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1、第十七章 进出口贸易的主要交易条件之四货物的收付,现金支付及其局限性当场交付的局限性风险性数额限制不具备凭证工具作用不具备信用工具作用最大的优越性：方便、快捷、没有信用风险,支付工具汇票,汇票（Bill of Exchange;Draft）债权人向债务人发出的支付命令。“汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据”（中国票据法）“汇票是一个人向另一个人签发的，要求见票时或在将来的固定时间或可以确定的时间，对某人或其指定的人或持票人支付一定金额的无条件的书面支付命令”（英国票据法）,支付工具汇票的概念,出票,债权人（出票人）,受款人,付款时间、
2、付款地点、付款金额、出票日期、出票人签章等,债务人（受票人）付款,支付工具汇票的种类,按照出票人不同银行汇票（Bankers Draft）商业汇票（Commercial Draft）按照使用时是否随附商业单据光票（Clean Bill）跟单汇票（Documentary Bill）按照付款时间即期汇票（Sight Draft）远期汇票（Time Bill）,支付工具汇票付款日期的填写方法,即期汇票的付款日期Payat sight远期汇票付款日期的规定Atdays after sightAtdays after dateAtdays after date of Bill of LadingFixe
3、d Date,支付工具汇票的使用过程,出票（Issue）提示（Presentation）承兑（Acceptance）付款（Payment）,支付工具汇票受款人的填写方法,限制性抬头PayCo.,not negotiable指示性抬头Pay Co.,or order;Pay to the Co.持票人抬头Pay Bearer,支付工具汇票的使用过程,背书（Endorsement）转让汇票权益的法律手续Endorsor（前手），Endorsee（后手）前手对后手承担汇票必然会被承兑或付款的责任。背书转让与贴现（Discount）拒付（Dishonour）拒绝承兑、拒绝支付（退票）追索（Recour
4、se）追索权（right of recourse：向前手追索的权利拒付证书（Protest）,贴现利率按人民银行规定执行。按商业银行同档次流动资金贷款利率下浮3个百分点执行。,票据拒付公证书,票据拒付公证书（）字第号兹应票据持有人（或票据持有人的受托人）的申请（票据原件附后），本公证员于年月日向票据付款人提示原票据，并要求其付款，遭其拒绝。据此，本公证员证实，该票据项下付款确实遭到票据付款人拒绝。中华人民共和国省市（县）公证处公证员（签名）年月日,支付工具本票的概念,本票（Promissory Note）债务人给债权人发出的支付承诺。“本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给
5、收款人或持票人的票据”（中国票据法）“本票是一个人向另一个人签发的，保证于见票时或定期或在可确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定“金额的无条件的书面承诺”（英国票据法）,支付工具本票的概念,出票债务人（出票人）付款,支付工具本票的种类,工商企业签发的：商业本票或者一般本票银行签发的：银行本票目前使用的大都为银行本票：见票即付或载明付款期限,支付工具本票与汇票的区别,出票人不同：本票为绝对债务人；汇票为债权人（也是背书后手的债务人）当事人：本票两个；汇票三个使用手续：本票无需承兑；远期汇票需承兑,支付工具支票的概念,支票（Check，Cheque）银行存款户向银行签发的无条件支付命
6、令。“支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据“（中国票据法）“支票是以银行为付款人的及其汇票，即存款人对银行的无条件支付一定金额的委托或命令”（英国票据法）,支付工具支票的概念,银行（受票人）付款,支付工具支票的种类,商业支票个人支票现金支票转帐支票等等,支付方式汇付,汇付（Remittance）的概念指付款人主动通过银行或其他途径将款项汇交收款人。例如：,口商,国际汇付的当事人,汇付的种类,电汇（TT）。汇出行接受汇款人委托后，以电传方式将付款委托通知收款人当地的汇入行，委托它将一定金额的款项解付给指定的收款人。电汇因其
