ERP系统业务的解决方案.docx

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1、 Grandtour Tire(ANHUI)Co.,LtdERP信息管理系统库存模块解决方案文档作者:汉普顾问创建日期:确认日期:控制编码: 当前版本: 3.0 审批签字:佳通项目负责人汉普项目负责人拷贝数量_7.1 文档控制7.1.1 更改记录日期作者版本更改参考朱宁30没有前面的版本7.1.2 审阅姓名职位签字王琪汉普项目经理7.1.3 分发人员编码姓名地点和位置7.2 目录7.1文档控制27.1.1更改记录27.1.2审阅27.1.3分发人员27.2目录37.3文档注解57.3.1文档依据57.3.2前提57.3.3适用范围57.4佳通轮胎库存管理需求概述57.4.1常规需求57.4.2

2、特殊需求57.5库存组织机构67.5.1业务需求67.5.2解决方案67.5.2.1总体组织架构67.5.2.2合肥工厂库存组织架构77.6库存编码体系87.6.1业务需求87.6.2解决方案87.6.2.1库存组织代码87.6.2.2物品（项目编码）87.6.2.3特殊物料编码方案107.6.2.4子库存编码107.6.2.5货位编码117.6.2.6项目分类编码127.6.2.7计量单位137.7物料编码定义与维护157.7.1业务需求157.7.2解决方案157.8库存事务处理177.8.1业务需求177.8.2解决方案187.8.2.1采购物料的接收、入库和退货187.8.2.2生产物

3、料的发放和退仓207.8.2.3成品的完工入库227.8.2.4成品的销售发货和退回227.8.2.5帐户别名接收和帐户别名发放237.8.2.6库存物料公司内部调拨（子库存转移）247.9五金仓库的管理247.9.1现状与需求247.9.2解决方案257.9.2.1五金件的采购计划257.9.2.2五金件的采购257.9.2.3五金件的采购接收入库257.9.2.4五金库工量具领用、借用、回收流程267.9.2.5五金库其它物料（非工量具）的发放流程287.9.2.6非标件委托加工287.9.2.7查询或统计287.10委托加工处理297.10.1现状与需求297.10.2解决方案297.1

4、1库存盘点307.11.1业务现状307.11.2解决方案307.11.2.1周期盘点307.11.2.2实物盘点317.12进口、国内同时采购业务337.12.1业务现状及需求337.12.2解决方案337.13佳井胎生产入库、销售347.13.1业务现状及需求347.13.2解决方案347.14库存报表和查询357.15已解决和未解决的问题367.15.1已解决的问题367.15.2未解决的问题367.3 文档注解7.3.1 文档依据该解决方案是以以下文档为依据的：佳通ERP业务调研佳通ERP项目总体方案佳通RFI功能匹配7.3.2 前提7.3.3 适用范围本方案适用于佳通轮胎合肥工厂部份

5、方案适用于各销售中心7.4 佳通轮胎库存管理需求概述7.4.1 常规需求根据佳通轮胎公司整个业务流程以及库存管理需求的分析,现把佳通轮胎公司库存管理业务常规需求归纳如下:1、 佳通轮胎公司库存组织机构2、 库存管理系统的编码体系3、 库存物料的定义与维护4、 库存事务处理5、 五金库管理6、 库存盘点管理7、 库存计划8、 库存报表和查询7.4.2 特殊需求佳通轮胎公司作为生产、销售轮胎企业,从它的行业本身和内部管理来讲有着本行业的独特特点和特殊的管理需求, 现把佳通轮胎公司库存管理部份业务特殊需求归纳如下:1） 五金库物品严格货位管理，每一种物品严格限制在特定的货位上2） 重要原材料进行批次

