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1、银行从业资格-银行业法律法规与综合能力真题及答案五商业银行公司治理是指（）之间的相互关系。A、股东大会B、董事会C、监事会D、高级管理层E、股东正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查银行公司治理概述。商业银行公司治理（江南博哥）是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。商业银行公司治理中的关键主体是（）oA、股东B、董事C、监事D、高级管理人员E、实际控制人正确答案：BC【答案解析】本题考查激励约束机制。董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体，能否充分发挥其履职
2、的主动性与有效性将直接关系到商业银行公司治理的成效。商业银行建立的合规风险管理体系应该与其（）相适应。A、公司性质B、总机构所在区域经济发展程度C、经营范围D、组织结构E、业务规模正确答案：CDE【答案解析】本题考查合规管理。商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。商业银行健全的内部控制保障体系的主要要素有（）。A、信息系统控制B、报告机制C、业务连续性管理D、考评管理E、内控文化正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查商业银行内部控制保障。健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：（1）信息系统控制；（2）报告机制；（3）业务连续性管理；人员管理；考评管理；（6
3、）内控文化。商业银行内部控制的参与者有（）。A、股东大会B、董事会C、监事会D、高级管理层E、基层员工正确答案：BCDE【答案解析】本题考查内部控制。内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。商业银行应建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估。但是，对设立新机构、开办新业务、提供新产品和服务，无需制定相应的管理制度和业务流程。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查商业银行内部控制措施。建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理
4、活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估。其中，对设立新机构、开办新业务、提供新产品和服务，也应制定相应的管理制度和业务流程，对潜在的风险进行评估。商业银行应制订并执行以风险为本的合规管理计划，其内容包括（）。A、特定政策和程序的实施B、特定政策和程序的评价C、合规风险评估D、合规性测试E、合规性培训与教育正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查合规管理。商业银行应制订并执行以风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。商业银行员工的福利性收入包括（）。A、商业银行为员工支付的社会保险费B、商业银行为员工支付的住房公积
5、金C、商业银行给员工支付的业务提成D、商业银行给员工的津补贴E、商业银行给员工的绩效薪酬正确答案：AB【答案解析】本题考查激励约束机制。福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。商业银行主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于70机（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查激励约束机制。主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%o为提高合规风险管理的有效性，实行安全稳健运行，合规管理需要重点做好的工作有（）oA、建立有效的合规风险管理体系B、建设强有力的合规文化C、建立有利于合规风险管理的基本制度D、重构银行的内部结
6、构E、实行股份制经营正确答案：ABC【答案解析】本题考查合规管理。为提高合规风险管理的有效性，实行安全稳健运行，合规管理需要重点做好的工作有：（1）建立有效的合规风险管理体系；（2）建设强有力的合规文化；（3）建立有利于合规风险管理的基本制度。下列各项中，对股东大会负责的有（）oA、董事会B、监事会C、高级管理层D、工会E、职工代表大会正确答案：AB【答案解析】本题考查银行公司治理的组织架构。董事会、监事会都对股东大会负责，高级管理层对董事会负责。工会、职工代表大会不是银行公司治理的组织架构。下列各项中，能体现出银行业金融机构经营活动的合规性面临巨大挑战的有（）oA、银行业金融机构的经营活动日
7、益综合化B、银行业金融机构的经营活动日益国际化C、银行业金融机构的业务和产品越来越复杂D、银行业金融机构的业务人员越来越多E、合规失效的事件不断暴露正确答案：ABCE【答案解析】本题考查合规管理。随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，业务和产品越来越复杂，合规失效的事件不断暴露，银行业金融机构经营活动的合规性面临巨大挑战。银行的薪酬管理体系包括（）。A、薪酬管理制度B、绩效考核指标体系C、市场纪律约束D、薪酬保险制度E、违约金制度正确答案：ABC【答案解析】本题考查激励约束机制。银行的薪酬管理体系包括薪酬管理制度、绩效考核指标体系和市场纪律约束等内容。银行公司治理组织架构的主体包括（
8、）oA、股东大会B、董事会C、监事会D、高级管理层E、业务管理层正确答案：ABCD【答案解析】本题考查银行公司治理的组织架构。公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层（简称“三会一层”）。银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查内部控制。银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。由于商业银行各分行的差异性，无法执行统一的流程，因此各分行应该根据本机构的特点，建立合适的业务流程和管理流程。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本
