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1、财务分析报告（附财务报告资料）古井贡酒【公司概况】公司名称安徽古井贡酒股份有限公司 英文全称ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED 证券简称古井贡酒 证券代码000596 曾 用 名ST古井A GST古井A ST古井A *ST古井A 古井贡A B股简称 古井贡 B B股代码 200596 证券类型深圳证券交易所A股 上市日期1996-09-27 当前行业饮料制造业 地 域谯城区 所属板块全部A股 深证A股 深证主板A股 董 事 长余林 法人代表余林 总 经 理梁金辉 独立董事王瑞华 吴慈生 刘立宾 董 秘叶长青 证券事务代表马军伟 注册资本(万) 503
2、60 上市初总股本(万) 23500 最新流通股本(万)47000 上市初流通股本(万)7800 最新流通A股(万) 35000 最新流通B股(万) 12000 会计事务所(境内)利安达会计师事务所有限责任公司 会计事务所(境外)德豪国际会计师事务所 注册地址安徽省亳州市古井镇 办公地址安徽省亳州市古井镇 办公邮编236820 传 真86-558-5317706 联系电话86-558-5712231 5710057 公司网址 电子信箱ycq gujing 经营范围粮食收购（凭许可证经营）、生产白酒、啤酒、葡萄酒、酿酒设备、 包装材料、玻璃瓶、酒精、饲料、油脂、高新技术开发、生物技术开 发、农副
3、产品深加工等. 主营业务古井、古井贡、老八大和野太阳品牌及其系列酒的生产和销售 公司背景公司是中国第一家白酒上市企业，目前已经发展成为拥有三十多个直 接投资或控股的子公司，集酒业、酒店业、房地产业、金融业、制药 业、高科技等产业为一体，是国家大型一档企业和全国轻工行业的重 点骨干企业。白酒业是目前公司的支柱产业，其中安徽古井贡股份有 限公司是中国白酒行业的著名企业。其拳头产品古井贡酒为中国老八 大名酒之一，古井贡酒的历史始自曹操向汉献帝晋献九酝春酒，至今 已有1800多年，该酒自参加全国白酒评比以来四次蝉联金奖，并荣获 巴黎第十三届国际食品博览会上金奖和原国家轻工部质量大赛金奖、 出口产品金奖
4、，1987年更是被选为国宴用酒。目前安徽古井贡酒股份 有限公司已形成两大香型（浓香型、兼香型）、四大品牌（古井贡牌 、古井牌、野太阳牌、老八大牌）的完整产品体系。 主要财务指标指标报告期 2012-03-312011-12-312011-09-302011-06-30基本每股收益(元) 1.0200 2.3400 1.4800 1.2300基本每股收益 1.0040 2.2900 1.3639 1.2073(扣除后)(元) 稀释每股收益(元) 1.0200 2.3400 1.4800 1.2300每股净资产(元) 11.9800 10.9700 10.1100 5.3400每股经营现金净流量(
5、元) -0.1745 2.4857 1.1678 0.8302每股现金流量(元) -0.7991 5.7141 4.9632 0.0845每股资本公积金(元) 6.1427 6.1427 6.1427 1.4300每股盈余公积金(元) 0.5841 0.5841 0.3864 0.4140每股未分配利润(元) 4.2558 3.2387 2.5790 2.4972净资产收益率(%) 8.4880 20.5130 13.7710 22.9410加权净资产收益率(%) 8.8600 31.6500 19.5000 24.9900净资产收益率(扣除)(%) - - - -加权净资产收益率 8.750
6、0 30.9400 19.1100 24.6200(扣除后)(%) 总资产(万元) 431401.55 424181.96 376884.69 229321.31归属母公司股东权益 301720.70 276111.53 254522.45 125517.30(万元) 主营业务收入(万元) - 327753.36 - 156418.12营业收入(万元) 131860.25 330797.92 223680.91 158329.77主营成本(万元) - 83304.76 - 39022.69营业成本(万元) 33302.17 86101.28 56268.95 40515.56投资收益(万元)
7、- 165.66 - -净利润(万元) 25609.17 56639.03 35049.95 28794.75营业利润(万元) 34772.83 83578.30 49180.12 38870.88利润总额(万元) 35211.30 85007.49 50123.54 39433.94归属母公司净利润(万元) 25609.17 56639.03 35049.95 28794.75经营现金流量净额(万元) -4394.43 62590.15 29405.89 19508.59指标报告期 2011-03-312010-12-312010-09-302010-06-30基本每股收益(元) 0.710
