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1、财务会计业务知识竞赛：支付结算管理找答案1、单选贴现、转贴现、再贴现时，应作成O,并提供贴现申请人与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。A.贴现背书B.转让背书C.委托收款背书D.质押背书（江南博哥）正确答案：B2、单选O票局限于同一票据交换区域单位或个人支付款项使用.A.支票B.银行汇票C.商业汇票D.银行本票正确答案：D3、单选某开户企业签发转账支票一张，金额IOoOO元，记账时发现该笔支票透支8000元，银行除退票外还应按规定对该出票单位处以O元的罚款。A、200B、400C、500D、1000正确答案：D4、单选集中代收付中心是支付系统的O.A.直接参与者B.间接参与者C.
2、特许参与者D.特定参与者正确答案：C5、单选单位卡销户时，其账户的资金OcA转给个人卡B.转回单位的基本存款账户C.转回单位的一般存款账户D.销户后支取现金正确答案：B6、单选贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将O转让给金融机构的票据行为，使金融机构向持票人融通资金的一种方式.A.汇票B.商业汇票C.票据D.票据权利正确答案：D7、单选通存通兑业务的上限OoA2万B. 10万C. 50万D.客户与银行的协议确定正确答案：D8、羲单位客户有下列情形之一的，应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请（）。A.被撤并、解散B.注销、被吊销营业执照的C.因迁址需要变更开户银行
3、的D.宣告破产或关闭的正确答案：A,B,C,D9、多选影像系统提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时，应审查的事项包括（）A、票面是否记载银行机构代码B、支票金额是否超过规定金额上限C、出票人签章是否与预留银行签章相符D、大小写金额是否一致正确答案：A,B,C,D10、单这而业，旗的持票人超过规定期限提示付款的，丧失对其前手的追索权，持票人在作出说明后，仍可以向O请求付款。A.付款人B.背书人C.保证人D.承兑人正确答案：D11、单选持票人对其前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起多长时间内不行使而消灭OA2年B. 1年C.3个月D.6个月正确答案：D12、名词解释反洗钱大
4、额交易报告正确答案：大额交易报告是指金融机构对单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额的资金交易依法向金融情报机构提交报告。13、单选支票用碳素笔填写，必须记载事项齐全，下列O可以更改，由原记载人在更改处签章证明.A.出票金额B.出票日期C.收款人名称D.出票人帐号正确答案：D14、单选各行在办理商业汇票承兑时，会计部门应按支付结算办法规定的标准，即票面金额的（）向出票人一次性收取承兑手续费。A.万分之一B.万分之三C.万分之五D.万分之七正确答案：C15、单选某银行签发的一张支票有以下记载事项，其中属于任意记载事项的是（）.A.出票行名称及签章B.代理付款行某行C.出票金额D.收款人正
5、确答案：B16、单选下列关于银行汇票的叙述，不正确的是O.A.单位和个人各种经济活动款项的结算，均可使用银行汇票B.申请人和收款人均为个人，并且代理付款地为我行已设有机构的地区，可以为申请人签发现金银行汇票C.现金银行汇票可以背书转让D.更改实际结算金额的银行汇票无效正确答案：C17、问答题某农发行营业部受理了一份本系统签发的三省一市银行汇票，持票人在该行开立了一般存款账户，简述该银行应对该份汇票进行审查的内容？正确答案：（1）汇票与解讫通知是否齐全，号码与记载内容是否一致（2）汇票是否真实，是否为统一规定的凭证，是否超过提示付款期（3）持票人名称是否与汇票上填明的持票人一致（4）出票行的签章