9、题考查商业银行内部控制措施。合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的重点。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查银行公司治理概述。有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的重点。员工在商业银行的服务年限会影响他的可变薪酬。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查激励约束机制。员工的服务年限影响固定薪酬，不影响可变薪酬。中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期至少为（）年。A、2B、3C、
10、4D、5正确答案：B【答案解析】本题考查激励约束机制。中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为3年。（）表示每获取一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用。A、成本收入比B、定活比C、净稳定资金比例D、存贷比正确答案：A【答案解析】本题考查效率指标。成本收入比所表示的是每获取一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用。（）是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重。A、总市值B、总股份数C、股票市价D、每股收益正确答案：A【答案解析】本题考查规模指标。总市值等于发行总股份数乘以股票市价，它
11、是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配置的重要参考。从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是（）。A、统一法人组织架构B、多法人制组织架构C、以区域管理为主的总分行型组织架构D、矩阵型组织架构正确答案：A【答案解析】本题考查我国商业银行组织架构。从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构。存贷比是衡量银行（）风险的主要指标。A、流动性B、盈利性C、安全性D、效率性正确答案：A【答案解析】本题考查流动性指标。存贷比是衡量银行流动性风险的主要指标。单一最大客户贷款比率是
12、衡量银行经营（）的重要指标之一。A、安全性B、流动性C、盈利性D、效率性正确答案：A【答案解析】本题考查客户集中度指标。单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的重要指标之一。发达国家商业银行的业务线设置都不尽相同，但大体都可以分为（）业务线。A、零售业务B、商业银行业务C、金融市场业务D、投行业务E、财富管理业务正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查西方商业银行的组织架构。尽管各大银行的业务线设置都不尽相同，但大体都可以分为以下五大业务线：零售业务、财富管理业务、商业银行业务、金融市场业务、投行业务。关于发达国家商业银行的五大业务线，下列表述错误的是（）oA、为个人和小微企业提供零售银行服
13、务，主要是一些相对常规的金融服务B、为中高端个人客户提供财富管理服务C、投行业务主要是为大型企业和机构客户服务D、金融市场业务不提供研究、顾问咨询等服务正确答案：D【答案解析】本题考查西方商业银行的组织架构。金融市场业务：产品包括货币、外汇、利率、债券、贵金属、大宗商品、金融衍生品、证券、基金等，此外还提供研究、顾问咨询等服务。除去自营交易外，金融市场业务通常具备客户部门的属性，向大型企业和机构客户提供相关的交易、风险管理、资产管理、咨询等高端金融服务。关于市盈率，下列表述错误的是（）oA、在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价B、市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益水平越高
14、，市盈率水平越低，则股票风险就越小C、市盈率反映了股票的风险高低程度，在每股收益水平一定时，股价越高，市盈率水平越高，则股票风险就越大D、市盈率水平体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越低，说明市场越看好该公司前景正确答案：D【答案解析】本题考查市场指标。市盈率水平体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越高，说明市场越看好该公司前景，其股票受到市场的追捧。关于银行管理的盈利性指标，下列表述正确的是（）。A、每股收益用于测定银行股票投资价值，是综合反映银行获利能力的重要指标B、净息差等于生息资产平均收益率减去付息负债平均付息率C、净利息收益率反映了银行生息资产创造净利息收入的能力D、风险调
15、整后资本回报率是银行进行价值管理的核心指标E、平均总资产回报率能够完全反映出银行自有资金获取收益的能力正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查盈利性指标。平均总资产回报率不能够完全反映出银行自有资金获取收益的能力。国商业银行自深化股份制改革后，在银行组织架构的发展方面着重于渐进式推进事业部制改革、建立垂直化风险管理体系和建设流程银行。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查我国商业银行组织架构的发展趋势。我国商业银行自深化股份制改革后，在银行组织架构的发展方面着重于渐进式推进事业部制改革、建立垂直化风险管理体系和建设流程银行。衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标是
