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1、中国高净值家庭面临的财富风险与防范建议,一、中国高净值人群的四种类型二、中国高净值家庭面临的主要风险三、风险规避建议与寿险五不功能,2022/12/2,2,第一类是企业主，即企业的拥有者 这部分人群占所有千万富豪的55%，大约有53万人。企业占其所有资产的65%。他们拥有200万以上的自住房产，30万的汽车，以及120万以上的可投资资产(包括现金、股票和其他投资)。第二类是早期的“炒房者” 累积一定资金后，他们开始进行各种类型的投资，主要投资房地产。拥有的数套房产，在过去几年内升值很快。这部分人群占20%，大约有20万人。投资性房产占其所有资产的60%。 他们拥有250万以上的自住房产，30万
2、的汽车，另外还有一点点艺术品收藏。这些人的平均年龄比其他千万富豪高一点，为45岁。基本从十年前就开始炒房。,2022/12/2,3,第三类是“职业股民” 他们拥有一定资金后，投资股票，并获得相当高的收益。 这部分人群占15%，大约有15万人。股票投资占其所有资产的60%。 他们拥有300万以上的自住房产，和50万的汽车。平均从2004年甚至更早期即开始炒股。第四类是企业“金领” “金领”包括大型企业集团、跨国公司的高层人士，他们拥有高额年薪、公司分红等来保证稳定的高收入。 这部分人群占10%，大约有10万人。他们拥有500万以上的自住房产，和50万的汽车，可投资资产占其所有资产的40%。,20
3、22/12/2,4,客户资源检视 你的客户群主要是哪一类人？ 你希望经营哪个群体的高端客户？你对他们了解有多少？,2022/12/2,5,一、中国高净值人群的四种类型二、中国高净值家庭面临的主要风险三、风险规避建议与寿险五不功能,2022/12/2,6,先看一些事实,近年来，内地一些身家雄厚、财富过亿的企业家自杀报道屡见报端：赵恩龙，山西鑫龙集团董事长 2005年1月1日，赵恩龙跳楼身亡，时年52岁。 据警方在现场获得的赵的遗书显示，赵恩龙把自己自杀的原因描述为：政策变化快，负担过重，银行的贷款无法如期归还，借了朋友一些钱，不要说兑现当时约定的利息，就是本钱也无法归还，上门讨债的人很多等等。卢
4、立强，珠光集团浙江钢结构有限公司董事长 2011年5月20日，浙江台州知名商人、珠光集团浙江钢结构有限公司董事长卢立强，被人发现沉尸在台州灵湖。 相对于其他死因蹊跷的自杀企业家，外界对卢立强的死因并没有太多质疑。尽管他名下拥有多达6家企业，但他的相关债务高达4.2亿，错综复杂的债务问题可能是导致其投湖自杀的直接因素。 “他欠债太多了”。这是了解卢立强的人对其死因的直接描述，民营企业家一旦陷入债务漩涡，便很难全身而退，后来者应以自省。,2022/12/2,7,还有金利斌、高庆昌、魏东、裘祖贻、乔金岭 在短短几年时间里，已经先后有多位亿万富豪相继自杀。 在告别这个世界的最后一刻，这些曾经声名显赫的
5、商界精英想了些什么？他们曾经创造的人生价值和社会财富令人艳羡，却因为一些至今不为外界所知的原因，采取了“自杀”这种极端的方式来结束自己的人生。 更有不胜枚举的老板跑路事件,2022/12/2,8,内地企业家相继自杀、跑路带来的思考,是什么样的风险或危机 让这些身家显赫的富豪们不堪一击？,2022/12/2,9,高净值家庭面临的主要财富风险,资产公私不分的风险债务资金链断裂的风险资产夫妻不分的风险资产代际挪移的风险人力资本身故、重疾风险潜在的传承税务风险,2022/12/2,10,是指企业资产与私人资产不分中国许多高净值人群的资产是以企业的形式存在的。 他们在创业之初往往把全部的家当都投入到企业
6、当中。为了企业的发展壮大，也很少从企业利润中分红。这样，属于私人所有的巨额资产就都放在企业中，甚至很难严格区分企业资产与私人资产的界限。一旦企业发生危机，这部分应当属于私人的资产由于未被依法隔离出来，仍然属于公司资产，将无条件地用于承担所有企业的债务和风险。于是，许多企业家跑路也就不足为奇了。,资产公私不分的风险,2022/12/2,11,债务资金链断裂的风险企业破产，责任无限？.私营独资企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包括了业主的私有财产。.私营独资企业是指按私营企业暂行条例（1988年6月25日，国务院第4号令发布）第七条第一款规定：“独资企业是指一人投资经营得企业。”即由一
