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1、十四、 固定资产、无形资产设置方案新用户建帐当年操作流程如下图：（一）、资产项目定义 备注：1、集团公司层面增加的资产项目右侧标注“”标识，其余未有“”标识的资产项目为系统预置不能修改、删除。2、由于集团公司在固定资产模块内增设了“无形资产”、“临时设施”、“ 投资性房地产”三种资产类别核算，而与其对应的“摊销”项目名称系统已预置的不能修改，以上定义的部分项目名称与浪潮软件系统操作界面里显示的项目名称缺少“摊销”两个字，在实际操作使用时请按相对应的名称使用。序号项目名称类型长度精度公共系统变更必填修改1资产名称字符型6002购置日期日期型803规格型号字符型2004计量单位字符型405资产类别
2、字符型1206资产编号字符型3007资产数量数值型1208资产原值数值型1629生产厂家字符型30010入账日期日期型8011合同号（发票号）字符型16012资产状态字符型12013资产来源字符型12014资产用途字符型12015资金来源字符型12016所属部门字符型12017建购凭证号字符型10018成新率数值型8219尚可使用月份数值型6020使用（摊销）年限数值型8221折旧（摊销）方法字符型1202208年1月1日的累计折旧（摊销）额数值型16223累计折旧（摊销）额数值型16224入账折旧（摊销）额数值型16225已提（摊）月份数值型12026月折旧（摊销）率(%)数值型12327月
3、折旧（摊销）额数值型12228净残值率(%) 数值型12329净残值数值型12230年折旧（摊销）率(%)数值型12331年折旧（摊销）额数值型12232当月计提布尔型1033资产原值评估增减额数值型16234累计折旧（摊销）评估增减额数值型16235评估增减月折旧（摊销）额数值型16236减值准备数值型12237减值后尚可使用月份数值型12038减值调整时累计折旧/摊销数值型16239已完成工作量数值型12240总工作量数值型122（二）、资产编号规则生成定义1、集团公司层面在浪潮软件系统里定义固定资产卡片编号为2级，编号规则是9大类别资产编号（3位）+流水号（8位），其中：第1-3位表示资
4、产类别，第411位表示流水号。2、图示: XXX XXXXXXXX资产类别 流水号（三）、资产项目填列说明资产项目填列步骤：1、由于资产项目共有40项，当网速较慢时，与集团公司服务器连接不连贯，在浪潮系统操作界面可能会出现下表资产项目显示不全的现象，必须先点击“初始”下拉菜单，再选“单位使用项目”菜单进入后，在右下角点击“保存”才能激活所有资产项目，同时也继承了集团公司层面设置的资产项目排序，最后点击“退出”。2、进入普通公司层面时，资产项目排序不能实现和集团公司层面定义顺序一致，必须按下表序号重新排序，才能保证资产卡片内数据按顺序运算，数据结果正确。点击菜单界面下面的“保存”键，再点击“退出
5、”键才能完整保存以上资产卡片录入的内容，如点击界面右上侧的“”非正规退出，可能出现信息不能完整保存，在操作界面里看不到新增资产卡片的现象。3、在固定资产卡片初始录入时左侧带“*”号的空格是必填项，在录入以下资产项目里的“字符型”的栏目内容时可以用“复制”、“粘贴”功能键粘贴文字信息；切记在录入“数值型”的栏目里的数据时，必须手工一一敲入数据，并且敲击“回车键”才能保存住数据，因为如使用“复制”、“粘贴”功能键粘贴数据时，集团公司层面在系统内定义的计算公式不识别粘贴数据，无法进行自动计算数据。4、由于浪潮系统在固定资产卡片内预置的公式自动计算出的数据（如月折旧额、年折旧额、累计折旧等）可在金额栏