16、（）。A、不良贷款拨备覆盖率B、不良贷款率C、资本充足率D、流动性覆盖率正确答案：A【答案解析1本题考查安全性指标。不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的拨备政策。商业银行的流动性比例应当不低于15虬（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查流动性指标。商业银行的流动性比例应当不低于25%o商业银行组织架构是其各种构成要素的载体，其主要作用包括（）。A、从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、管理职位及体系结构，以便为各种要素安排一个最佳的空间位置B、明确各层次、各部门、各职位的职责、任务、权利、利益及其相互关系，从而在
17、各种要素之间建立起合理的关系网络C、对环境变化、市场动态和顾客需求做出积极反应，正确处理银行组织与环境、市场、顾客的各种关系D、合理地配置银行的各类资源，以利于银行实行全面比例管理、全面质量管理、全面创新管理、全面风险管理E、按一定的规则或模式协调、平衡、规范各层次、各部门、各职位的行为方式和相互关系，使各种要素都能最好地发挥功能与潜能正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查商业银行组织架构的作用。商业银行组织架构的作用包括：1.从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、管理职位及体系结构，以便为各种要素安排一个最佳的空间位置。2.明确各层次、各部门、各职位的职责、任务、权利、利益及其相互关
18、系，从而在各种要素之间建立起合理的关系网络。3.按一定的规则或模式协调、平衡、规范各层次、各部门、各职位的行为方式和相互关系，使各种要素都能最好地发挥功能与潜能，保证组织目标有计划、有节奏、按程序实现。4合理地配置银行的各类资源，充分发挥每种资源的作用并使其整合而成的整体功能最大化，以利于银行实行全面比例管理、全面质量管理、全面创新管理、全面风险管理。5.对环境变化、市场动态和顾客需求做出积极反应，正确处理银行组织与环境、市场、顾客的各种关系，特别是“银行与银行（B&B）、“银行与顾客”（B&C）、“银行与市场”（B&M）的关系。商业银行组织架构是银行各部分（包括一切机构和部门）按照一定的排列
19、顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部分之间相互关系组成的一个有机系统。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查商业银行组织架构的含义。商业银行组织架构是银行各部分（包括一切机构和部门）按照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部分之间相互关系组成的一个有机系统。生息资产的金额是测算净利息收益率（NIM）的基础，也是考察银行盈利性的一个指标。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查结构指标。生息资产的金额是测算净利息收益率（NlM）的基础，也是考察银行盈利性的一个指标。现代商业银行，尤其是大型商业银行，组织架构庞大而复杂，类型也有多种，从企业法人角度划分，商业银
20、行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和（）oA、矩阵型组织架构B、以业务线管理为主的事业部制组织架构C、以区域管理为主的总分行型组织架构D、多法人制组织架构正确答案：D【答案解析】本题考查商业银行组织架构的形式。现代商业银行，尤其是大型商业银行，组织架构庞大而复杂，类型也有多种。从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。（）A正确B错误正确答案：【答案解析】本题考查市场指标。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。银行管理的安全性指标有（）oA、不良贷款率B、不良
21、贷款拨备覆盖率C、拨贷比D、资本充足率E、存贷比正确答案：ABCD【答案解析】本题考查安全性指标。安全性指标有：不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比资本充足率。银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在（）。A、资产规模B、收入C、存贷款规模D、市场份额E、客户规模正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查规模指标。银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。在（）组织架构中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系，同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。A、以区域管理为主的总分行型组织架
22、构B、统一法人制组织架构C、矩阵型组织架构D、以业务线管理为主的事业部制组织架构正确答案：A【答案解析】本题考查商业银行组织架构的形式。在以区域管理为主的总分行型组织架构中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系，同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。（）是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。A、商业银行B、政策性银行C、中国银行D、中央银行正确答案：D【答案解析】本题考查中央银行。中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。（）是指由国家出面专门设立的以处理银行不良资产为使命的金融机构，具有特定使命以及较为宽泛的业务范围。A、金融资产管理公司B
23、、企业集团财务公司C、消费金融公司D、货币经纪公司正确答案：A【答案解析】本题考查金融资产管理公司。国际上广义理解的金融资产管理公司，是指由国家出面专门设立的以处理银行不良资产为使命的金融机构，具有特定使命以及较为宽泛的业务范围。（）以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。A、中央银行B、商业银行C、保险机构D、政策性银行正确答案：B【答案解析】本题考查商业银行。我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。1999年，我国为管理和处置国有银行的不良贷款，成立了哪几家金融资产管理公司（）oA、华夏资产管理公司B、长