7、名自然人投资经营，以雇佣劳动为基础，投资者对企业债务承担无限责任的企业。.私营合伙企业是指按合伙企业法或私营企业暂行条例的规定，由两个以上自然人按照协议共同投资、共同经营、共负盈亏，以雇佣劳动为基础，对债务承担无限责任的企业。,2022/12/2,12,资产夫妻不分的风险从经济学角度，“婚姻是一次重要的财务决定”。对于拥有巨额产业的家庭而言，夫妻资产不分将会直接影响私人资产的安全。尽管公司都属于有限责任，但根据法律规定仍可以“揭开公司的面纱”，由股东承担连带责任。这样一来，作为夫妻的另一方将为此共同承担相应的风险。同样，婚姻的破灭更是以巨额财产损失为重要的显性结果。,2022/12/2,13,
8、资产代际挪移的风险家族企业的特点就是“肉烂在锅里”，子承父业也没有明确到底“承”的是股权还是资产。于是，一家子人都自然地认为老子的一切都是儿子的。没有资产分割、没有遗嘱，没有代际传承的安排，一旦企业或者个人发生危机，将直接殃及家族产业安全和继承人资产安全。尤其是如果子女及其婚姻关系未处理好，亿万资产最终有可能成为别人的财富。 （附案例：她打拼的一生财富为什么会落到她最恨的两个男人手里？）,2022/12/2,14,大成律师事务所王芳律师接手这样一个案件： 一位在北京雅宝路商城的女老板，早年间因生下女儿而遭夫家恶弃，独自带女儿从零开始辛苦打拼，并终获成功，二十年间积累资产逾千万。 多年打拼且爱女
9、成年后，在女老板拟考虑自己再婚之前，为避免将来再婚引起的财务纠纷致女儿权益受损，爱女心切的她将其资产多以房产形式悉数置于女儿名下。 女儿在上海大学毕业后，交往一男友，该女老板认为男方不适而强烈反对。但女儿竟在交往半年后，竟偷拿户口本独自与男友结婚，并为避开母亲的干涉而偕同前往深圳工作居住。女老板伤心之余，满腔怒火对准业已成为其女婿的男人，认为是他“拐”跑了女儿。 谁料半年后，不幸传来，女儿因车祸意外突然身故，未来得及留下只言片语。 在处理该女遗产时，按法定顺序，先剥离丈夫应得共同财产的50%,后按该女50%的财产再在其父（女老板前夫）、母、夫（女老板女婿）三个均分（注：无子女），最终，千万财富
10、瞬间被两个她最恨的男人分去了，悲乎？冤乎？（注：此案件发生时适用旧婚姻法，对婚前财产约定尚未明确）,真实案例呈现： 她打拼的一生财富为什么会落到她最恨的两个男人手里？ 是什么样的失误让她把一生辛苦打拼的财富给了她最恨的两个男人：一个是抛弃她的前夫，一个是“抢”了她女儿的女婿。,2022/12/2,15,人力资本身故、重疾风险,从财富管理角度而言，除了实物资产、金融资产等财产外，创造财富的人是所有资产中最重要的一项人力资产。人力资产的价值计算： 如一个40岁的中小企业主每年创造净值财富1000万，健康活至65岁，不考虑通膨因素，则可创造财富值=25年*1000万/年=2.5亿。未来预期的2.5亿
11、的财富损失影响因素： 意外、大病是无法预料和回避的，一旦发生，对个人家庭财富和企业的影响都是巨大的。 问题来了 1、企业失去了最强的灵魂人物，还能正常运转吗？2、他的家人有能力接续企业的经营吗？3、如是合伙企业？股权怎么办？4、没有了顶梁柱，家人还能安享高品质的生活吗？,2022/12/2,16,潜在的传承税务风险,此处“税务风险”主要针对未来可能开征的遗产税。根据国外的经验，遗产安排需提前规划，以防开征后措手不及。在传承财富时的合法节税三条思路： 1、降低应税资产 将应税资产合法的变成免税资产（如保险保费） 2、创造继承时的纳税现金 参照美国和台湾的遗产税法，继承时“先征后返”，且缴税有2-
12、3个月时间限制，如不能缴纳继承时的纳税现金，则会对财产的顺利继承造成影响。 3、规避法律风险,2022/12/2,17,台塑集团王永庆在台湾留下近600亿元（新台币，下同）巨额遗产，资产净值238亿。相关遗产税就高达119亿元，近日已全数缴清。这笔税金创下台湾史上最高遗产税纪录。这笔税金以土地抵让、债权和股票股利、现金97亿元的形式缴清。王永庆继承人已向台北市税务部门申请核发遗产税缴清证明书。台税务主管部门官员表示，核发证明书后，王家人即可办理遗产继承登记，进行实质分配。,台湾首富蔡万霖，生前财产高达1563亿台币，以蔡万霖死时被公认的身家财富46亿美圆来预算，蔡家先人要缴交的遗产税将高达约7
13、82亿元新台币。但这一、二十年来，已将财产顺利移转达九成以上，预估蔡万霖身后缴纳遗产税，大约数亿元而已。原因之一是在他生前投保了巨额人寿保险，保险他买了62亿台币。,有规划VS没规划的区别：,王永庆百亿遗产税缴清创台湾历史纪录,蔡万霖 保全资产，合理避税 应缴税金782亿锐减至数亿,2022/12/2,18,你的高净值客户存在上述的一项或几项风险吗？,高净值客户风险检视,2022/12/2,19,一、中国高净值人群的四种类型二、中国高净值家庭面临的主要风险三、风险规避建议与寿险五不功能,2022/12/2,20,防范风险的方法灵活多样，以下建议供参考：定期从公司分红，将个人资产与公司资产相分离