6、跟踪，实现先进先出管理3） 部分成品进行序列号控制，实现轮胎销售区域管理4） 成品编码的特殊信息采用目录册管理7.5 库存组织机构7.5.1 业务需求佳通轮胎公司的库存管理的组织结构基本上与我们日常仓库管理的业务相同，由于我们在处理过程中伴随着库存管理业务的物流、信息流的同时，还要考虑处理业务的资金流向，所以，我们在设计库存管理的解决方案时，要综合考虑佳通轮胎公司的业务处理流程。7.5.2 解决方案7.5.2.1 总体组织架构根据对佳通轮胎公司的机构分析,我们建议佳通轮胎公司的组织结构采用多库存组织的方式，多帐务体系,多经营单位的组织机构体系. 具体的组织结构如下：对于佳通轮胎工厂和中心均其特

7、有的组织结构，但对于业务处理流程上，总是包含以上图中所列的管理方式。即：在佳通轮胎各库存组织下设子库存；对部份子库存下设货位。7.5.2.2 合肥工厂库存组织架构废次品库总务库杂项库合肥工厂库存组织其它成品库佳通成品库莆田成品库各中心库存组织拉式材料库废次品库半成品库拉式材料库子午成品车间 ZW废次品库拉式材料库斜交成品车间 XJ其它半成品车间废次品库半成品库拉式材料库炼胶车间 LJ车间所属仓库.其它仓库 QT.电器件库标准件库五金库 WJ其它胎成品库子午胎成品库斜交胎成品库成品库 CP废品库油品库原材料库原材料库 YL公司所属库废次品库7.6 库存编码体系7.6.1 业务需求为了规范库存系统

8、,加强对库存以及物料的控制和管理，现在佳通轮胎编码体系的基础上进一步扩充和完善，编码体系应该包含以下内容:3. 库存组织代码4. 物料编码5. 子库存编码和货位编码6. 物料分类编码7.6.2 解决方案7.6.2.1 库存组织代码建议长度固定为3位（数字或字符），系统限制为3位（数字或字符）佳通公司采用总帐科目中公司段值作为的库存组织代码（均为3位）组织代码库存组织名称备注MST物料维护库存主组织Master item define Org10合肥工厂库存组织Manufacture Inventory Org23合肥销售中心库存组织21北京销售中心库存组织.物品（项目编码）建议物料编码采用一个

9、段，分成两个区共20位（字符），系统限制每段为40位（数字或字符） 识别码：代表佳通轮胎物品的类别，建议长度为1-3位（19数字）第1位：1表示汽车胎 2表示摩托车胎第2位：0表示条 1表示天然套 2表示丁基套第3位：0表示无包装 1表示PVC包装 2表示PVC+纸+线 3表示镀银 4表示镭射第4-8位 为公司现行成品编码（摩托车胎使用4-7位）工厂各子库只使用条与无包装的编码，中心子库使用所有编码。3：原材料4：半成品5：五金件9：其它物品 90-总务物品 91-非总务物品 92-胶曩 931-包装材料(有实际库存) 932-包装物（虚拟的）二区：代表佳通轮胎目前所使用的原有物料编码，不固定

10、长度。 建议或说明：物料编码总体长度不超过15位，主要考虑操作简便、易读、易记物料名称及规格均放在物料的描述中（描述段最长不能超过125个汉字）3、所有成品编码分配给中心使用，工厂只使用不含套与包装信息的成 品编码。4、废品如何表示。在原材料废品库为每个车间设立货位特殊物料编码方案1、其它外购胎编码：与工厂的编码相同2、莆田外购胎编码：与工厂的编码相同7.6.2.2 子库存编码系统限制仓库编码为一个段，分为二个区间，共4位（数字），系统限制为10位（字符或数字） 二区一区 一区：代表子库存所属的部门或物料类别，长度为3位字符第一位：Z表示资产子库 F表示费用子库第二、三位： YL：原材料 CP

11、：成品 WJ：五金件 QT：总务劳保物品等（Other） LJ：炼胶车间. 二区：代表子库存序号，长度为2位数字1、成品设立以下子库及相关库位控制。具体参见子库存采集表 2、原材料设立以下子库具体参见子库存采集表(财务部、原材料仓库、技术部)国内采购国外生产的原材料是否放入进口原材料库，国内采购免税原材料是否放入国内原材料库，即国内原材料库与进口原材料库是否依据购买地来区分还是根据是否保税来区分，技术部在使用时，区分不区分。（结果为：所有保税材料进保税库，不管采购地点是国内还是进口） 注：进口或国内同一原材料如果要区分不同产地，用批号控制，入库时以供应商名称简写作为批号标识，出库时也按实际领用