6、是否符合规定，加盖的汇票专用章是否与印模相符（5）压数机压印金额是否与大写金额一致，是否使用统一制作的压数机压印（6）实际结算金额大小写是否一致，是否在出票金额以内，多余金额填写是否正确（7）汇票必要记载事项是否齐全，出票金额、实际结算金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项更改是否由原记载人签章证明（8）持票人是否在背面作提示付款签章，背书转让的汇票是否按规定的范围转让，背书是否连续，签章是否符合规定，粘单使用是否正确。18、单选付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书，查明挂失票据确未付款时，应当立即暂停支付。付款人或者代理付款人自收到持失止付通知书之日起（）日内没有收到人民法院的止
7、付通知书的，自第O日起，挂失止付通知书失效。A.3、42.5、 6C. 10、11Dl2、13正确答案：D19、单选失票人应当在通知挂失止付后（）日内，依法向法院申请公示催告.A.2日B.3日C.5日D.7日正确答案：B20、单选转贴现是指金融机构为取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以O的形式向另外一家金融机构转让的票据行为A.转让B.背书转让C.卖出D.贴现正确答案：D21、问答题通过小额支付系统办理公用事业收费业务的发票如何传递？正确答案：根据各地的实际情况，通过小额支付系统处理公用事业收费业务的发票可以通过同城票据交换渠道，将发票交换到付款人开户行，再由付款人开户行将发票交给付款人；收
8、费单位也可通过邮寄、直接送达或委托第三方投递公司代为传递等方式将发票传递至付款人。针对公用事业收费类业务电子化处理的特点，目前，部分地区人民银行分支行已与当地税务管理部门协调，确认银行出具的扣款回单可以替代发票。22、单选贴现票据到期，贴现银行作为持票人，应在汇票背书栏加盖O并由授权的经办人签章，注明“委托收款”字样.A.结算专用章B.汇票专用章C.本票专用章D.会计业务专用章正确答案：A23、单选票据可以更改的地方O.A.日期B.收款人名称C.金额D.用途正确答案：D24、单选商业汇票的付款期限，最长不得超过OA. 10日B. 1个月C.6个月D.2个月正确答案：C25、多选大额支付系统处理
9、下列哪些支付业务（）A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务B、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务C、特许参与者发起的即时转账业务D、特许参与者发起的其他业务正确答案：A,B,C26、问答?农发行某支行于2007年3月2日受理一笔工商银行某支行提交的转贴现申请，票据为尚未到期的银行承兑汇票，汇票面额为300000元，出票日期为2月20日，到期日为6月10日，转贴现率为3%,请问：（1）什么是转贴现？（2）转贴现分为几种？（3）计算应收取的转贴现利息和应付的转贴现金额。正确答案：（1）转贴现是指贴现银行将已贴现而未到期的票据向其他银行进行票据再转让的行为，是银行之间相互融通资金的一种方式。（2
10、）分为买断式转贴现和回购式转贴现。（3）转贴现利息二300000XlOOX3%360=2500元实付转贴现金额=300000-2500=297500元27、问答题如何通过小额支付系统办理工资、津贴和社保资金的发放？正确答案：工资、津贴和社保资金发放业务的特点是定期批量发生、业务量较大。通过小额支付系统办理工资、津贴和社保资金的发放使用定期贷记业务处理模式。付款单位将记载收款人开户银行名称、账户信息和金额的付款清单通过磁介质或网络提交开户行，开户银行借记付款单位账户后，通过小额支付系统向收款人开户银行发起定期贷记业务，收款人开户银行收到已轧差的贷记业务信息即可将款项贷记收款人账户。小额支付系统在
11、规定时点对纳入轧差的业务进行行间资金清算。28、单选票据法明确规定，在票据上签章的人包括O均为票据债务人.A.出票人B.背书人C.承兑人D.以上都对正确答案：D29、问W题我国现行的结算工具和结算方式具体包括哪些内容？正确答案：（1）我国现行的结算工具主要有票据和信用卡。票据是指支票、银行本票、银行汇票、商业汇票。（2）结算方式是指汇兑、托收承付、委托收款。30、单选票据当事人办理电子商业汇票业务应OA.在银行开立人民币银行结算账户B.在财务公司开立账户CA和BD.A或B正确答案：D31、单选超期的定期借记业务的处理OoA.不再回执B.仍可回执C.与对方行联系后可回执D.需人民银行同意后可以回