7、交款迅速，在三种汇付方式中使用最广。但因银行利用在途资金的时间短，所以电汇的费用比下述信汇的费用高。信汇（MT）。信汇和电汇的区别，在于汇出行向汇入行以信件形式寄付款委托，所以汇款速度比电汇慢。因信汇方式人工手续较多，目前欧洲银行已不再办理信汇业务。票汇（DD）。票汇是以银行即期汇票为支付工具的一种汇付方式。由汇出行应汇款人的申请，开立以其代理行或账户行为付款人，列明汇款人所指定的收款人名称的银行即期汇票，交由汇款人自行寄给收款人。由收款人凭票向汇票上的付款人（银行）取款。,电汇、票汇、及信汇三种汇付方式的异同,1、共同点：汇款人在委托汇出行办理汇款时，均要出具汇款申请书，这就形成汇款人和汇出
8、行之间的一种契约。三者的传送方向与资金流向相同，均属顺汇。2、不同点：电汇是以电报或电传作为结算工具；信汇是以信汇委托书或支付委托书作为结算工具；票汇是以银行即期汇票作为结算工具。票汇与电汇、信汇的不同在于票汇的汇入行无须通知受款人取款，而由受款人持票登门取款，汇票除有限制转让和流通者外，经受款人背书，可以转让流通，而电汇、信汇委托书则不能转让流通。3、如何正确运用：电汇是收款较快、费用较高的一种汇款方式，汇款人必须负担电报费用，所以通常以金额较大或有急用的汇款使用电汇方式。信汇、票汇都不需发电，以邮递方式传送，所以费用较电汇低廉，但因邮递关系，收款时间较晚。,支付方式汇付的特点,对交易双方风
9、险大资金融通不方便手续简便、费用少,支付方式托收的概念,托收，银行托收（Collection）债权人（出口商）出具债权凭证（汇票、本票、支票等）委托银行向债务人（进口商）收取货款的一种支付方式。国际商会托收统一规则（URC522）种类,国际托收的当事人和托收程序,托收的特点,商业信用：代理关系，银行没有进一步审核单据的义务，也不承担风险；D/A卖方先发货，后收款，有一定风险；即期D/P风险稍小，但远期D/P仍有风险。买方可以得到卖方资金融通的便利；,支付方式托收的注意事项,对进口商进行有效的资信管理；对贸易管理和外汇管制较严的国家慎用；对银行信用不确定的国家慎用；尽量用CIF/投保出口信用险/
10、投保卖方利益险；加强应收款管理。,支付方式信用证的概念,信用证的概念Letter of Credit(L/C)简言之：信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件国际商会跟单信用证统一惯例（UCP500出版物）,信用证的当事人,支付方式信用证的内容,无统一格式，内容因信用证种类不同而有所区别。但基本内容包括：信用证本身的说明（信用证种类、性质、信用证号码、开证日期、有效期、付款地点等）对受益人提交的单据的描述（发票、装箱单、货运单据、保险单、使用汇票的说明等）其他事项（特殊指示）（如：限制性议付条款、限制性运输条款等，包含软条款）,支付方式信用证的特点,信用证付款是一种银行信用；信用证是独
11、立于合同之外的一种自足文件；信用证项下付款是一种单据的买卖。单内相符，单单相符，单证相符,讨论：信用证银行信用,银行是第一付款人，还是第二付款人？案例分析：某出口公司收到一份国外开来的L/C，出口公司按L/C规定将货物装出，但在尚未将单据送交当地银行议付之前，突然接到开证行通知，称开证申请人已经倒闭，因此开证行不再承担付款责任。问：出口公司如何处理？,讨论：信用证自足的文件,信用证与买卖合同是什么关系？案例分析：A公司与美国拜耳中国有限公司（HK）签订一进口合同，进口BPA500MT。合同要求拜耳方在2001年7月装船。A公司7月5日开出信用证，信用证规定最迟的装船期是7月28日。A公司于7月
12、5日将L/C副本传真给拜耳方面。但拜耳公司在没有征得我司同意，又没有要求修改信用证的情况下，擅自在7月31日装船，违反了信用证的条款，造成迟装。A公司提出拒付并退单给拜耳，妥否？,讨论：信用证单据的买卖,信用证如何体现单据买卖？案例分析：我国某公司向外国某公司进口一批货物，货物分两批装运，支付方式为不可撤销即期信用证，每批分别由中国银行开立一份信用证。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单无误后，向卖方议付货款，随后，中国银行对议付行作了偿付。我方在收到第一批货物后，发现货物品质不符合合同，因而要求开证行对第二份信用证项下的单据拒绝付款，但开证行表示拒绝。问：开证行这样做是
13、否有道理？,案例分析,甲国A公司与乙国B公司签订了一份木材买卖合同。双方在合同中约定，如果A公司不能在约定期间内装船，B公司有权取消该部分的买卖。合同采用信用证付款方式，但信用证的开证银行C银行按B公司要求开出的信用证上并未表明在买卖合同所规定的8月份装船的条件，而A公司实际上在9月20日才装船。B公司根据合同的约定，取消这批交易，并拒收货物。但是，C银行已取得了与信用证上要求相符的全套单据，并已对A公司付款，开证行要求B公司根据信用证条件赎单。B公司认为，原合同已经解除，开证行不应付款，因而拒绝赎单。问：（1）买方B公司拒绝赎单是否正确，为什么？（2）在信用证法律关系上，开证行负有合同义务吗