12、情况，选用相应的批号出库，如：CX慈溪010423-1CX慈溪010423-2ML马来西亚010511-1 3、五金仓设立以下子库具体参见子库存采集表注明：对五金有货位控制的子库，在前期实施时定义一个缺省货位，货位名称为”本子库序号+A货架+第0层”（如WJ13 金属材料库的缺省货位为”13A0”），待以后业务需要时，再增设其它货位，并将缺省货位上的物料子库转移至相应货位，再将该缺省货位失效。 4、各车间设立以下子库 具体参见车间解决方案建议或说明：不要将子库存中文名称纳入其编码中，最好分为二个区。良好的子库存编码能为操作员提高成倍的工作效率。系统限制子库编码不能超过10位将五金库从原来的大仓

13、库划分为几个小逻辑子库，以便于管理和查询各库存组织中的子库是相对独立的，各库存组织间的子库存编码可以相同货位编码建议货位弹性域采用一个段共20位数字，系统基本不限制段数和位数一段一段：代表意义如下：对五金库：表示架位（A-Z）+层位（01-99）如 A1：某子库下面的A货架第1层 A2：某子库下面的A货架第2层建议或说明：将子库存的货位控制设为预定义，即首先在系统中定义各子库所包含的货位，要进行事务处理时只选择。以便于加强货位管理为加强五金件的管理，将五金物料的采购接收缺省子库、货位定义好，便于每次接收入库时，系统自动将物料接收至相应的子库、货位同一库存组织下，各子库存间的货位编码不能相同。具

14、体解决方案如下：主要针对五金库有货位控制（其它子库基本上不设货位控制），由于货位编码不能相同，所以建议货位编码的规则为如下：本子库序号(199) + 货架名（AZ） + 货架层数（199）如WJ13 金属材料库的缺省货位为”13A0”，待以后业务需要时，再增设其它货位如：13A1 （五金13号库的A货架第1层）13A2 ( 第2层)13E5 （五金13号库的E货架第5层）1D13 （五金1号库的D货架第13层）项目分类编码建议库存项目分类弹性域采用二段,系统基本不限制段数和位数第一段：代表物品的大类；长度为2位数字第二段：代表物品的小类；长度为3位数字 第三段：代表物品的小类；长度为3位数字产

15、品系列分类弹性域采用一段，系统基本不限制段数和位数第一段：代表物料的大类；长度不超过20个字符建议或说明：在本次实施过程中，考虑到佳通物料编码的物殊性，所以对物料编码未进行大的改变（除对编码第一位特别要求外，后面几位照搬原有编码）要求对原材料、半成品、成品、五金等物品，按照大类（2位）、中类（3位）及小类（3位）进行分类，在定义Item时再将分类指定给具体的Item。产品系列分类，专门为财务系统而设计计量单位计量单位类:建议把所有的计量单位分成几个计量单位类，其计量单位类编码建议如下:计量单位类单位类说明基本计量单位单位简写数量（件）数量（件）基本计量单位类件件数量（条）数量（条）基本计量单位

16、类条条数量（套）数量（套）基本计量单位类套套重量重量类基本计量单位千克Kg时间时间类基本计量单位小时时长度长度类基本计量单位米米体积体积类基本计量单位立方米米3面积面积类基本计量单位平方米米2计量单位：每一计量单位类中，只有基本计量单位被使用在库存等模块中，该计量单位类的其它其它计量单位使用于采购、发料等。注：基本计量单位简写系统限制为3位字符以内计量单位名称单位简写计量单位描述基本单位否所属类件件以件为数量基本计量单位是数量（件）盒盒以盒为计量单位数量（件）Box of 25B25以Box of 25为计量单位（采购时使用）数量（件）Box of 100B1H以Box of 100（Hund