12、执正确答案：A32、单选签发转账银行汇票，不得填写O名称。A.付款人B.代理付款人C.收款人D.申请人正确答案：B33、多选可以通过小额支付系统办理的业务有OoA、代收业务，如公用事业单位定期收取服务费B、代付业务，如发放工资、养老金和保险金C、跨行通存通兑业务D、一定金额以下的汇款正确答案：A,B,C,D34、单选粘单上的第一记载人，应当在何处签章O.B.粘单上C.汇票和粘单的粘接处正确答案：Q35、选粘单上的第（）记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章.A. 1B. 2C. 3D.4正确答案：A36、多选商业汇票上的出票人签章，为该出票人单位的OA、财务专用章和法定代表人或其授权的代理人签名
13、或者盖章B、汇票专用章和法定代表人或其授权的代理人签名或者盖章C、公章和法定代表人或其授权的代理人签名或者盖章D、结算专用章和法定代表人或其授权的代理人签名或者盖章正确答案：A,C37、问答题大额支付系统清算窗口时间内，清算账户头寸不足的直接参与者应按什么顺序及时筹措资金？正确答案：（1）向其上级机构申请调拨资金；（2）从银行间同业拆借市场拆借资金；（3）通过债券回购获得资金；（4）通过票据转贴现或再贴现获得资金；（5）向中国人民银行申请再贷款。38、多选按照人民币银行结算账户管理办法的规定，在哪些情况下，存款人可以申请开立临时存款账户？（）A.设立临时机构B.异地临时经营活动C.注册验资正确
14、答案：A,B,C39、单选定期借记业务的回执期限OOA.1天B.2天C.3天D.由发起行设置正确答案：D40、单选以下凭证记载的日期可以使用小写的是OA.本票B.支票C.电汇凭证D.汇票正确答案：C41、单选宗教组织开立基本存款账户应出具OOA.营业执照B.税务登记证C.宗教事务管理部门的批文或证明D.组织机构代码证正确答案：C42、单选大额支付系统间接参与者可以办理O业务.A.银行间同业拆借B.质押融资C.与总行的内部资金划拨业务D.汇兑正确答案：D43、多选接入联网核查系统可采取O两种方式。A,接口方式B.非接口方式C.直联方式D.间联方式正确答案：A,B44、单选因税收、继承、O可以依法
15、无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利（）优于其前手的权利。B.重大过失、不得C.赠与、可以D.赠与、不得正确答案：D45、多选银行、财务公司提供电子商业汇票业务服务需具备O条件。A.申请加入电子商业汇票系统B.申请加入支票影像系统C.具有支付系统行号D.具有中华人民共和国组织机构代码正确答案：A,C,D46、多选以背书的目的为标准，背书可分为OoA.委托收款背书B.质押背书Q转让背书D.非转让背书正确答案：C,D47、填空题票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和OO正确答案：追索权48、单选持香港居民身份证件的个人经由清算行汇入内地银行，且
16、以汇款人为收款人的汇款，每一汇款人每天汇入的最高限额为O元人民币。A. 5000B. 8000C. 1万D.5万正确答案：D49、多选电子商业汇票系统主要功能有OA.公共管理功能B.电子商业汇票业务处理功能C.纸质商业汇票登记查询功能D.商业汇票转贴现公开报价功能E.接口报文接收与发送功能正确答案：A,B,C,D,E50、多选银行结算账户的开立实行O两种方式。A.核准B.备案C.年检D.检查正确答案：A,B51、填空题商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起OHo正确答案：1052、名词解释支付系统正确答案：支付系统是中国人民银行为金融机构提供快捷、高效、安全、稳定的跨行资金划拨和清算服务的支付
