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1、用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,第12章 出纳和总账的期末处理,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳和总账的期末处理 12.1 出纳业务的期末处理 12.2 总账系统的期末处理,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳和总账的期末处理 会计期末的账务处理是各部门各系统都要进行的期末账务操作，期末处理是指在将本月所发生的经济业务，全部登记入账后所要做的工作，主要包括对账和结账。在用友ERP-U8系统中，出纳是总账系统中的一个子系统，专门用于处理与现金科目、银行科目有关的业务。,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理12.1 出纳业务的期末处
2、理 12.1.1 期初未达账项的录入具体的操作步骤如下：（1）在企业应用平台窗口的【业务工作】列表中，选择【财务会计】|【总账】|【出纳】|【银行对账】|【银行对账期初录入】选项，即可打开【银行科目选择】对话框。（2）在“科目”下拉列表框中选择相应的银行科目之后，单击【确定】按钮，即可打开【银行对账期初】对话框。,【银行科目选择】对话框,【银行对账期初】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（2）根据实际情况选择“启用日期”并填制“调整前余额”（也可使用系统默认的内容）之后，单击【日记账期初未达账项】按钮，即可打开【企业方期初】窗口。（3）单击工具栏上的【增加】
3、按钮，即可在该窗口中出现一空白行，在其中根据企业的实际情况输入相应内容。,【企业方期初】窗口,输入相应的内容,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（4）在输入完毕之后，单击【保存】按钮即可进行保存。单击【退出】按钮，即可返回到【银行对账期初】对话框，并在其中显示调整后的余额。（5）采用同样的方法，可在【银行对账期初】对话框中单击【对账单期初未达项】按钮，即可录入银行对账单期初未达项。,调整后的余额显示,【银行方期初】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理12.1.2 银行对账单的录入具体的操作步骤如下：（1）选择【财务会计】|【总账】|【
4、出纳】|【银行对账】|【银行对账单】选项，即可打开【银行科目选择】对话框。（2）在选择相应的银行科目、月份范围之后，单击【确定】按钮，即可打开【银行对账单】窗口，在此可查看录入的其实银行未达账及银行对账单。,【银行科目选择】对话框,【银行对账单】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（3）单击工具栏上的【增加】按钮，即可增加一空白行，在其中输入相应内容（其中“余额”不需输入，系统将会自动显示）之后，单击【保存】按钮，银行对账单即可录入成功。银行对账单录入完成之后，要立即将其引用，才可进行相应的操作。具体的操作步骤如下：（1）在【银行对账单】窗口中单击工具栏上的【引
5、入】按钮，打开【银行对账单引入接口管理】对话框。,输入新的内容,【银行对账单引入接口管理】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（2）单击【新建模版】按钮，即可打开【选择文件中包含的字段】对话框。在其中选择相应的格式，如果没有所使用的格式，则单击【确定】按钮之后，将会弹出【模版制作向导1】对话框。,【选择文件中包含的字段】对话框,【模版制作向导1】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（3）根据向导的提示输入相应内容之后，单击【下一步】按钮，即可打开【模板制作向导2】对话框。（4）单击【下一步】按钮，即可打开【模板制作向导3】对话
6、框，在其中选择“文本文件格式”单选按钮和“描述行”的单选按钮，并在“字符型布位符”和“数字型补位符”列表框中选择位数。,【模版制作向导2】对话框,【模版制作向导3】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（5）单击【下一步】按钮，即可打开【模板制作向导4】对话框，在其中根据实际情况设置文件格式。（6）单击【完成】按钮，在弹出的信息提示框中进行确认之后，即可设置成功，并给出相应提示。（7）单击【确定】按钮，即可返回到【银行对账单引入接口管理】对话框，双击创建的模版或单击【导入文件】按钮，即可完成引入操作。,【模版制作向导4】对话框,提示信息,用友ERP-U8财务处理
7、实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理12.1.3 银行对账具体的操作步骤如下：（1）选择【财务会计】|【总账】|【出纳】|【银行对账】|【银行对账】选项，即可打开【银行科目选择】对话框。（2）在选择相应的科目和月份范围之后，单击【确定】按钮，即可打开【银行对账】窗口。,【银行科目选择】对话框,【银行对账】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（3）单击【对账】按钮，即可打开【自动对账】对话框，在其中输入截止日期，并选择对账的相应条件，确定相差天数。（4）单击【确定】按钮，即可显示自动对账结果。左边为单位日记账，右边为银行对账单。单击【方向】按钮，则可由水平改变为