17、red）为计量单位（采购时使用）数量（件）条条以条为数量基本计量单位（限用于成品）是数量（条）套套以套为数量基本计量单位（限用于套胎）是数量（套）千克Kg重量基本计量单位是重量吨吨以吨为计量单位（采购时使用）重量小时时时间基本计量单位是时间天天以天为时间计量单位时间米米长度基本计量单位是长度升升体积基本计量单位是体积（生管部）卷的计量单位不建议使用，因为不同的卷对应不同的长度与重量。建议统一使用重量来计量。计量单位转换 1)标准转换(任何物料公用的标准换算)计量单位所属类= 转换率 基本计量单位Box of 25数量（件）25件Box of 100数量（件）100件吨重量1000千克天时间24

18、小时2)同一计量单位类，特定物料计量单位的换算物料编码物料描述换算单位所属单位类= 转换率 基本计量单位RS1001（直角螺钉）盒数量（件）100件A1004白色日光管25盒数量（件）12件3)不同计量单位类之间，特定物料计量单位的换算物料编码物料描述目标= 转换率来源基本单位所属类 基本单位所属类B001S帘子布2.5千克重量2.5米长度V01497#汽油千克重量1.45升体积7.7 物料编码定义与维护7.7.1 业务需求佳通公司在物料管理方面存在的问题以及未来需求包括以下几个方面：合肥工厂、各地中心的物料信息，自行维护，容易产生同一物料不同编码没有统一的编码规则希望物料编码、信息统一维护，

19、保证信息的准确性7.7.2 解决方案制定流程：建立完善的物料编码制定维护流程新物料编码申请相关审批手续物料维护组确认物料属性采集输入主组织物料信息（使用模板）组织分配物料信息审核修改各库存组织物料信息投入使用原物料信息修改申请相关审批手续输入主组织物料信息（使用模板）相关部门确认修改各库存组织物料信息投入使用控制层次：指定物料属性的控制层次（物料定义层（主组织）、物料使用层（库存组织），确保物料信息的一致性、准确性、可控性建立模板：根据物料类别建立不同的模板，能够快速的定义与维护物料信息，同时也能保证物料信息的一致性和准确性五金常备件模板五金非常备件模板原材料模板半成品模板成品模板摩托胎模板其

20、它模板按需分配：物料维护人员在分配组织时，只将物料分配给需要使用该物料的库存组织，从某些方面可控制物品跨区域销售现象（如只将某一型号的轮胎分配给广州中心库存组织，那只广州才能采购、销售该轮胎业务）所有物料分配给合肥工厂（除成品中含套与有包装信息的物料）所有成品物料或其它需用物料分配给中心7.8 库存事务处理7.8.1 业务需求佳通轮胎公司的常规业务需求,归纳如下:1） 采购物料的接收和退货。2） 生产物料的发放和退仓。3） 半成品和成品的完工入库4） 成品的发货和退货5） 物料报废6） 非生产部门领料7） 五金库发料8） 供应商多送入库处理9） 库存物料的盘点调整10） 库存物料公司内部调拔（

21、子库转移）11） 库存物料公司间调拔（组织间子库转移）12） （降级）原材料降级由一种物料转换成另一种物料（杂出杂进）13） 成品的非正常损失处理。（盘点处理或杂项发出处理）14） 原材料、半成品调拨（外单位）或销售出库如何处理（正常销售流程）调拨不能使用销售流程，算借（应用子库转移或杂出杂入）15） 五金与生产、原材料、半成品的废品废料如何处理。（五金报废有单独流程，其它见”5.物料报废”）7.8.2 解决方案7.8.2.1 采购物料的接收、入库和退货采购物料的接收使用采购的接收、检验、入库等一系列标准的流程。事务处理接收收据事务处理接收事务处理事务处理接收调整单据及软件操作送 货检验合格