17、清算系统，主要包括大额支付系统和小额支付系统。53、单选以下银行本票可以进行背书转让OA.出票时记有“不得转让”字样B.填明“现金”字样C.超过付款期的本票D.记载“质押”字样正确答案：D54、名词解释支付结算正确答案：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及资金清算的行为。55、单选单位在票据上的签章，应为该单位的O.A.财务专用章或者公章B.单位法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章C.公章加其法定代表人盖章D.财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章正确答案：D56、单选支付结算办法票据法中的票据是指
18、OoA、支票、本票、银行汇票、商业汇票、银行本票B、支票、本票、银行承兑汇票、银行本票、支票C、支票、本票、银行汇票、银行本票、支票、汇兑D、支票、银行汇票、银行本票、汇票、支票、委托收款正确答案：A57、多选在电子商业汇票系统中，()在进行业务处理时，需要加盖电子签名OA.客户B.接入行C.接入财务公司D.人民银行正确答案：A,B,C,D58、单选客户信开立基本账户，且在开户时一并申请使用支付密码作为结算账户支付依据的，在O可使用支付密码办理支付结算业务。A.当日B.人行核准之日起3个工作日后C.次日D.3个工作日后正确答案：B59、问答题什么是大额支付系统高额罚息贷款？在何种情况下人民银行
19、提供此贷款？如何计息？正确答案：大额支付系统高额罚息贷款是特指直接参与者在规定时间不能筹措资金以满足支付业务资金清算的需要时，由人民银行向其提供的高于一般再贷款利率的惩罚性贷款。在大额支付系统清算窗口预关闭时间后，若清算账户仍存在排队等待清算的业务，中国人民银行会计营业部门根据该清算账户排队业务的资金需要量，向该清算账户行提供高额罚息贷款。高额罚息贷款期限为一天，日利率为万分之五。高额罚息贷款发放的第二个工作日，中国人民银行会计营业部门根据接受高额罚息贷款清算账户的余额状况，将高额罚息贷款本息主动扣收。如次日余额不足扣收，则顺延至下一工作日，利息按日累计计算。60、单选商业承兑汇票的付款人开户
20、银行收到通过委托收款寄来的商业承兑汇票后()OA、不需通知付款人，等付款人到银行办理业务时再通知B、如付款人有足额款项，不需通知付款人直接将票款划给持票人C、及时通知付款人，并将商业承兑汇票交给付款人D、将商业承兑汇票留存，并及时通知付款人正确答案：D61、多选开户许可证中载明的事项有O.A.申请开户日期B.存款人名称C.存款人的营业执照号码D.开户银行名称E.账户性质正确答案：B,D,E62、多选在（）情况下要登记纸质商业汇票。A.承兑B.贴现C.未用退回D.质押E.挂失止付正确答案：A,B,C,D,E63、单选票据清算号码是几位OoA.6位B.7位C.8位D.9位正确答案：D64、单选签发
21、支票应使用O或墨汁填写，中国人民银行另有规定的除外。A.炭素墨水B.篮色墨水C.篮黑墨水正确答案：A65、单区出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，由人民银行按票面规定的金额处以（）的罚款。持票人有权要求出票人赔偿。A、5%但不低于1千元的罚款B、15%但不低于2千元的罚款C、3%但不低于1千元的罚款D、3%但不低于2千元的罚款正确答案：A66、问答题票据法所称票据权利是指什么？正确答案：是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。67、单选某银行在一张商业汇票的承兑栏签署的文句是：承兑，到期分批付款。
22、该银行的承兑属于O.A.完全承兑，承兑行为有效B.条件承兑，承兑行为有效C.部分承兑，承兑行为有效D.拒绝承兑，承兑行为无效正确答案：D68、单选通过小额支付系统办理银行本票业务时，银行本票凭证应留存在OA.申请人B.代理付款行C.付款行D.持票人正确答案：B69、问答题签发汇兑凭证必须记载哪些事项？正确答案：（1）表明“信汇”或“电汇”的字样；（2）无条件支付的委托；（3）确定的金额；（4）收款人名称；（5）汇款人名称；（6）汇入地点、汇入行名称；（7）汇出地点、汇出行名称；（8）委托日期；（9）汇款人签章。70、单选小额支付系统日切时间原则上为O点.A.16B.8C. 12D. 24正确答