6、里手动重新输入数据改动计算结果，请大家在卡片初始操作数据自动生成后不要再改动金额栏里的数据，在全部录入确认无误后点击“初始完成”卡片内的内容就不可以改动了，所以大家初始录入数据时一定要审核录入信息正确无误。如“初始完成”后发现卡片数据录入有重大差错，确需修改可点击“恢复初始”进入卡片修改数据。序号项目名称资产项目填列说明1资产名称根据资产组资入帐时所登记的名称填列2购置日期根据购置资产时所开具的发票上填写的日期填列3规格型号根据购置资产时所开具的发票上填写的规格型号填列4计量单位系统内已经预置有计量单位明细，点击右侧下拉菜单选择填列5资产类别系统内已经预置有资产类别明细，点击右侧下拉菜单选择填
7、列6资产编号不用填列，可直接点击“资产编号”框，系统按固定资产“资产9大类别”的顺序编号，加流水号自动生成资产编号，流水号长度为11位，前3位编号为“资产类别”，后8位为流水号7资产数量不用填列，集团资产统一按一物一卡管理，自动生成数量“1”8资产原值1、如果是07年1月1日前购置的资产，按中发国际评估公司评估后返还表里的价值填列；2、如果是07年1月1日后购入的资产，按资产组资入账时的价值（包括附属设备的价值）填列9生产厂家根据购置资产时所签合同或开具的发票上的生产厂商名称填列10入账日期根据资产组资入帐时所登记的日期填列11合同号（发票号）根据购置资产时所签合同或开具发票上合同号（发票号）
8、填列12资产状态系统内已经预置有资产状态明细，点击右侧下拉菜单选择填列13资产来源系统内已经预置有资产来源明细，点击右侧下拉菜单选择填列14资产用途系统内已经预置有资产用途明细，点击右侧下拉菜单选择填列15资金来源系统内已经预置有资金来源明细，点击右侧下拉菜单选择填列16所属部门根据资产所服务或属于的主要部门，点击右侧菜单选择各单位在系统初始时定义的单位所属部门明细，一一对应填列17建购凭证号根据资产在组资入帐时所生成的财务凭证类别加流水号码填列18成新率1、如果是07年1月1日前购置的资产，按中发国际评估公司评估后返还的评估表中“成新率”填列；2、如果是07年1月1日后购入的资产，不用填列1
9、9尚可使用月份1、如果是07年1月1日前购置的资产从08年1月1日起计算的尚可使用月份数，按“尚可使用月份使用/摊销年限12成新率-12（舍尾取整）”公式手工计算后填列；2、如果是07年1月1日后购入的资产，按“尚可使用月份使用/摊销年限12已提/摊月份” 公式手工计算后填列20使用（摊销）年限1、如果是一般固定资产，不用填列，在选择“资产类别”时系统已预置相对应的“使用年限”，自动生成；2、如果是“无形资产”、“临时设施”根据实际摊销年填列21折旧（摊销）方法1、如果是07年1月1日后购入资产，点击“资产类别”后会自动弹出系统预置集团公司统一采用的折旧方法“平均年限法”2、如果资产在06年1
10、2月31日评估有增减值，必须将折旧方法改选为“评估增减值后的平均年限法”，才能使在此后的资产折旧/摊销相关项目的自动计算数据保证正确2208年1月1日的累计折旧（摊销）额根据截止08年1月1日账面累计已计提的折旧或摊销金额填列23累计折旧（摊销）额集团公司统一在08年1月1日启用浪潮软件系统，系统自动计算出的“累计折旧/摊销额”与截止“08年1月1日的累计折旧/摊销额”如有差异，必须以上行的“08年1月1日的累计折旧/摊销额”数据为准，手工重新输入与上一行一致的数值24入账折旧（摊销）额不用填列，浪潮软件系统根据“累计折旧/摊销额”自动生成25已提（摊）月份1、如果是一般固定资产，不用填列，浪