14、？,我某出口公司按CIF条件，凭不可撤销L/C向某外商出售货物一批。该商按合同规定开来的L/C经我方审核无误，我出口公司在L/C规定的装运期内将货物装上海轮，并在装运前向保险公司办理了货运保险，但装船完毕后不久，海轮起火爆炸沉没，该批货物全部灭失，外商闻讯后来电表示拒绝付款。问：我公司应如何处理？根据2000通则和UCP500分别说明理由。,综合案例分析,我公司应按信用证规定向议付行提交单据，由议付行向开证行索款。理由如下：（1）根据INCOTERMS2000解释，在CIF条件下，只要卖方提交的单据符合合同规定，买方就必须付款赎单；（2）合同规定以信用证结算，根据UCP500解释，开证行承担第
15、一性付款责任，卖方提交的单据符合信用证条款的规定，开证行必须付款。（3）CIF合同项下，买卖双方风险划分点为装运港船舷，货物越过船舷后的风险由买方承担。如货物在途中受损，买方可凭单据或凭证向责任方进行索赔。,分析如下：,支付方式信用证的种类,信用证的付款责任可撤销信用证（Revocable L/C）已经废除不可撤销信用证（Irrevocable L/C),支付方式信用证的种类,是否要求随附货运单据跟单信用证（Documentary Credit)光票信用证（Clean Credit）光票信用证下的单据没有货运单据，因此对进口商的风险比较大，无法通过各种单据对货物的交付、质量、数量等予以控制。进
16、口商得依赖出口商的信用，否则会出现货款两空的境地。开证行也无法利用货运单据来防范风险，只能基于进口商的信用或进口商提供的其他担保，因此银行的风险也是比较大的。因此，光票信用证在国际贸易中的运用比较少。,支付方式信用证的种类,是否保兑保兑信用证（Confirmed L/C）凡同意对信用证加以保兑者应承担对受益人签发的即期、远期汇票的议付、承兑或付款的责任。保兑银行为另一家银行开具的信用证加保，必须收取保证金和银行费用。信用证是否需要保兑，这是进出口商经谈判而决定之。若进口商同意对信用证以加保，一般讲银行收取的保兑费由进口商承担。不保兑信用证（Unconfirmed L/C),支付方式信用证的种类
17、,付款时间即期付款信用证（Sight L/C）需要汇票不需要汇票（付款兑现）远期付款信用证（Usance L/C）需要汇票（银行承兑信用证）不需要汇票（延期付款信用证）,假远期信用证与远期信用证的区别,(1)开证基础不同。假远期信用证是以即期付款的贸易合同为基础；而远期信用证是以远期付款的贸易合同为基础。(2)信用证的条款不同。假远期信用证中有“假远期”条款；而远期信用证中只有利息由谁负担条款。(3)利息的负担者不同。假远期信用证的贴现利息由进口商负担；而远期信用证的贴现利息由出口商负担。(4)收汇时间不同。假远期信用证的受益人能即期收汇；而远期信用证要汇票到期才能收汇。,支付方式信用证的种类
18、,信用证权利是否可以转让可转让信用证（Transferable L/C）不可转让信用证（Non-transferable L/C）,支付方式信用证的种类,循环信用证（Revolving L/C）按时间循环按时间循环信用证是指受益人在一定时间内可多次支取信用证规定金额的信用证 按金额循环按金额循环信用证是指受益人按信用证规定金额议付后，仍恢复原金额再继续使用，直至用完规定的循环次数或总金额为止。,支付方式信用证的种类,对开信用证（Reciprocal L/C）切匆将我方的付款时间规定在完成加工装配成品之前，以免造成我方在远期信用证到期时不得不立即付款，而对方尚未开来购买成品的即期信用证的情况发生
19、。,支付方式信用证的种类,对背信用证（Back to Back L/C）背对背信用证主要用于中间商的贸易活动。,支付方式信用证的种类,预支信用证（Anticipatory L/C红条款信用证（Red Clause L/C)进口商同意采用红色条款信用证，一旦出现风险，其预支款应由进口商承担责任，故采用红色条款信用证时应慎重从事。,银行保函与备用信用证,银行保函（Letter of Guarantee)的概念银行应申请人的请求向第三方受益人开出的书面信用担保凭证。备用信用证（Standby Letter of Credit）银行的有条件的付款承诺,第三节 国际保理业务,国际保理业务的含义国际保理业
20、务的当事人和业务程序国际保理业务公约简介,第四节 出口信用保险,第十八章 进出口贸易的主要交易条件之五争议的处理,进出口商品检验,商检的概念商检（Commodity Inspection）：指商品检验机构对卖方拟交付或已交付的货物的品质、规格、数量、重量、包装、卫生等项目所进行的检验、鉴定和管理工作。即公正的第三者，商品检验机构（如：国家出入境检验检疫局等），对货物进行检验和鉴定。,进出口合同中的检验条款,内容通常包括：检验时间和地点检验机构检验证书检验标准索赔及其时限等,检验时间和地点（1/3）,出口国工厂检验装运港检验（“离岸品质、离岸重量”,Shipping Quality and Sh