23、案：A71、问答题简述大小额支付系统的运行控制机制？正确答案：大额支付系统按照国家法定工作日运行。系统将每一个工作日分为日间业务处理时间，清算窗口时间、日终/年终业务处理时间营业准备时间段。受理业务时间：8：30-17：00；小额支付系统实行7天X24小时连续不间断运行。每日16：00进行日切处理,即前一日16：00至当日16：00为小额支付系统的一个工作日，小额支付系统资金清算时间为大额支付系统的工作时间。72、问答?某公司于2007年2月10日向李某签发一张金额为10万元的转账支票，付款人为甲银行。该公司的财务人员在出票时，未记载收款人名称，授权李某补记。李某补记后向其开户银行乙银行委托收
24、款，将款项转入其个人银行结算账户。在提示付款时，甲银行发现该支票账户余额为8万元，遂予以退票,并对该公司处以100oO元罚款，李某要求该公司赔偿2000元赔偿金。要求：根据支付结算法律制度的规定，分别回答下列问题：（1）李某能使用该支票支取现金？并说明理由。（2）该公司在出票时，未记载收款人名称，授权李某补记。该支票是否有效，并说明理由。（3）甲银行对该公司签发空头支票处以100OO元罚款是否符合法律规定？简要说明理由。（4）李某能否以该公司签发空头支票为由要求其支付2000元赔偿金？简要说明理由。正确答案：（1）不能支取现金。票据法律制度规定转账支票只能用于转账。（2）该支票有效，票据法律制
25、度规定支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。（3）票据法律制度规定，出票人签发空头支票，银行应予以退票，并按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款，100000*5%=5000元，所以甲银行的处罚不符合规定。（4）根据票据法律制度规定，出票人签发空头支票，持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金，100000*2%=2000元，因此李某可以要求其支付2000元的赔偿金。73、i工票出票人签发金额超过其付款时在付款人处实有存款金额的支票，为（）支票。A.转账B.远期C.空头D.普通正确答案：Q74、5答题人民银行建设开通了全国支票影像交换系统，请问这个系统的作用是什么？实行什么运行
26、时间？银行业金融机构可采取什么模式接入影像交换系统？对确答案：支票影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统。影像交换系统实行7X24小时运行。银行业金融机构可以采用分散接入模式或集中接入模式通过影像交换系统处理支票业务。75、单选存款人撤销基本存款账户后，需重新开立的，应在撤销原基本存款账户后O日内申请重新开立基本存款账户。A. 5B. 10C. 15D. 20正确答案：B76、单选注册验资资金的汇缴人与O名称应一致。A.法人B.出资人C.经办人D.负责人正确答案：B77、多选下列行为属于票据欺诈的是OA
27、、表明“保证”的字样B、保证人的名称和住所C、保证人的签章D、保证日期正确答案：A,B,C,D78、多选支付系统的参与者包括OoA.直接参与者B.间接参与者C.特许参与者D.集中接入参与者正确答案：A,B,C79、单选小额支付系统以每日O点人行日切为分界点，“同城小额支付往来清算日切后暂收”和“异地小额支付往来清算日切后暂收”用于核算每日日切后至日终批处理前小额系统受理的往帐和来帐业务。A. 21B. 19C. 17D. 16正确答案：D80、单选加入现代化支付系统不需要经过哪个环节OoA.银监局批准B.购买密押设备C.机房环境检查D.行名行号申报正确答案：A81、多选商业汇票的承兑银行必须具
28、备下列条件：（）A、与出票人具有真实的委托付款关系B、具有支付汇票金额的可靠资金C、内部管理完善，经其法人授权的银行审定D、必须是国有商业银行正确答案：A,B,C82、单选背书的类型包括().A.转让背书B.质押背书C.委托收款背书D.以上都对正确答案：D83、问答？甲公司向某农发行申请一张银行承兑汇票，该银行作了必要的审查后受理了这份申请，并依法在票据上签章。甲公司得到这张票据后没有在票据上签章便将该票据直接交付给乙公司作为购货款。乙公司又将此票据背书转让给丙公司以偿债。到了票据上记载的付款日期，丙公司持票向承兑银行请求付款时，该银行以票据无效为理由拒绝付款。请问：(1)从以上案情显示的情况