14、；约定夫妻资产权属，就家庭重要资产进行策略性、保护性分割和隔离。这样，即便一方个人资产受到威胁，至少另一方的资产还是安全的；通过代际传承将资产延续给子孙后代；通过保险、信托等金融手段进行资产风险的隔离处置。,风险规避建议,2022/12/2,21,就人身保险而言，其对于保全、隔离私人资产风险有着特殊的作用。根据保险的基本原理和保险法规定，人身保险的保险金具有： 不被查封冻结 不被罚没 不纳入破产债权 不得强制还债的特点 它不属于遗产 作为婚内财产不被分割 永远属于不存在争议的私人资产,善用保险建立私人资产的防火墙！,一种特殊的风险规划工具保险,2022/12/2,22,人寿保险的5不功能1、不
15、会抵债的财产合同法第73条法条原文摘录 因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人自身的除外。法条文义解释 根据本条规定以及最高人民法院关于适用中华人民共和国合同法若干问题的解释(一)，行使代位权的四个条件之一为：债务人的债权不是专属于债务人自身的债权。专属于债务人自身的债权是指：基于扶养关系、抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权利。,2022/12/2,23,人寿保险的5不功能2、不被查封罚没的财产保险法第24条法条原文摘录
16、任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。法条文义解释 被保险人或者受益人取得保险金是法律赋予其合法的权利，任何的单位或者个人不得以任何理由或者方式干预和侵害，既不能以阻挠和其他方式干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不能对被保险人或者受益人进行限制，使其无法取得保险金。,2022/12/2,24,人寿保险的5不功能3、不需要纳税的财产税法第4条法条原文摘录 下列各项个人所得，免纳个人所得税（共十项） 其中第五项：保险赔款法条文义解释 本条是关于免税优惠的规定。 我国目前个人所得税采取直接减免的立法方式，体现我国对某些
17、项目给予照顾的社会经济政策。 本条规定中所指的保险赔款，指个人因遭受各种损失而从所投保的保险公司取得的保险赔款。,2022/12/2,25,人寿保险的5不功能4、不存在争议的财产分配保险法第39条法条原文摘录 人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。投保人指定受益人时须经被保险人同意。 根据保险法第18条规定，受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。法条文义解释本条是关于受益人指定权归属的规定。将指定受益人的权利赋予投保人和被保险人主要基于以下考虑：一方面，投保人承担缴纳保险费的义务，理应有权指定受益人；另一方面，人身保险的本质在于保障被保险人的生命、身体，真
18、正享有保险金和有权处分保险金的人应当为被保险人，受益人享有的受益权实际上是被保险人利益的延伸。因此本条同时规定，投保人指定受益人时须经被保险人同意。,2022/12/2,26,人寿保险的5不功能5、人寿保险公司不得破产解散保险法第89条法条原文摘录 经营有人寿保险业务的保险公司，除因分立、合并或者被依法撤销外，不得解散。本条对经营人寿保险业务的保险公司解散做出了特别规定，保护了被保险人或者受益人的人寿保险利益不致因为保险公司的解散而受到影响。寿险公司如果因分立或合并而解散的，不仅公司法作出了严格规定，同时，根据保险监管机构的有关规定，公司的资产协议转让方案须得到事前的批准，由分立或合并后的保险
19、公司接受人寿保险合同和准备金，因此，原被保险人或者受益人的人寿保险权利和利益就有了保障，就不会因为保险公司的解散而落空。 人寿保险的安全性勿庸置疑！,2022/12/2,27,善用保险，建立起个人资产和企业资产的防火墙！,防火墙,企业风险,家庭风险,2022/12/2,28,高端富人需要保险的功能小结：1、确定的资产增长倍数（保险杠杆原理）2、指定受益人：不受遗嘱的限制、不受投保人之债权人催讨3、有控制权的移转（赠与）：可随时更改受益人或受益比例4、可将应税资产合法转为免税资产，以降低应税资产净额5、预备税金（遗产赠与税）来源（不动产或有价证券多的富人）6、可用保单质押功能创造长期资产的短期流动性,2022/12/2,29,给经营高端市场客户的业务人员的几点建议：永远不要试图去教育高端客户，在风险感知方面，他或许比你感受更深； 不要试图去说服，只需要做启发、引导；针对性的讲别人的案例故事，唤起客户的思考和不安，是唤醒需求的有效方法；制造让客户自己做决定的感觉和语境你需要具备的能力和准备： 技巧的提问 逻辑清晰的讲述案例故事 各种类型的经典案例素材,2022/12/2,30,经营高端，从点滴积累开始,2022/12/2,31,