8、0 1.3400 0.6100 0.4600基本每股收益 0.7016 1.2200 - 0.4300(扣除后)(元) 稀释每股收益(元) 0.7100 1.3400 0.6100 0.4600每股净资产(元) 5.1800 4.4700 3.7000 3.5500每股经营现金净流量(元) -0.0404 2.2030 1.2410 0.6895每股现金流量(元) -0.2987 1.1989 0.8147 0.3506每股资本公积金(元) 1.4300 1.4300 1.3875 1.3875每股盈余公积金(元) 0.4140 0.4140 0.2978 0.2978每股未分配利润(元) 2
9、.3332 1.6219 1.0108 0.8600净资产收益率(%) 13.7390 29.8970 16.4440 12.8900加权净资产收益率(%) 14.7500 34.1700 17.0400 13.0900净资产收益率(扣除)(%) - - - -加权净资产收益率 14.5500 31.7100 15.6000 12.3900(扣除后)(%) 总资产(万元) 216413.71 185793.18 163599.55 147018.68归属母公司股东权益 121663.37 104947.55 86857.58 83313.49(万元) 主营业务收入(万元) - 184596.1
10、1 - 83285.28营业收入(万元) 94142.83 187915.55 124553.54 85634.74主营成本(万元) - 51061.34 - 21828.18营业成本(万元) 24026.67 54208.49 36404.12 24178.84投资收益(万元) - 98.26 98.26 87.93净利润(万元) 16715.81 31375.76 14282.79 10738.70营业利润(万元) 21932.85 39830.60 18306.02 13776.44利润总额(万元) 22237.01 40881.15 19507.55 14541.64归属母公司净利润(
11、万元) 16715.81 31375.76 14282.79 10738.70经营现金流量净额(万元) -949.00 51770.04 29163.22 16203.93每股指标指标报告期 2012-03-312011-12-312010-12-312009-12-31审计意见 -标准无保留标准无保留标准无保留 意见 意见 意见每股收益(元) 1.0200 2.3400 1.3400 0.6000每股收益(扣除)(元) 1.0040 2.2900 1.2200 0.5900每股净资产(元) 11.9800 10.9700 4.4700 3.4400每股资本公积金(元) 6.1427 6.14
12、27 1.4300 1.3902每股未分配利润(元) 4.2558 3.2387 1.6219 0.7527每股经营现金净流量(元) -0.1745 2.4857 2.2030 1.4907每股现金流量(元) -0.7991 5.7141 1.1989 0.3522经营发展能力指标报告期 2012-03-312011-12-312010-12-312009-12-31存货周转率 0.5863 1.6702 1.3233 1.2551应收账款周转率 34.4717 130.9972 106.8436 43.7937总资产周转率 0.3082 1.0846 1.1740 0.8744营业收入增长率
13、(%) 40.0640 76.0354 39.8948 -8.2864营业利润增长率(%) 58.5423 109.8344 140.9011 125.3569利润总额增长率(%) 58.3455 107.9381 145.9599 118.6725净利润增长率(%) 53.2033 80.5185 123.7704 319.9805总资产增长率(%) 99.3411 128.3087 38.3035 -22.3032股东权益增长率(%) 147.9963 163.0948 29.7857 -13.3710净资产增长率(%) 9.2750 163.0950 29.7860 -13.6840财务
14、分析指标报告期 2012-03-312011-12-312011-09-302011-06-30*盈利能力* 净利润率(%) 19.4215 17.1219 15.6696 18.1866总资产收益率(%) 5.9363 13.3525 9.2999 12.5565净资产收益率(%) 8.8600 20.5130 13.7710 22.9410营业利润率(%) 26.3710 25.2657 21.9867 24.5506销售毛利率(%) 74.7443 73.9716 74.8441 74.4106销售净利率(%) 19.4215 17.1219 15.6696 18.1866*经营能力*
15、存货周转率 0.5863 1.6702 1.1088 0.8669固定资产周转率 3.6843 9.4130 6.5988 4.6969流动资产周转率 0.3820 1.4020 1.0390 1.0000总资产周转率 0.3082 1.0846 0.7951 0.7628股东权益周转率 0.4564 1.7362 1.2445 1.3740*偿债能力* 流动比率(%) 2.6964 2.3357 2.4771 1.6271速动比率(%) 2.2630 1.9420 2.0160 1.1610产权比率 0.4298 0.5363 0.4808 0.8270应收账款周转率 34.4717 130