24、城资产管理公司C、信达资产管理公司D、华融资产管理公司E、东方资产管理公司正确答案：BCDE【答案解析】本题考查金融资产管理公司。亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。城市商业银行是在原城市信用社的基础上组建并发展的。（）正确答案：【答案解析】本题考查城市商业银行。20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，我国开始陆续组建城市合作银行，后改称城市商业银行。贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全
25、额出资的（）oA、合伙公司B、独资公司C、有限责任公司D、股份有限公司正确答案：C【答案解析】本题考查贷款公司。贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。分别在上海证券交易所和香港联合交易所上市的商业银行有（）。A、中国银行B、中国工商银行C、中国建设银行D、中国进出口银行E、中国农业银行正确答案：ABCE【答案解析】本题考查大型商业银行。中国工商银行于2006年10月在沪、港两地同时公开上市。2009年1月，中国农业银行整体改制为股份有限公司，并于2010年7月分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市。2006年6月、7月，中国银行先后在香港联合交易所和上海证券交易所
26、成功挂牌上市。中国建设银行于2005年10月和2007年9月分别在香港和上海完成上市工作。国家开发银行的主要职责是为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作等，提供金融服务。（）正确答案：X【答案解析】本题考查中国进出口银行的主要职责。中国进出口银行成立于1994年。主要职责是为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作等，提供金融服务。国家开发银行经营和办理的业务主要包括（）。A、向国内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担
27、保建设债券B、管理和运用国家核拨的预算内经营性建设基金和贴息资金C、办理建设项目贷款条件评审、担保和咨询等业务D、为重点建设项目物色国内外合资伙伴，提供投资机会和投资信息E、向国家基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及其配套工程发放政策性贷款正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查国家开发银行的业务范围。国家开发银行经营和办理以下业务：管理和运用国家核拨的预算内经营性建设基金和贴息资金；向国内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担保建设债券;办理有关外国政府和国际金融机构贷款的转贷，经国家批准在国外发行债券，根据国家利用外资计划筹集国际商业贷款等；向国家基础设施、
28、基础产业、支柱产业的大中型基本建设和技术改造等政策性项H及其配套工程发放政策性贷款;办理建设项目贷款条件评审、担保和咨询等业务;为重点建设项目物色国内外合资伙伴，提供投资机会和投资信息；经批准的其他业务。企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象不仅限于企业集团成员，可以从集团外吸收存款，可以为非成员单位提供服务。（）正确答案：【答案解析】本题考查企业集团财务公司。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。商业银行是指能够（）等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。A、发放贷款B、办理结算C、融资融券D、介绍期货业务E、吸收公众存款正确答案：ABE【答
29、案解析】本题考查商业银行。商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。首家在境外上市的中国内地商业银行是（）。A、交通银行B、中国银行C、中国工商银行D、中国建设银行正确答案：【答案解析】本题考查交通银行。2005年6月，交通银行在香港成功上市，成为首家在境外上市的中国内地商业银行。我国商业银行法规定，商业银行实行（）oA、自主经营B、自担风险C、自负盈亏D、自我约束E、自我发展正确答案：ABCD【答案解析】本题考查商业银行。我国商业银行法规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
30、我国三大政策性银行成立于（）oA、1992年B、1993年C、1994年D、1995年正确答案：C【答案解析】本题考查政策性银行机构。1994年，我国组建了三家政策性银行，即国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行，均直属国务院领导。我国专业银行体系最终确立的标志是（）。A、中国银行成立B、中国工商银行成立C、中国农业银行成立D、中国建设银行成立正确答案：B【答案解析】本题考查大型商业银行。1984年1月1日，中国工商银行正式成立，这标志着我国专业银行体系的最终确立。以下属于政策性银行的特点的是（）。A、由政府创立、参股或担保B、不以盈利为目的C、在特定的业务领域内，从事政策性融资活动D
31、、协助政府发展经济E、进行宏观经济管理正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查政策性银行。政策性银行主要是指那些多由政府创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，从事政策性融资活动，协助政府发展经济，进行宏观经济管理的金融机构。银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。（）正确答案：【答案解析】本题考查中央银行的职能。银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。有关存款保险制度以下说法正确的是（）。A、2015年