29、看，这张汇票有效吗？(2)根据我国票据法关于汇票出票行为的规定，记载了哪些事项的汇票才为有效票据？(3)银行既然在票据上依法签章，它可以拒绝付款吗？为什么？正确答案：(1)无效。(2)根据我国票据法关于汇票出票行为的规定，出票人必须在票据上记载：“汇票”字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。以上事项欠缺之一者，票据无效。(3)本案中，承兑银行可以拒绝付款。因为根据票据行为的一般原理，出票行为属于基本的票据行为，承兑行为属于附属的票据行为。如果基本的票据行为无效，附属的票据行为也随之无效。84、多选影响小额支付系统日间可用额度的因素OoA.净借记限额B
30、.发起的贷记业务C.接受的贷记业务D.发起的借记业务回执正确答案：A,B,C,D85、单选某银行签发的一张支票中有以下记载事项，其中属于任意记载事项的是().A.出票行名称及签章B.代理付款行某行C.出票金额D.收款人某公司正确答案：B86、单选开户许可证由O核发。A.中国人民银行B.工商部门C.商业银行D.税务局正确答案：A87、单选O是银行结算账户的监督管理部门，负责对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销进行监督检查A.中国人民银行B.银监会C.工商部门D.公安机关正确答案：A88、问答题农发行XX县支行需要从存放同业取现8万元，请写出相关会计分录O正确答案：会计、出纳人员凭同业现金支票到
31、开户商业银行取款后，会计分录：借：现金80000贷:存放同业清算款项一XX行户8000089、单选怎么样的银行汇票丧失后可办理挂失O.A.未过提示付款期的汇票B.过了提示付款期的汇票C.填明“现金”字样及代理付款行的汇票D.转帐汇票正确答案：C90、单宗小额支付系统定期借记业务中，接收行尚未扣客户帐以前，受到发起行止付申请，系统自动作（）处理A.撤销B.冻结C.止付D.退帐正确答案：C91、问答题农发行XX县支行会计部门接到计划部门递交来的“归还系统内借款通知单”，通知从当地人行归还总行借款100万元，请写出会计处理手续及相关分录。正确答案：会计部门根据“归还系统内借款通知单”填写人民银行汇款
32、凭证，盖印鉴后交人民银行汇款，凭回单记账，分录为：借：系统内存放款项100OoOO贷：存放中央银行款项100000092、单选支票影像交换业务的资金清算通过（）完成.A.小额支付系统B.大额支付系统C.同城票据交换系统D.电子联行系统正确答案：A93、多选向银行申请办理银行承兑汇票的出票人必须具备的条件是OA、在承兑银行开立存款账户B、资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源C、企业法人D、与承兑银行具有真实的委托付款关系正确答案：A,B,D94、多选支付系统行号包括哪几个部分OoA.行别代码B.地区代码C.分支结构序号D.验证码正确答案：A,B,C,D95、问答题什么是背书？背书的适用
33、范围？背书的种类主要有几种？正确答案：背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书是汇票、本票和支票共有的行为，适用于三种票据。背书主要有三种，即转让背书、委托收款背书和质押背书。96、单选行名行号不包括以下部分OoA.行别代码B.地区代码C.参与者类别D.分支机构代码正确答案：C97、多选小额净借记限额在NPC和CCPC之间进行分配，分配比例的调整()OA.手工调整B.系统自动调整C.系统初始设定比例后不能进行手工调整D.手工调整比例后，系统不再进行自动调整正确答案：A,B98、问答题按照人民银行银行汇票业务准入、退出管理规定，对于签发银行汇票的准入机构有哪些情况之一的，应
34、当取消其签发银行汇票的资格？正确答案：(1)违反银行汇票印、押、证管理规定，在人民银行责令其整改期限内未予整改的；(2) 一年内发生三次以上故意压票、退票，造成重大影响的；(3) 一年内发生三次以上存款准备金不足，致使不能及时清算汇票资金的；(4)委托他行代理兑付银行汇票或代理签发他行银行汇票，一年内发生三次以上未按规定及时移存资金的；(5)签发空头银行汇票，套取资金，以及进行经济犯罪活动的；(6)空白银行汇票凭证、银行汇票专用章、编押机具发生丢失或被盗等重大结算事故的；(7)因经营状况变化，不再符合规定的准入条件的。99、问答题票据法所称保证是指什么？保证的适用范围是什么？保证人必须在票据上