22、返 货供 应 商质检部门仓库核对采购定单点数、暂收不合格品执行退货事务处理填写报检单并送检输入检验结果，执行接收事务处理入库并打印收料单生成收据号事务处理接收事务处理实际流程暂收有单据给送货人（在供应商的送货单上填写实收数量、系统产生的收据号，并加盖公章，一份交供应商另一份留存）方案说明：1、 物料接收流程1）直接入库（一步）：接收（产生收据号）入库（库存量增加）系统一步完成2）标准接收（两步）：先接收、再入库3）要求检验（三步）：先接收、再检验、最后入库4）有三个地方可设置如上信息：接收选项、供应商、物料属性（优先） 系统选项为直接入库，对特殊物料属性中指定要求检验。 五金、原材料为要求检验

23、。（在采集表著名） 2、 采购物料的接收1 仓库根据供应商的送货单上提供的信息在系统中查看定单信息，项目、数量和日期符合要求后，作接收并填写验收单（注明定单和收据号），交质检检验。产生的会计分录： Dr：材料采购 PO价 Cr：应计负债 PO价2 检验完后，把检验结果写在验收单上，并返回到仓库。3 仓管员将检验结果输入系统。4 合格品作交货入到相应子库。产生的会计分录： Dr：库存（原材料）标准成本 Cr：材料采购 PO价 Dr/Cr：采购差异 PO价-标准成本1. 采购物料的退货采购物料的退货有两种情况：A. 初检不合格从待检区返回至供应商。此时会自动冲减不合格部分物料产生的应计负债。 Dr

24、：应计负债 PO价 Cr:材料采购 PO价B. 入库后在生产中发现材料不良返回至供应商。此时也会自动冲减不合格部分物料产生的应计负债。 Dr：材料采购 PO价 Cr：库存（原材料）标准成本 Dr/Cr：采购差异 标准成本-PO价 Dr：应计负债 PO价 Cr:材料采购 PO价注：如果原采购订单已关闭，则使用该供应商近段时间的采购订单进行退货处理。采购物料退回后的补货采购物料初检不合格退回的，可用原采购订单再接收供应商的补货。采购物料入库后在使用中发现质量问题退回供应商，如要扣供应商货款，则用未付款的采购定单（由财务部提供其采购订单号）作返货处理，并将退货单交财务一联；如需换货，亦用未付款的采购

25、定单（由财务部提供其采购订单号）作返货处理，待供应商补货时再用该定单作接收。特殊情况的处理：超合同的接收：原则上不允许超合同接收，如因计量等原因供应商多送，多送部分又不收费，则定单部分按单接收，供应商依此开发票，多送部分用帐户别名接收，不开发票。未订购接收：原则上不允许未订购接收，如因生产急用等原因接收未下达采购订单的供应商送货，则先在系统中执行未订购接收处理，产生收据号（此时不能继续执行检验、入库处理，也未产生会计信息），等采购订单被审批后，再将采购订单与收据匹配（产生会计信息），最后进行正常的检验入库事务处理（产生会计信息）。让步接收：当供应商送来的物料经检验不合格，但急需使用且可让步接收

26、时，仓库根据有关部门的“让步申请单”，在接收事务处理中输入相应的检验结果，办理入库手续。紧急放行：在检验没有完成前，由于生产急用需领用原材料，这属管理问题（在未知质检结果前，不应该让物料流入生产过程），应该填写”紧急放行申请”，待审批后，在系统中做出库处理，可能会产生负库存，也可先实物发放，之后等检验入库后，再补出库手续。管理需改善之处：质检部门必须及时返回检验报告，仓库才可继续做事务处理，输入接收数量增加库存量，这样使得未入库的项目不可进行发放事务，保证系统不会出现负库存。（品保部）要求质检部门及时返回检验报告7.8.2.2 生产物料的发放和退仓生产物料的发放Work in Process生