11、潮软件系统自动根据资产组资入帐时的日期计算生成2、如果是“无形资产”、“临时设施”根据已经摊销月数填列26月折旧（摊销）率(%)1、如果是一般固定资产，不用填列，浪潮系统自动根据“资产类别”预置计算公式生成；计算公式见第12页“折旧方法定义”2、如果是“无形资产”、“临时设施”根据实际月摊销率填列27月折旧（摊销）额1、如果是一般固定资产，不用填列，浪潮系统自动根据“资产类别”预置计算公式生成；计算公式见第12页“折旧方法定义”2、如果是“无形资产”、“临时设施”根据实际月摊销额填列28净残值率(%) 1、如果是一般固定资产，不用填列，系统自动根据集团公司按总公司统一规定的，固定资产预计净残值
12、率5%生成；2、如果是“无形资产”、“临时设施”，系统自动根据集团公司统一规定的，预计净残值率0%生成。29净残值不用填列，浪潮系统自动根据“资产类别”预置计算公式生成30年折旧（摊销）率(%)1、如果是一般固定资产，不用填列，浪潮系统自动根据“资产类别” 预置计算公式生成2、如果是“无形资产”、“临时设施”根据实际月摊销率填列31年折旧（摊销）额1、如果是一般固定资产，不用填列，浪潮系统自动根据“资产类别”预置计算公式生成2、如果是“无形资产”、“临时设施”根据实际月摊销额填列32当月计提是指在空白格里点击选择资产组资入帐当月是否计提或摊销33资产原值评估增减额是指资产经中发评估公司评估后原
13、值与评估前原值的增减数34累计折旧（摊销）评估增减额是指资产经中发评估公司评估后累计折旧/摊销与评估前累计折旧/摊销的增减数35评估增减月折旧（摊销）额（资产原值评估增减额-累计折旧/摊销评估增减额）/(尚可使用月份+1) 注：折旧/摊销起始时间为：07年11月30日36减值准备按照企业会计制度规定，如果固定资产账面价值低于其可回收金额的，应当记提减值准备37减值后尚可使用月份是指资产在计提减值准备后仍然可继续使用的月数38减值调整时累计折旧/摊销是指资产在计提减值准备时，资产累计已计提的折旧/摊销数39已完成工作量企业的折旧方法采用“工作量法”时资产累计已完成的工作量40总工作量企业的折旧方
14、法采用“工作量法”时，资产预计可完成的总工作量，根据资产的具体情况可以是行驶里程或运转的工时等怎样使用固定资产卡片复制功能？由于集团资产统一按“一物一卡”管理，如有单位购置了规格型号等各项内容相同的，且数量较多的资产，在录完此批资产的第一个固定资产卡片各项内容“保存”退出后，可使用“复制功能”减少固定资产卡片录入工作量，具体操作步骤为：先点击左下角“增加”功能键，增加一个空白的固定资产卡片，再在新界面左下角选择“复制”功能键，弹出对话框根据自己单位购入资产的“类别”和“数量”选择填列“复制资产编号”和“复制资产份数”，自动生成与被复制固定资产卡片的内容信息一致的新卡片，再根据实际情况进行局部修
15、改审核无误后，点击“保存”后退出。（四）、固定资产卡片打印格式定义： 怎样从普通公司层面引入集团公司统一定义的固定资产卡片打印标准格式文件？普通公司层面下必须在固定资产模块下的“资产”菜单下，点击“卡片打印格式定义”菜单里点击“增加”键设置“固定资产卡片打印格式”项目，再点击“定义格式”进入操作界面左上角，选择“文件”菜单，点击“打开”功能键，选择引用集团公司下发统一设置好的后缀名是“fr3”的文件，保存后退出。备注：以下固定资产卡片打印标准格式显示内容为通用资产项目排列顺序，不包括普通公司根据本单位实际情况引入的“资产类别特殊项目”。集团公司定义固定资产卡片打印标准格式如下图所示：（五）、资
16、产类别定义备注：资产类别参照总公司会计核算办法中的资产类别来定义，集团公司层面增加的“三大资产类别”和“个别明细类别”右侧标注有“”标识。类别编号类别名称折旧方法折旧年限残值率折旧 年限是否公共残值 率是 否公共停用001房屋建筑物平均年限法001001房屋平均年限法355%是是001002建筑物平均年限法355%是是001003传导设施平均年限法355%是是001004简易房平均年限法355%是是002施工机械平均年限法002001起重机械平均年限法105%是是002002挖掘机械平均年限法105%是是002003土方铲运机械平均年限法105%是是002004凿岩机械平均年限法105%是是0