32、5月1日，国务院公布存款保险条例B、存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币80万C、被保险存款只包括投保机构吸收的人民币存款D、存款保险制度的目的是建立和规范存款保险制度，依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定正确答案：D【答案解析】本题考查存款保险制度。选项A错误，2015年3月31日，国务院公布存款保险条例，并于2015年5月1日起正式实施。选项B错误，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万。选项C错误，被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。早期的银行具有的特点下列说法不正确的是（）oA、银行规模小B、信用功能扩大C、贷款利息很高D、既办理
33、兑换又经营存款、贷款、汇款等业务正确答案：B【答案解析】本题考查商业银行的产生与发展。选项B信用功能扩大属于现代商业银行的特点。中央银行的业务活动具有的特征主要包括（）。A、不以营利为目的B、协助政府发展经济C、进行宏观经济管理的金融机构D、不经营普通银行业务E、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性正确答案：ADE【答案解析】本题考查中央银行的相关内容。中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调控货币流通，稳定币值。执行的是（）职能。A、发行的银行B、政府的银行C、国家
34、的银行D、银行的银行正确答案：A【答案解析】本题考查中央银行的职能。发行的银行是指中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调控货币流通，稳定币值。最后贷款人的援助对象是（）。A、出现挤提的金融机构B、出现支付危机的金融机构C、出现清偿力危机的金融机构D、存款机构的流动性不足的金融机构E、暂时出现流动性不足但仍具有清偿力的金融机构确答案：ABDE【答案解析】本题考查最后贷款人的援助对象。最后贷款人的援助对象是暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构。最后贷款人没有责任救助那些因管理不善出现清偿力危机而资不抵债的金融机构。最后贷款人的主要目标是防范（），属于全局性目标，提供的是一种紧急
35、资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济市场风险行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。A、信用风险B、市场风险C、非系统性风险D、系统性金融风险正确答案：D【答案解析】本题考查最后贷款人制度。最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。B、（）可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。A、基本存款账户般存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户正确答案：B【答案解析】
36、本题考查单位活期存款。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。()是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。A、同业拆借B、债券回购C、向中央银行借款D、金融债券正确答案：D【答案解析】本题考查金融债券。金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。()是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。A、单位活期存款B、单位定期存款C、单位通知存款D、单位协定存款正确答案：B【答案解析】本题考查单位定期存款。单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。()在每季度结息日将利
37、息计入本金作为下一季度的本金计算复利。A、活期存款B、定期存款C、个人存款D、保证金存款正确答案：A【答案解析】本题考查活期存款。除活期存款在每季度结息日将利息计入本金作为下一季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。()正确答案：【答案解析】本题考查存款的定义。存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行最主要的()oA、风险资产B、投资业务C、资金来源D、资金运用正确答案：C【答案解析】本题考查存款的定义。存款是存款人基于对银
38、行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。单位可以为以下哪些用途的资金开立专用存款账户？()A、基本建设资金B、住房基金C、社会保障基金D、单位银行卡备用金E、信托基金正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查单位活期存款。专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单
39、位的组织机构经费等。单位在设立临时机构或注册验资时，可以按照要求开立临时存款账户。（）正确答案：【答案解析】临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。单位资本项目外汇账户包括（）。A、贷款专户B、还贷专户C、发行外币股票专户D、B股交易专户E、外债专户正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查单位外汇存款。单位资本项目外汇账户。包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。个人活期存款现实中多使用积数计息法计息。（）正确答案：【答案解析】本题考查活期存款。题干表述正