27、产任务材料库（公司）车间帐户材料库（车间）外协件成品库（公司）操作拉式装配拉式杂项发料大量外部处理完工推式发料子库转移方案说明：推式生产物料的发放是根据已排产的生产任务限额发放 Dr：生产成本（材料）标准成本 Cr：库存（材料）标准成本拉式生产物料的发放以子库存转移方式移到车间材料仓，当车间生产任务在发料工序间移动或完工时自动冲减车间材料库存量 Dr：生产成本（材料）标准成本 Cr：库存（材料）标准成本具体领料流程见车间解决方案车间模块未上线前，将使用帐户别名发料方式对处理车间领料Dr：生产成本（材料）标准成本 Cr：库存（材料）标准成本生产物料的退回车间退回的推式物料具体从某一车间任务上退回

28、、系统会自动冲减生产成本 Dr：库存（材料）标准成本 Cr：生产成本（材料）标准成本拉式物料若要退仓则直接对生产任务的某一工序返向移动至发料工序，系统自动将该任务的拉式物料退回至车间材料库 Dr：库存（材料）标准成本 Cr：生产成本（材料）标准成本具体退料流程见车间解决方案车间模块未上线前，将使用帐户别名接收方式处理车间退料 Dr：库存（材料） 标准成本 Cr：生产成本（材料） 标准成本7.8.2.3 成品的完工入库车间生产的成品入库根据成品车间开具的入库单，按生产任务入库具体入库流程见车间解决方案车间模块未上线前，将使用帐户别名接收方式处理成品车间完工入库 Dr：库存（产成品）标准成本 Cr

29、：产成品标准成本7.8.2.4 成品的销售发货和退回成品发货，仓管员根据驻厂办的“挑库单”，备货并执行发货确认与库存链接冲减库存。其具体发货流程参见销售解决方案Dr：销售成本 标准成本 Cr：库存（产成品） 标准成本成品退货，成品仓接收客户退货或返修品按：接收 检验 入库的步骤严格执行，然后要运行RMA界面把接收信息返回销售模块, 其具体退货流程参见销售解决方案Cr：库存（产成品） 标准成本 Dr：销售成本 标准成本7.8.2.5 帐户别名接收和帐户别名发放帐户别名事务处理：主要指非采购的接收、退货；非生产的领料、退料；销售赠送；五金件的发料、退料；物料盘盈盘亏处理、物料的报废处理；可以在开始

30、实施库存时作为物料现有库存量的初始输入，亦可输入对因偷窃、破坏、丢失、适用期满或错误的记录保存的系统数量的调整和更正。帐户别名对应的总帐科目说明1.供应商免费多送2.供应商送样3.客供物料接收4.库存初始化5.某某车间领用原材料6.某某部门领料7.库存盘点调整8.物料报废处理9.业务宣传赠送10.精加工领料11.精加工完工入库（财务部）收集,参见数据采集表帐户别名接收如供应商送样，供应商无偿多送、客供物料的接收、盘盈、非生产领料后的退料、意外获得物料等，可使用帐户别名接收方式，此类事务需手工开具入库单。Dr：库存（材料或产成品）标准成本 Cr：帐户别名对应的总帐帐户 标准成本帐户别名发料如销售

31、赠送、非生产部门领料和盘亏、报废可使用杂项处理方式，建议使用帐户别名发料的方式，要手工开具出库单。 Dr：帐户别名对应的总帐帐户 标准成本 Cr：库存（材料或产成品）标准成本7.8.2.6 库存物料公司内部调拨（子库存转移）车间按批领用拉式物料，逻辑子库间的物料转移，用“子库存转移”实现 Dr：库存（材料或产成品）标准成本 -接收子库Cr：库存（材料或产成品）标准成本 -发出子库7.9 五金仓库的管理 (待定) 7.9.1 现状与需求五金件采购业务：采购计划来源于仓管员手工填写请购单（根据最小最大库存量）和其它部门的申请采购业务主要由采购部负责五金件的收发管理：对五金库工量具、备品备件等的领用