8、上下显示方式。,【自动对账】对话框,对账结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（5）单击【取消】按钮，即可打开【银行反对账范围】对话框，在其中选择要进行反对账的期间和取消的数据范围（全部数据、自动勾对和手工勾对）。（6）单击【确定】按钮，即可打开提示确认信息，单击【是】按钮，即可自动对此期间已两清的银行账取消两清标志。（7）如果要手工对账，则可分别要企业日记和银行对账单中，双击对账记录所对应的“两清”栏，使之显示为“Y”标记。（8）单击【检查】按钮，即可打开【对账平衡检查】对话框，检查对账是否平衡,【银行反对账范围】对话框,提示信息,显示检查结果,用友ERP-U8
9、财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（9）单击【对照】按钮，即可根据选中的单位账或银行对账单，在对应的银行对账单或单位账中，查找金额相同的记录。（10）在对账工作中，如果想要更准确、更详细地进行对账，则还可以使用【过滤】功能来根据结算方式、票号等的不同条件来缩小对账范围，以提高对账的准确率和效率。单击【过滤】按钮，即可打开【条件录入窗】对话框。（11）在输入对账的起止日期、金额、结算方式、对账方式、票号和借贷方向等内容之后，单击【确定】按钮，即可根据输入的条件进行相应的对账。,【条件录入窗】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理12.1.4 余额调节表
10、的查询与输出具体的操作步骤如下：（1）选择【财务会计】|【总账】|【出纳】|【银行对账】|【余额调节表查询】选项，即可打开【银行存款余额调节表】窗口。（2）在其中选择一个银行科目，单击【查看】按钮或双击所选的银行科目，即可显示该科目银行账户的银行存款余额调节表。（3）单击【详细】按钮，即可查看到更详细的余额调节表（4）如果进行打印保存，则单击工具栏上的【打印】按钮，即可。,【银行存款余额调节表】窗口,所选科目的银行存款余额调节表,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理12.1.5 查询对账勾对情况查询对账勾对情况用于查询单位日记账及银行对账单的对账结果。具体的操作步骤如
11、下：（1）可选择【财务会计】|【总账】|【出纳】|【银行对账】|【查询对账勾对情况】选项，即可打开【银行科目选择】对话框。（2）在“科目”下拉列表框中选择相应的科目，并选择相应的单选项之后，可单击【确定】按钮，即可打开【查询银行勾对情况】窗口。,【银行科目选择】对话框,【查询银行勾对情况】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（3）如果想进行更详细的查询，则单击【定位】按钮，在【条件录入窗】对话框中设置相应的查询条件之后。单击【确定】按钮，即可查询相应的对账勾对情况。（4）选择【单位日记账】选项卡，即可显示【单位日记账】窗口，在其中可以查看单位日记账的对账勾对情况
12、。,【条件录入窗】对话框,【单位日记账】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理12.1.6 核销银行账具体的操作步骤如下：（1）选择【财务会计】|【总账】|【出纳】|【银行对账】|【核销银行账】选项，即可打开【核销银行账】对话框。（2）在选择要核销的银行科目之后，单击【确定】按钮，即可出现一个信息提示框，提示用户是否确定要进行银行账核销。单击【否】按钮，取消银行账核销操作；单击【是】按钮，系统即可自动进行核销操作。,【核销银行账】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理12.1.7 长期未达账审计具体的操作步骤如下：（1）选择【财务会
13、计】|【总账】|【出纳】|【长期未达账审计】选项，即可打开【长期未达账审计条件】对话框。（2）在其中输入截止日期并设置至截止日期未达超过天数之后，单击【确定】按钮，即可打开【长期未达审计】窗口。,【长期未达账审计条件】对话框,【长期未达审计】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,出纳业务的期末处理（3）可在其中可以对银行对账单的长期未过审计进行查询，如果想要进行更详细的查询，则可单击【定位】按钮，即可打开【条件录入窗】对话框。（4）在输入相应的条件之后，单击【确定】按钮，即可进行相应内容的查询。（5）选择【单位日记账】选项卡，即可进行日记账长期未达账审计的查询操作。,【条件录入窗】
14、对话框,【单位日记账】选项卡,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理12.2 总账系统的期末处理 12.2.1 定义自动转账凭证1.自定义转账具体的操作步骤如下：（1）选择【财务会计】|【总账】|【期末】|【转账定义】|【自定义转账】选项，即可打开【自定义转账设置】窗口。（2）单击【增加】按钮，即可打开【转账目录】对话框。,【自定义转账设置】窗口,【转账目录】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（3）在其中输入“转账序号”、“转账说明”并选择“凭证类别”之后，单击【确定】按钮，即可进入新增加的【自定义转账设置】窗口。（4）在“科目编码”