21、ipping Weight)进口国检验目的港检验（到岸品质、到岸数量，“Landed Quality and Landed Weight”)最终目的地检验,检验时间和地点（2/3）,出口国检验、进口国复验出口国检验作为出口商交单议付的依据，进口国复验作为进口商索赔的依据。装运港（地）检验重量、目的港（地）检验品质“离岸重量、到岸品质”（Shipping Weight and Landed Quality）,检验时间和地点（3/3）,对进出口检验时间和地点影响的因素贸易术语商品的特性检测手段行业惯例进出口国家的法律、法规,检验机构,国外的名称：公证行(Authentic Surveyor)、宣誓
22、衡量人(Sworn Measurer)，也有的称之为实验室(Laboratory)。中国：国家出入境检验检疫局及其设在各地的分支机构，以及国家认可的独立检验机构（包括专业实验室等）。,检验机构的分类,官方检验机构例如美国食品药物管理局(FDA)、美国动植物检疫署、美国粮谷检验署、日本通商省检验所等。半官方检验机构政府授权、某项商品检验或某一方面检验管理工作的民间机构。例如，美国担保人实验室(Underwriters Laboratory）这一半官方检验机构检验认证合格，并贴上该实验室的英文缩写标志“UL”,方可进入美国市场。非官方检验机构私人创办的、具有专业检验、鉴定技术能力的公证行或检验公司
23、，如英国劳埃氏公证行(Lloyds Surveyor)、瑞士日内瓦通用鉴定公司(Societe Generale de Surveillance S.A.,SGS）等。,检验证书及其种类,检验证书（Certificate of Inspection）检验机构对进出口商品进行检验、鉴定后签发的书面证明文件。例如，常见的检验证书包括：品质检验证书(Inspection Certificate of Quality)。数量检验证书(Inspection Certificate of Quantity)。重量检验证书(Inspection Certificate of Weight)。,索赔与理赔,索
24、赔：受损害的一方为了维护自身权益，便向违约方提出索赔。理赔：违约方对受损害方的索赔要求进行处理，称为理赔,异议与索赔条款的内容,索赔的依据；由谁来初具有效的证明文件？索赔的期限；期限到底多长，起算日期？索赔的办法遵循什么样的索赔步骤？,罚金或违约金条款,索赔条款有两种规定方式，一种是异议与索赔条款(Discrepancy and Claim Clause)；另一种是罚金条款(Penalty Clause)。订立此条款的目的：针对如卖方延期交货，买方拖延开证等情况。起到预防性作用。,不可抗力,不可抗力(Force Majeure)是指买卖合同签订后，不是由于合同当事人的过失或疏忽，而是由于发生了
25、合同当事人无法预见、无法预防、无法避免和无法控制的事件，以致不能履行或不能如期履行合同，发生意外事件的一方可以免除履行合同的责任或推迟履行合同。因此，不可抗力是一项免责条款。英美法：“合同落空”大陆法：“情势变迁”,构成不可抗力的条件和后果,条件：不是由于合同当事人的过失或疏忽；发生了合同当事人无法预见、无法预防、无法避免和无法控制的事件；造成不能履行或不能如期履行合同。例如：自然灾害：水灾、旱灾、冰灾、雪灾、暴风雨、地震、海啸等；政治或社会原因引起的；如政府颁布禁令、调整政策制度、罢工、暴动、骚乱、战争等后果：免除履行合同的责任（解除合同）；或推迟履行合同。,仲裁与诉讼的区别,审理机构办案人
26、员是否自愿（自治权）是否具有终局性保密性审理程序及其复杂程度审理时间长短审理费用裁决的执行,仲裁协议及其形式,争议发生之前约定：合同中的仲裁条款（Arbitration Clause）争议发生之后约定：仲裁协议（Arbitration Agreement，Submission）按照中国法律：仲裁协议必须是书面的；双方必须具有签订仲裁协议的行为能力；形式和内容合法。,仲裁协议的作用,约束双方当事人只能以仲裁方式议；排除法院对有关案件的管辖权；赋予仲裁机构对争议案件的管辖,仲裁条款示例,中国国际经济贸易仲裁委员会向中外当事人推荐如下示范仲裁条款：“凡因本合同引起的或与本合同有关的任何争议，均应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。”,仲裁条款的主要内容,仲裁地点仲裁机构仲裁程序仲裁裁决的效力仲裁费用负担,