16、.9972 84.0647 58.3710利息保障倍数 - - - -资产负债率 0.3006 0.3491 0.3247 0.4527*成长能力* 营业收入增长率(%) 40.0640 76.0354 79.5862 84.8897营业利润增长率(%) 58.5423 109.8344 168.6554 182.1548总资产增长率(%) 99.3411 128.3087 130.3702 55.9811固定资产增长率(%) 2.8774 6.6764 0.8159 -1.7079股东权益增长率(%) 147.9963 163.0948 193.0342 50.6566净利润增长率(%) 5
17、3.2033 80.5185 145.3999 168.1400*资本构成* 股东权益比率(%) 69.9396 65.0927 67.5332 54.7343固定资产比率(%) 8.1830 8.5524 8.9647 14.5700流动资产比率(%) 80.3990 80.9560 80.1100 73.3150无形资产比率(%) 5.7256 5.8606 6.6049 8.7615资产负债表摘要指标(万元) 2012-03-31 2011-12-31 2011-09-30 2011-06-30 总资产 431401.55 424181.96 376884.69 229321.31流动资
18、产 346842.04 343401.51 301923.36 168125.92非流动资产 84559.51 80780.45 74961.33 61195.39固定资产 35301.40 36277.82 33786.57 33412.20货币资金 188082.59 208203.25 189296.87 66307.93存货 55782.33 57815.71 56203.78 48185.60应收账款 3881.77 3768.58 4039.76 4143.07其他应收款 1145.32 788.24 5576.16 9774.44可供出售金融资 - - - -产 无形资产 247
19、00.40 24859.42 24892.71 20091.88短期借款 - - - -预收账款 23179.03 13559.72 36962.53 23347.30应付账款 12102.29 21982.39 15932.44 11370.71流动负债 128633.26 147022.84 121887.22 103329.00长期借款 - - - -总负债 129680.85 148070.43 122362.24 103804.01资本公积 154673.85 154673.85 154673.85 33603.90未分配利润 107159.82 81550.65 64940.28
20、58685.08归属于母公司所 301720.70 276111.53 254522.45 125517.30有者权益合计 所有者权益合计 301720.70 276111.53 254522.45 125517.30指标(万元) 2011-03-31 2010-12-31 2010-09-30 2010-06-30 总资产 216413.71 185793.18 163599.55 147018.68流动资产 154803.87 128468.07 118076.45 101636.02非流动资产 61609.83 57325.11 45523.10 45382.66固定资产 34314.0
21、6 34007.35 33513.13 33992.78货币资金 57303.82 64323.14 55249.58 44345.11存货 44496.19 45287.95 42425.63 38693.53应收账款 5012.15 1281.87 2710.71 3078.29其他应收款 6519.18 7789.08 2582.08 1251.79可供出售金融资 - - - -产 无形资产 19668.32 15444.64 7274.00 7345.42短期借款 - - - -预收账款 25701.57 9149.14 33457.58 23799.07应付账款 8438.76 12
22、547.79 8683.80 4634.36流动负债 94275.33 80390.62 76439.74 63395.86长期借款 - - - -总负债 94750.34 80845.63 76741.97 63705.18资本公积 33603.90 33603.90 32606.48 32606.48未分配利润 54831.14 38115.33 23753.38 20209.29归属于母公司所 121663.37 104947.55 86857.58 83313.49有者权益合计 所有者权益合计 121663.37 104947.55 86857.58 83313.49利润表摘要指标(万元) 2012-03-31 2011-12-31 2011-09-30 2011-06-30 营业总收入 131860.25 330797.92 223680.