17、02005基础及凿井机械平均年限法105%是是002006钢轨、钢筋及混凝土机械平均年限法105%是是002007输送机平均年限法105%是是002008工业泵类平均年限法105%是是002009桥梁、隧道、水工机械平均年限法105%是是003运输设备平均年限法003001汽车平均年限法55%是是003001001汽车平均年限法55%是是003001002摩托车平均年限法55%是是003002火车平均年限法105%是是003003轮船平均年限法105%是是003099其他平均年限法55%是是004生产设备平均年限法004001木工加工机械平均年限法105%是是004002金属切削机床平均年限法
18、105%是是004003锻压、剪冲设备平均年限法105%是是004004焊接及切割设备平均年限法105%是是004005铸造及热处理设备平均年限法105%是是004006动力设备平均年限法105%是是004007维修专用设备平均年限法105%是是004008印刷机械平均年限法105%是是004099其他平均年限法105%是是005测量及实验设备平均年限法005001试验设备平均年限法55%是是005002测定仪器平均年限法55%是是005003计量仪器平均年限法55%是是005004探伤仪器平均年限法55%是是005005测绘仪器平均年限法55%是是005099其他平均年限法55%是是006其
19、他固定资产平均年限法006001办公用具平均年限法55%是是006002度量及消防用具平均年限法55%是是006003文体宣传用具平均年限法55%是是006004炊事用具平均年限法55%是是006005医疗器具平均年限法55%是是006006营业柜台、货架平均年限法55%是是006007地毯平均年限法55%是是006008相片冲印设备平均年限法55%是是006009其他平均年限法00600901洗涤设备平均年限法55%是是00600902公安监察专用仪器平均年限法55%是是00600903安全保险设备平均年限法55%是是00600904电冰箱平均年限法55%是是00600905冷冻机平均年限法
20、55%是是00600906空调平均年限法55%是是00600910土地不提折旧00600911其他平均年限法55%是是007临时设施按使用期摊销007001临时建筑物按使用期摊销007001001办公室按使用期摊销007001002作业棚按使用期摊销007001003材料库按使用期摊销007001004福利设施按使用期摊销007001005配套建筑设施按使用期摊销007001006简易房按使用期摊销007001007铺轨基地按使用期摊销007001099其他按使用期摊销007002临时水、电、热管线按使用期摊销007002001给排水管线按使用期摊销007002002供电管线按使用期摊销007
21、002003供热管线按使用期摊销007003临时道路按使用期摊销007003001临时铁路专用线按使用期摊销007003002轻便铁道按使用期摊销007003003临时道路按使用期摊销007099其他按使用期摊销008无形资产按使用期摊销008001专利权按使用期摊销008002非专利技术按使用期摊销008003商标权按使用期摊销008004著作权按使用期摊销008005特许权按使用期摊销008006土地使用权按使用期摊销008007房屋使用权按使用期摊销008008软件使用权按使用期摊销008009场地使用权按使用期摊销009投资性房地产平均年限法009001房屋建筑物平均年限法355%是是