15、栏内输入相应的内容之后，双击【方向】栏内的空白栏，选择“借”方向之后，再双击“金额公式”栏并单击其后的 按钮，即可打开【公式向导】对话框。（5）在左边的“公式名称”中选择相应公式之后，单击【下一步】按钮，即可进入【公式说明】对话框，可以进行所需操作。,新增加的内容,【公式向导】对话框,另一个【公式向导】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（6）再次单击【增加】按钮，按照上述步骤输入贷方的分录摘要、科目编码和方向。（7）在“公式名称”列表框中选择相应的公式之后，单击【下一步】按钮，即可打开【公式说明】对话框，在其中输入贷方内容并勾选相应的选项。（8）单击【下一步
16、】按钮，即可返回到【公式向导】对话框，在“公式名称”列表框中选择“常数”选项后，再单击【下一步】按钮，即可打开【常数】对话框。,【常数】对话框,重新输入相关内容,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（9）在输入预设好的常数之后，勾选“继续输入公式”复选框，并在“运算符”中选择“除”单选按钮，单击【下一步】按钮，即可在【常数】对话框中输入预设的另一个常数。（10）单击【完成】按钮之后，所选公式可在【自定义转账设置】窗口中显示出来。单击【保存】按钮，即可将所增加的贷方内容保存到系统中。2.对应结转具体的操作步骤如下：（1）选择【总账】|【期末】|【转账定义】|【对应结账】
17、选项，即可弹出【对应结转设置】对话框，在其中输入需要对应结转的编号、凭证类别、摘要、转出科目编码、转出科名称和转出辅助项。,显示公式,【对应结转设置】窗口,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（2）单击工具栏上的【增行】按钮，即可出现一空白行。在空白行上输入需要转入科目的编码、名称、辅助项和结转系数。单击工具栏上的【保存】按钮，即可保存这张转账凭证的设置。（3）如果不想保留这张转账凭证的设置，则单击工具栏上的【删行】按钮，即可出现一个信息提示框，单击【是】按钮即可删除该凭证。,增加新行,信息提示框,总账系统的期末处理3.销售成本结转具体的操作步骤如下：（1）选择【总账
18、】|【期末】|【转账定义】|【销售成本结转】选项，即可弹出【销售成本结转设置】对话框。（2）在输入相应的科目内容之后，单击【确定】按钮，即可进行销售成本结转进行售价计划价销售成本结转设置的操作步骤如下：（1）选择【总账】|【期末】|【转账定义】|【售价（计划价）销售成本结转设置】选项，即可打开【售价（计划价）销售成本结转】对话框。（2）根据实际情况进行设置，设置完成之后，单击【确定】按钮，即可进行结转。,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,【销售成本结转设置】对话框,【售价（计划价）销售成本结转】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理4.汇兑损益具体的操
19、作步骤如下：（1）选择【总账】|【期末】|【转账定义】|【汇兑损益】选项，即可打开【汇兑损益结转设置】对话框，。（2）在输入完毕之后，选择需要计算汇兑损益的外币，并双击该外币科目，或将光标移到要计算汇兑损益的外币科目上之后，即可出现进行汇兑的标志。（3）单击【确定】按钮，即可完成全部操作。,【汇兑损益结转设置】对话框,标志汇兑损益,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理5期间损益具体操作步骤如下：（1）选择【总账】|【期末】|【转账定义】|【期间损益】选项，即可打开【期间损益结转设置】对话框。（2）调整“凭证类别”为“转账凭证”之后，在“本年利润科目”文本框中输入相应的
20、科目编码。单击该对话框中的任何位置，即可在“本年利润科目编码”栏内和“本年利润科目名称”栏内显示出相应的内容。（3）最后单击【确定】按钮，即可完成相应的操作。,【期间损益结转设置】对话框,期间损益结转,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理6自定义比例转账具体的操作步骤如下：（1）选择【总账】|【期末】|【转账定义】|【自定义比例转账】选项，即可打 开【自定义比例结转设置】对话框。（2）单击【增加】按钮，即可打开【增加】对话框。在其中输入自定义比例 转账的编号和摘要等内容之后，单击【保存】按钮，将添加的内容进行保存。（3）如果想要删除某一自定义比例转账，在选中该内容之后
21、，单击【删除】按钮，即可弹出一个信息提示框。单击【是】按钮，即可删除成功。,【自定义比例结转设置】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（4）单击【增行】按钮，即可出现一个空白行。在其中输入相应的内容之后，单击【保存】按钮，即可完成操作。（5）如果想要删除某一行的信息，则在选中要删除的行之后，单击【删行】按钮，即可弹出一个信息提示框。单击【是】按钮，即可将此行删除。,增加新行,提示信息,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理12.2.2 生成自动转账凭证具体的操作步骤如下：（1）选择【总账】|【期末】|【转账生成】选项，即可打开【转账生成