35、记载哪些事项？正确答案：票据法上的保证称为票据保证，是指票据债务人以外的他人，以担保特定债务人履行票据债务为目的，而在票据上所为的一种票据行为。保证是汇票、本票上的行为，支票没有保证，保证适用于汇票和本票。保证必须记载的事项为：(1)表明“保证”的字样；(2)保证人名称和住所；(3)被保证人的名称；(4)保证日期；(5)保证人签章100、单选除中国人民银行另有规定以外，加盖印章时一律使用O色印油.A蓝B.黑C.红D.绿正确答案：CIOK多选下列情况下，汇票不可再背书的有OA、背书人在汇票上记载“委托收款”字样B、汇票被拒绝承兑、被拒绝付款的C、汇票超过付款提示期限D、汇票凭证不能满足背书人记载
36、事项的需要正确答案：A,B,C102、单选持票人持未经背书转让的商业汇票委托开户银行向承兑银行收取票款时，托收凭证上填制的开户行名称和账号可与票面记载的收款人开户行名称和账号不同，但托收凭证上填制的开户行与票面记载的收款人开户行应是()的银行。A.跨系统B.有代理关系C.同系统D.以上都不对正确答案：C103、单选验货付款的承付期从O的次日算起。A.付款人开户银行发出承付通知B.运输部门向付款人发出提货通知C.将货物尚未到达的情况通知银行D.向银行交验提货通知正确答案：B104、名词解释支付系统清算账户正确答案：是指经中国人民银行银行批准的直接参与者和特许参与者开设的用于支付系统资金清算的存款
37、账户。105、单选小额和大额支付系统共享O清算资金。A.总行清算账户B.人行清算账户C.外管局清算账户D.境外账户正确答案：B106、单选影像交换系统日切时，各节点O对当日业务进行核对.A.自上而下B.自下而上C.自左而右D.自右而左正确答案：A107、单选对一年以上没有发生业务的单位账户，自银行发出通知之日起一个月未来办理销户手续的，账户转为O状态。A.久悬B.正常C.销户D.以上都不是正确答案：A108、多选商业银行参加支票影像交换系统的接入方式OoA.分散接入B.集中接入C.代理方式接入D.通过票交所接入正确答案：A,B109、单选转账支票的O不得涂改，更改后无效。A.金额、收款人名称、
38、付款人名称B.金额、日期、付款人名称C.金额、日期、收款人名称D.金额、付款人名称、背书人名称正确答案：C110、单选O在票据上的签章不符合票据法和票据实施管理办法规定的，票据无效.A.背书人B.承兑人C.出票人D.保证人正确答案：CIlK问答题小额支付系统处理的业务类型有哪些？正确答案：小额支付业务主要包括：普通贷记业务、定期贷记业务、实时贷记业务、普通借记业务、定期借记业务、实时借记业务和通用信息业务。112、单选中国人民银行对金融机构现场检查时，检查人员不得少于O人.A. 1B. 2C. 3D. 4正确答案：B113、问答题简述空头支票与空白支票有何区别？正确答案：空头支票是指出票人签发
39、的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票。我国票据法禁止签发空头支票，否则应承担相应的法律责任。空白支票，是指在支票出票时，出票人只在支票上签章，而将其他应当记载事项授权其他人进行补记的支票。根据我国票据法的规定，空白支票有两种：金额空白支票和收款人名称空白支票。金额空白支票是指出票人签发支票时，没有记载支票金额，而是授权他人予以补记的支票。收款人名称空白支票是指出票人在签发支票时，没有记载收款人名称，而是授权他人进行补记的支票。114、单选失票人应当在通知挂失止付后（）日内，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。A.B.三C.七D.十正确答案：B115、单选加入同城
