人不予赔偿。（p215公式）,4、重复保险。指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同的保险。重复保险的类型（课本p216简单理解）足额重复保险不足额重复保险超额重复保险重复保险的偿付方式（课本p217简单理解）连带责任分摊制顺序分摊制责任限
14、额分摊制（课本计算例子）,四、争议及处理（一）处理原则：1.诚信、合法。2.文义解释。合同中的用词应该按照该词通常的文字含义，并结合上下文的内容来解释。3.意图解释。保险合同是根据双方当事人的合意订立的，因而对于条款的解释，必须尊重当事双方在订立合同时的真实意图。4.合同的解释应有利于被保险方。,（二）处理方法：1、协商。2、调解。3、仲裁。我国涉外仲裁机构对保险合同争议的仲裁是终局性的，并具有约束力。我国对一般合同的争议实行二级仲裁，如果当事人仍不服，可在接到二级仲裁决定书之日起15日内向法院起诉，由法院作出审判裁决。4、诉讼。,第四节 一揽子保险与员工福利计划,一、一揽子保险1、一揽子保险
15、的含义：一揽子保险是指企业和家庭不再分别购买财产保险或者责任保险以保障自己的生产经营活动或家庭财产，而是通过一个可承保多种保险合同，将财产和责任风险一并转移给保险公司。,2、一揽子保险的优点：1.转移同样的风险，借助一个一揽子保险合同完成要比通过两个保险合同实现，成本更低，即保费更为便宜。2.对于一家企业来说，管理一个保险合同只与一家保险公司打交道，总比与多家公司打交道方便。3.许多一揽子保险不要求保单标准化，企业风险管理者可以更多地从企业风险管理的要求出发，与保险公司商订一揽子保险合同，以寻求险别、服务和成本的最佳组合。,3、一揽子保险两种主要形态（p221，简单理解）（1）特别多种风险保单
16、（2）业主一揽子保险计划,二、员工福利计划1、员工福利计划的概念员工福利计划是指由企业和员工单方面或共同出资，通过非政府直接经办的保险，建立的各种形态的给付措施，旨在为其员工提供死亡、意外伤害、疾病、退休等方面的经济保障。,2、员工福利计划的重要性：（1）员工福利计划有助于调动员工的工作积极性。（2）员工福利计划对大多数员工来说是一种重要的就业条件。（3）企业要吸引和留住素质好、技术高的员工，就必须建立员工福利计划。于是员工福利计划又成为企业间竞争的一种手段。,三、团体保险 1、团体保险的概念：团险是指以一张保险单为众多被保险人提供保障的保险。团体保险以集体（法人）为投保人，以其成员（企业中的职工）为被保险人。2、团险的特点：（1）风险的选择基于团体。（2）使用团体保单，保费低廉。（3）保险计划的灵活性。,四、退休金计划 1、退休金计划的要件：在制定退休金计划时，风险管理者必须就哪些问题做出正确决策？1、资格规定。2、退休金的确定。3、资金来源。4、资金运用。,2、美国员工福利计划的构成（p225p228简单了解）（1）退休金计划。（2）抚恤金计划。（3）储蓄计划。（4）团体健康保险计划。,