40、确。根据个人外汇管理办法，下列关于个人外汇账户管理的说法中正确的是（）oA、外汇储蓄账户不能提供转账服务B、区分现钞和现汇账户管理C、不再区分境内个人账户和境外个人账户D、现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算正确答案：A【答案解析】本题考查外币存款业务。根据个人外汇管理办法的规定：A项，个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账;BD两项，个人外汇管理不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。但由于成本不同，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率，进行独立核算;C项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。教育储蓄存款必须征储蓄存款利息税。（
41、）正确答案：【答案解析】教育储蓄存款免征储蓄存款利息税。教育储蓄起存金额为（）元，本金合计最高限额为（）万元。A、20,2B、30,1C、40,1D、50,2正确答案：D【答案解析】本题考墓其他种类的储蓄存款。教育储蓄起存金额为50元，本金合计最高限额为2万JXO可以开立专用存款账户的存款人的资金包括（）。A、基本建设基金B、期货交易保证金C、信托基金D、住房基金E、社会保障基金正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查单位活期存款。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保
42、障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。某银行由于短期的资金周转需要，可以采用的借款方式有（）oA、向中央银行借款B、发行股票C、证券回购D、同业拆借E、发行金融债券正确答案：ACD【答案解析】借款包括短期借款和长期借款两大类：前者是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等;后者是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。商业银行对公存款账户中的单位活期存款账户一般不包括（）oA、一般存款账户B、基本存款账户C、临时存款账户D、存款准备金账户正确
43、答案：D【答案解析】本题考查单位活期存款。单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简单等特点。（）正确答案：【答案解析】本题考查同业拆借的内容。题干表述正确。我国商业银行的人民币存款业务分为（）。A、个人存款B、单位存款C、外币存款D、同业存款E、定期存款正确答案：ABDE【答案解析】本题考查存款业务。我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类，其中人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。定期存
44、款是个人存款中的一种。下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是（）oA、按月度结息，每月20日为结息日B、本金计息起点为分C、活期存款100元起存D、利息金额算至分位正确答案：D【答案解析】本题考查个人存款业务。在我国，活期存款通常1元起存，本金的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。下列关于教育储蓄存款表述正确的是（）oA、利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息B、存期灵活，最长存期为六年C、总额控制，本金合计最高限额为5万元D、分次存入，分次支取正确答案：B【答案解析】本题
45、考查其他种类的储蓄存款。A项一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息;C项本金合计最高限额为2万元;D项分次存入，到期一次支取本金和利息。下列选项中，在商业银行的借款业务中期限在一年以下的借款形式是（）。A、可转换债券B、混合资本债券C、证券回购协议D、次级金融债券正确答案：C【答案解析】本题考查非存款业务。商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券
46、等。在现实中，活期存款通常5元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。（）正确答案：X【答案解析】本题考查活期存款。在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。（）正确答案：【答案解析】本题考查非存款业务。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。整存整取定期存款提前
47、支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，利息都不会受到损失。（）正确答案：X【答案解析】提前支取利息会受到损失，但是逾期支取不会。（）是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。A、消费者物价指数B、生产者物价指数C、国内生产总值物价平减指数D、GDP增长率正确答案：C本题考查国内生产总值物价平减指数的概念。国内生产总值物价平减指数是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。第二产业包括（）oA、制造业B、电力C、燃气及水的生产和供应业D、建筑业E、交通运输正确答案：ABCD本题考查第二产业。第二产业包
48、括：采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供应业、建筑业。第一产业是指（）oA、农业B、农、林、牧、渔业C、制造业D、服务业正确答案：B本题考查第一产业的概念。第一产业是指农、林、牧、渔业。对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。（）正确答案：【答案解析】本题表述正确。对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。根据行业的市场结构可以把行业划分为（）。A、寡头竞争的行业B、完全竞争的行业C、垄断竞争的行业D、寡头垄断的行业E、完全垄断的行业正确答案：BCDE本题考查行业的分类。根据行业的市场结构可以把行业划分为：完全竞争的行业、垄断竞争的行业、寡头垄断的行业和完全垄断的行业四个市场结构类型。国际货币基金组织将金融危机划分为货币危机、银行危机、外债危机和（）oA、利率危机B、次贷危机C、系统性金融危机D、国际