40、票据交换需提交下列书面材料OoA.营业执照B.银监局批复C.金融许可证D.申请表正确答案：D116、单选借记卡在自动柜员机取款的交易上限每卡每日累计（）.A. 5万元B. 2万元C. 10万元D. 3万元正确答案：B117、多选银行在开立银行结算账户中，为存款人多头开立银行结算账户的，应予以警告，并处以O的罚款。A. 5万元以上B. 30万元以下C.2万元以上D.50万元以下正确答案：A,B118、问答题商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备哪些条件？正确答案：（1）在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织；（2）与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；（3）提供与其直接前手之间的增值
41、税发票和商品发运单据复印件。119、多选小额支付系统付款行对发起的O可以发送撤销申请。A、普通贷记支付业务B、定期贷记支付业务C、实时贷记支付业务D、定期借记支付业务回执正确答案：A,B,D120、问答题金融机构向中国反洗钱监测分析中心报告反洗钱大额交易的标准是什么？正确答案：（1）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（2）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（3）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、
42、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（4）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。121、填空题（）年（）月，我行开通人民银行大额实时支付系统，并实现该系统与综合业务系统的连接，给企事业单位以及金融市场提供快速、高效、安全的支付清算平台。正确答案：2005年6月122、单选下列地区的银行机构加入同城票据交换应选择午、晚场（）。A.虹桥B.蓟县C.静海D.塘沽正确答案：A123、多选一般存款账户用于办理存款人的下列（）业务。A.借款转存B.借款归还C.现金缴存D.现金支取E.其他结算业务正确答案：A,B,C
43、,E124、单选各银行接入影像交换系统，应向O提出申请.A.中国人民银行当地分支机构B.中国人民银行总行C.各自银行总行D.银监局正确答案：A125、问答题我行与工商银行共同发行的联名卡名称是什么？共有几类卡种?发卡对象是什么？正确答案：“牡丹金山卡”。按发卡对象分为单位卡和个人卡，其中单位卡的发卡对象为农发行开户企业及农发行各分支机构，个人卡的发卡对象为农发行开户企业员工及农发行员工。单位卡和个人卡分别有贷记卡和准贷记卡。126、问答题我行存放同业款项在什么科目中核算？其计息方式是怎样的？正确答案：我行在他行存放的款项在“存放同业清算款项-XX行户”科目核算存放同业款项按季计息，利率比照存放
44、中央银行款项利率执行。127、单选小额支付业务主要范围包括O.A.普通借记B.普通贷记C.定期借记D.以上都对正确答案：D128、问答题请简单描述通过小额支付系统办理跨行通兑业务的流程。正确答案：通过小额支付系统办理跨行通兑业务使用实时借记业务处理模式。储户办理通兑业务时，通过代理银行申请支取现金；代理行通过小额支付系统向客户的开户银行发出实时借记业务；客户的开户银行收到借记指令并确认账号、户名和密码等信息无误后借记相应账户，同时将处理情况形成实时借记业务回执通过小额支付系统发送代理银行；代理银行将通兑业务处理情况告知客户，如处理成功则支付现金并打印取款回单。小额支付系统在规定时点对处理成功的
45、业务回执完成跨行资金清算。129、多选电子商业汇票面临O风险。A.票据诈骗B.数据文件丢失C.系统运行瘫痪D.网络遭遇攻击E.病毒入侵正确答案：B,C,D,E130、多选可以对下列业务发起止付（）。A.实时借记业务B.普通借记业务C.定期借记业务D.普通贷记业务正确答案：B,C131、多选电子商业汇票系统与O系统相连接。A.大额支付系统B.小额支付系统C.支票影像系统D.征信系统E.商业银行行内系统正确答案：A,D,E132、多选金融加入同城票据交换需要具备OoA.金融许可证B.银监局批复C.营业执照D.申请表正确答案：A,B,C133、单选某人私自将取得的支票上金额由1万元改为10万元，这属于O票据。A.伪造B.变造C.