22、009002土地使用权平均年限法355%是是（六）、资产类别特殊项目定义怎样在普通公司层面引入集团公司层面统一定义的“资产特殊项目”？ 以下资产特殊项目必须在“初始”菜单下“单位使用项目”功能键里，选择点击“资产类别：公共类别”，进入选择末级资产类别点击“确定”后再点“增加”，选择顺序后的“”功能键一一点击特殊项目名称，将其全部引入，最后点击“保存”后点击“退出”后，完成普通公司层面下资产特殊项目引入操作。下图是以“房屋”为例，引入其全部资产特殊项目后的效果图类别编号房屋 建筑物施工 机械运输设备生产 设备 测量实 验设备其他固定资产无形资产临时设施投资性 房地产01宗地名称设备编号设备编号设
23、备编号设备编号设备编号宗地编号宗地名称02土地证编号车辆牌号车辆牌号（合格）技术证书号（合格）技术证书号（合格）技术证书号土地证编号土地证编号03详细座落地址（合格）技术证书号证载权利人名称制卡人制卡人制卡人详细座落地址详细座落地址04土地面积(M2)制卡人发动机号码报销人报销人报销人土地面积(M2)土地面积(M2)05土地用途报销人（合格）技术证书号使用（保管）人使用（保管）人使用（保管）人土地用途土地用途06房产证编号使用（保管）人制卡人地上建筑物总面积房产证编号07建筑结构报销人取得日期建筑结构08建筑面积(M2)使用（保管）人准用年限建筑面积(M2)09成本单价(元/m2)开发程度成本
24、单价(元/m2)10用 途制卡人用 途11总层数报销人总层数12层 高使用（保管）人层 高13檐 高檐 高14房地产来源房地产来源15权利人名称权利人名称16是否包含土地价值是否包含土地价值17是否设定抵押权是否设定抵押权18是否为外购商品房是否为外购商品房19是否为房改房是否为房改房20如是房改房是否还要继续房改如是房改房是否还要继续房改21是否存在有账无实情况是否存在有账无实情况22制卡人制卡人23报销人报销人24使用（保管）人使用（保管）人（七）、资产来源定义（注：系统预置明细）来源编号来 源 名 称01直接购入02其他单位投入03接受捐赠04盘盈05在建工程转入06融资租入07内部调入
25、08非货币性交易09债务重组10非同一控制下合并11行政划拨土地12政府补贴（八）、资产用途定义（注：系统预置明细）用途编号用 途 名 称01生产用02管理用03销售用04车间管理用05项目管理用06租出07非独立核算三产用08土地（九）、资产状态定义（注：系统预置明细）状态编号状 态 名 称计提折旧备 注01正常在用是02季节性停用是03不需用未使用是04在用提足否05在用不提（土地）否（十）、变更类型定义（注：系统预置明细）编号名 称使 用 类 别01原值重置所有类别02资产评估所有类别03内部调拨所有类别04状态变动所有类别05使用权变更所有类别（十一）、资产处置类型定义（注：系统预置明
26、细）编号名 称01出售02内部转移03投资转出04报废清查05盘亏损坏06捐赠07剥离08非货币性交易09债务重组10非同一控制下合并99其他（十二）、资金来源定义编号名 称01自有资金02上级拨入03银行贷款04其 他（十三）、折旧方法定义编号折旧方法名称月折旧率公式月折旧额公式01平均年限法(1-净残值率)/(使用年限*12)本月期初原值*月折旧率02评估增减值后的平均年限法1/尚可使用月份(资产原值-2008年1月1日的累计折旧-(资产原值*0.05)*月折旧率(%)03不提折旧备 注：1、“无形资产”、“临时设施”的摊销额也按照固定资产平均年限法的定义公式计算。 2、标准化方案中未列示