22、】对话框，在其中选择“自定义转账”单选按钮。（2）单击【全选】按钮，即可在“是否结转”栏内出现“Y”标志。,【转账生成】对话框,显示结转标志,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（3）单击【确定】按钮，即可弹出一个信息提示框。因为第二个自定义转账凭证，必须依据已记账的第一个自定义转账凭证的数据，才能自动生成凭证。因此，单击【确定】按钮，即可自动生成凭证。（4）在凭证中单击工具栏上的【保存】按钮，可在该凭证的左上角即可显示出“已生成”字样，这表示已经自动将当前凭证追加到未记账凭证中去了。,信息提示框,自动生成凭证,显示“已生成”字样,用友ERP-U8财务处理实务（8.7
23、X版）,总账系统的期末处理2.生成汇兑损益结转凭证具体的操作步骤如下：（1）在【企业应用平台】中【基础设置】选项列表中，选择【基础档案】|【财务】|【外币设置】选项，即可打开【外币设置】对话框。单击“调整汇率”空白栏输入期末汇率值之后，单击【退出】按钮退出。（2）在【业务工作】列表中，选择【财务会计】|【总账】|【期末】|【转账生成】选项，即可打开【转账生成】对话框，这里选中“汇兑损益结转”单选按钮。,【外币设置】对话框,【转账生成】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（3）单击“汇兑损益结转”单选项右边的 按钮，即可打开【汇兑损益结转设置】对话框，设置需要进
24、行汇兑损益结转的科目、凭证类别和汇兑损益入账科目。（4）在设置完成之后，单击【确定】按钮，可返回【转账生成】对话框。单击【全选】按钮，将所有对象全部选中之后，“是否结转”栏内将出现“Y”标志。,【汇兑损益结转设置】对话框,选中对象,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（5）单击【确定】按钮，即可进入【汇兑损益试算表】对话框。（6）在查看系统生成的汇兑损益数据完毕之后，单击【确定】按钮，即可自动生成转账凭证。（7）单击【保存】按钮，即可在凭证的左上角出现“已生成”字样，表示系统已将当前的凭证追加到未记账凭证中去了。,【汇兑损益试算表】对话框,【转账凭证】对话框,生成转账
25、凭证,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理12.2.3 对账处理 具体的操作步骤如下：（1）选择【总账】|【期末】|【对账】选项，即可打开【对账】对话框。双击要进行对账的月份的“是否对账”栏，或选中要对账的月份之后，单击工具栏上的【选择】按钮，即可在“是否对账”栏内出现一个“Y”标志。（2）单击【对账】按钮，即可开始自动进行对账并显示出对账结果。,【对账】对话框,选择对账的月份,对账结果,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（3）如果账账相符，则在“对账结果”栏中将显示“正确”字样；如果账账不符，则将显示“错误”信息，单击“错误”则将显示“对
26、账错误信息表”，用户在此可以查看引起账套错误的原因。（4）单击【试算】按钮，即可出现【试算平衡表】窗口，在其中可以对各个科目类别余额进行试算平衡。12.2.4 结账 手工会计处理与计算机会计处理一样，都有结账的过程，以满足会计制度的要求。每月月底都需要进行结账处理，结账实际上就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作 进行结账的具体操作步骤如下：,试算平衡表,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（1）选择【总账】|【期末】|【结账】选项，即可弹出【结账开始结账】对话框。（2）选中要进行结账的月份之后，单击【下一步】按钮，即可进入【结账核对账簿
27、】对话框。（3）单击【对账】按钮，即可自动对要结账的月份进行账账核对，在对账结束时将会有“对账完毕”的提示信息显示在文本框中。（4）单击【下一步】按钮，即可弹出【结账月度工作报告】对话框。单击【打印月度工作报告】按钮，即可打印对账结果。,【结账开始结账】对话框,【结账核对账簿】对话框,对账完毕,【结账月度工作报告】对话框,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,总账系统的期末处理（5）工作报告查看无误之后，单击【下一步】按钮，即可打开【结账完成结账】对话框。如果本月份数据符合结账的要求，即可进行结账，否则不予结账。单击【结账】按钮之后，即可彻底完成结账操作，并在【结账】对话框中显示提示信息。（6）在完成结账工作之后，如果出现由于非法操作或计算机病毒等原因，造成数据被破坏的情况，则可使用反结账功能，取消结账。（7）在【结账开始结账】对话框中选择想要反结账的月份之后，再按“Ctrl+Shift+F6”组合键，即可取消结账，实现反结账。,用友ERP-U8财务处理实务（8.7X版）,The End,