27、的折旧方法在浪潮软件系统中有预置，但集团公司不允许使用。（十四）、卡片初始完成操作注意：1、只有在初始建账的会计月份内，并且资产未计提过折旧时，即2008年1月1日之前购置的资产，才可以在“资产卡片维护”菜单下输入初始资产卡片信息。资产一经点击以上图示中红框内的“初始完成”键并进行月末“计提折旧”操作后，就不允许输入初始资产卡片了。2、2008年1月1日之后新购置的资产，不允许“资产卡片维护”里录入，而应进入“资产增加”菜单中录入；2008年1月1日之后的固定资产内部调拨需要在“旧资产增加”菜单下操作进行资产增加录入。3、录入所有资产卡片后，要点击“初始完成”按钮，确认初始化完成。否则，不允许
28、进行日常业务处理。4、使用部门为多个，可以在使用部门处添一个主要的管理部门。对于初始的固定资产，通过设置部门折旧初始可以确定该资产的多个使用部门；对于新增的固定资产，如果使用部门为多个，在计提折旧的第一个月需要在部门占用量输入中设置该固定资产的使用部门和占用比例。（十四）、普通公司月末折旧后修改月折旧额的方法1、点击“月末”菜单键下的“计提折旧”，选择需计提折旧的固定资产点击“计算”后退出。2、点击“月末”菜单键下的“月折旧额调整”，点击“增加” 选择需调整月折旧额的固定资产，点击“本月折旧”栏修改数据，最后保存退出。注意：普通公司在月末进行“计提折旧”的“计算”操作“退出”后，必须点击“折旧
29、分摊”菜单键，再选择“计算”功能键计算成功后“退出”，再选择“生成凭证”菜单进行自动生成凭证操作。如跳过“折旧分摊”的菜单键操作，选择“生成凭证”菜单进行自动生成凭证操作，点击系统会弹出以下提示：如跳过“折旧分摊”、 “生成凭证”的菜单键操作，选择“生成凭证”菜单进行自动生成凭证操作，点击系统会弹出以下提示：（十五）、卡片自动计算折旧/摊销额与实际计提折旧/摊销额调整的方法1、如果是上半年没有按6个月提足折旧/摊销或没有计提折旧/摊销的单位，16月份先按用友帐套里的凭证“计提折旧（摊销）额”为准在浪潮系统内录入“计提折旧（摊销）”的凭证，在浪潮系统内16月份每月末要在“月末”菜单下进行资产“计
30、提折旧（摊销）”操作，7月初按固定资产在浪潮系统内6月末自动计算出的“计提折旧（摊销）”累计数为准，与用友帐套内固定资产6月末“计提折旧（摊销）额” 累计数之间的差额，在用友和浪潮软件帐套内各做一个转账凭证，找齐两个帐套内的“累计折旧/摊销额”，在7月末按浪潮软件内计算出来的“月折旧（摊销）额”在两个帐套内同时入帐，这样保持7-9月份两个软件帐套并行期间内的“累计折旧（摊销）额”一致；2、如果是系统内卡片自动计算出的月折旧/摊销率与用友软件内实际入账计算的月折旧/摊销率因保留小数点的位数差异，出现计算出来的折旧（摊销）额有差额的现象，16月份先按用友帐套里的凭证“计提折旧（摊销）额”为准在浪潮
31、系统内录入“计提折旧（摊销）”的凭证，在浪潮系统内16月份每月末要在“月末”菜单下进行资产“计提折旧（摊销）”操作，7月初按固定资产在浪潮系统内6月末自动计算出的“计提折旧（摊销）”累计数为准，与用友帐套内固定资产6月末“计提折旧（摊销）额” 累计数之间的差额，在用友和浪潮软件帐套内各做一个转账凭证，找齐两个帐套内的“累计折旧/摊销额”，在7月末按浪潮软件内计算出来的“月折旧（摊销）额”在两个帐套内同时入帐，这样保持7-9月份两个软件帐套并行期间内的“累计折旧（摊销）额”一致。（十六）、固定资产集团内部调拨处理流程怎样处理2008年1-6月份各单位之间如有资产内部调拨产生的问题？1、2008年
32、1-6月份各单位之间如资产内部调拨，必须由资产调出单位录入调出的固定资产卡片信息，并在调出资产当月进行计提折旧（摊销），随后填制“资产调出清单”，通过合并公司管理员审核批准，划拨到资产调入单位，在软件系统实现“资产内部调拨”操作。2、2008年1-6月份各单位之间如资产内部调拨，在浪潮系统内固定资产卡片 “自动计提（摊销）”的累计数与用友帐套凭证里的折旧（摊销）数有差异的，为区分资产在各单位使用期间费用、成本计算差额由哪家单位分别承担的问题，规定处理方式如下：、调出单位七月初，以固定资产在浪潮系统内调出当月末自动计算出的“计提折旧（摊销）”累计数为准，与用友帐套内固定资产调出当月末“计提折旧（
33、摊销）额” 累计数之间的差额，在用友和浪潮软件帐套内各做一个转账凭证，调整资产调出当月之前产生的“计提（摊销）差额”；、调入单位七月初，以固定资产在浪潮系统内6月末自动计算出的“计提折旧（摊销）”累计数为准，与用友帐套内固定资产6月末“计提折旧（摊销）额” 累计数之间的差额，在用友和浪潮软件帐套内各做一个转账凭证，调整资产调出当月之后产生的“计提（摊销）差额”。适用范围：此流程只适用于非收益性质的调拨，也就是法人实体内部的调拨，不同法人实体间的调拨不适用此流程。固定资产集团内部调拨具体要求：要求一、普通公司在完成调拨当月的资产“计提折旧（摊销）”后，才能做资产调出清单；要求二、只有通过普通公司
34、的直接上级（合并公司）管理员审核后，在系统内做确认调拨操作才能实现普通公司之间的资产调拨。例如单位架构为： 01 中铁十五局集团有限公司 0101中铁十五局集团本部 0102 中铁十五局集团一公司（合并公司） 010201 中铁十五局集团一公司本部 010202 中铁十五局集团一公司华东指挥部 010203中铁十五局集团一公司华南指挥部如果想把固定资产从中铁十五局集团一公司华东指挥部调拨到中铁十五局集团一公司华南指挥部，具体操作流程： 中铁十五局集团一公司华东指挥部（普通公司）管理员计提当月折旧，填制“资产调出清单”。 中铁十五局集团一公司（合并公司）管理员进入“资产调拨”菜单下选择并确认被调
35、拨资产，即选择调出单位“中铁十五局集团一公司华东指挥部”，调入单位“中铁十五局集团一公司华南指挥部”。 中铁十五局集团一公司华南指挥部（普通公司）管理员进入固定资产界面，在“旧资产增加”菜单下窗口，已经自动显示出被调拨资产信息，中铁十五局集团一公司华南指挥部不需做任何工作。备注：如果是不同独立法人帐套之间资产转移业务，属于资产买卖业务，不能适用此流程。要做的工作是在资产调出帐套做资产减少，在接受公司帐套做资产增加，财务核算按照资产买卖业务处理。具体操作步骤如下：第一步、中铁十五局集团一公司华东指挥部帐套管理员，在“月末”菜单下点击“计提折旧”菜单，点击左下角的“计算”键后，再点击“退出”键正常
36、退出；图（1-1）第二步、中铁十五局集团一公司华东指挥部帐套管理员，在“资产”菜单下点击“资产调出清单”菜单，再点击左下角的“增加”键；图（1-2）这个办公大楼在调出前还是中铁十五局集团一公司华东指挥部的资产，所以中铁十五局集团一公司华东指挥部需要对它先计提折旧。第三步、中铁十五局集团一公司（合并公司）管理员做“资产调拨”操作；图（1-3）点击“增加”功能键，选择双击被调拨资产的栏次，显示以下图示信息：图（1-4）红框内的部分是可以手动修改的，可以修改“调入资产原值”、“调入累计折旧”、“调入净残值”等栏目内的数值。第四步、中铁十五局集团一公司华南指挥部管理员打开“旧资产增加”菜单，发现刚才调拨的资产已经自动的增加到了中铁十五局集团一公司华南指挥部里面，双击此栏目就可看见调入资产的详细信息。图（1-5）如果要取消资产的调拨，中铁十五局集团一公司（合并公司）管理员直接在此操作界面下面点击“删除”键即可。但是如果中铁十五局集团一公司华南指挥部已经进行月末计提折旧并“月结”了，则不能再取消调拨了。（十七）、定义转账凭证模板及自动生成凭证凭证接口定