32、，工厂有严格的控制，需要跟踪工量具等五金件的去向、工量具的到期日，工量具等所发生的费用要计到相应的车间或部门，即哪个车间、哪个人领用了哪些工具需要跟踪统计，具体需求如下：五金件采购计划(分常备件和非常备件)五金件采购业务五金件采购接收入库工量具的领用、借用、回收其它备品备件的的领用、回收委托加工7.9.2 解决方案7.9.2.1 五金件的采购计划现建议对五金件或低值易耗品（没有挂在BOM上），其中常备件使用最小最大计划法作为库存计划，非常备件手工做采购计划。（在定义物料编码时，请分别选择常备件模板和非常备件模板）最小最大计划：使用Oracle库存的最小最大计划可以将你的组织或子库的库存数量控制

33、在指定的最小最大值之间在项目属性中指定库存计划为Min-Max计划，并指定最小库存数量和最大库存数量，这两个值均是经验值，一般来说，最小库存数量是在正常生产情况下，计划间隔期内所需的消耗量加上采购提前期内所需的消耗量，最大库存数量要考虑库存容量、采购成本、资金占用等因素来综合决定仓管员提交最小最大计划，系统自动对最小数量以下的物品生成请购计划采购员在采购模块中引入请购单，并将请购单自动生成采购订单7.9.2.2 五金件的采购五金件的采购业务流程见采购模块解决方案7.9.2.3 五金件的采购接收入库五金件的采购接收入库流程见本方案 “7.8.2.1采购物料的接收、入库和退货”7.9.2.4 五金

34、库工量具领用、借用、回收流程不可用其它子库某员工某班组部门领用库领用部门工程部报废（精加工车间）（某某车间）五金某子库(子库转移)领用帐户别名发料某员工(子库转移)领用可用（子库转移）冲销费用归还可利用？回收、修旧库可用（子库转移）不冲费用工量具室（游标卡尺等）报废方案说明：为各领用部门（车间或部门）设置一个领用子库（虚拟），其子库属性为费用子库（会计科目为管理费用或制造费用，如因核算需要则可设多个费用子库），把部门集体、班组、个人设为领用子库下面的货位，用于跟踪领用人及领用量为工程部设立一个工量具室，其属性为费用类子库（科目中部门段为工程部），用于跟踪已领数量（系统外跟踪具体的领用人）为报废

35、回收物品设置一个帐户别名（物料报废），其科目由财务提供，用于清除回收的物品班组或个人领取工量具时，我们将所领工量具从五金某子库通过子库存转移方式转移到该部门费用仓库下面相应的班组或个人货位。需要输入单据号，单据编号为员工号，在备注栏输入工量具到期日Dr：管理费-低耗品(管理部门、不细分) 标准成本或 Dr：销售费用-低耗品(销售部门、不细分) 标准成本或 Dr：制造费用-低耗品(生产部门、细分) 标准成本 （斜交胎制造部-炼胶处、压延、成型、裁断、硫化、内胎等处） （子午胎制造部-成型、硫化、预备等处） （动力部门） Cr：库存（材料） 标准成本班组或个人归还工量具时，分两种情况：第一种：需要

36、冲减部门费用（领错物料等情况），此类情况很少发生，所以采用以下方案：（注：需要单独设立一个职责，其权限为”GT_从费用库调拨至资产库”，并将其职责分配给仓管员）将退回的工量具从该部门费用子库下面班组或个人货位，通过子库转移方式转移到原领用库，单据号为员工编号 Dr：库存（材料） 标准成本Cr：管理费-低耗品(管理部门、不细分) 标准成本或 Cr：销售费用-低耗品(销售部门、不细分) 标准成本或 Cr：制造费用-低耗品(生产部门、细分) 标准成本 （斜交胎制造部-炼胶处、压延、成型、裁断、硫化、内胎等处） （子午胎制造部-成型、硫化、预备等处） （动力部门）第二种：不需冲减部门费用（原因是员工辞

37、职；未到期归还；退回修旧；已到期报废），属于正常现象，采用两种以下方案：修旧：将退回的工量具从该部门费用子库下面班组或个人货位，通过子库转移方式转移到”回收、修旧库”，单据号为员工编号不产生会计分录。报废：将退回的工量具从该部门费用子库下面班组或个人货位，通过帐户别名发料方式将其冲减 不产生会计分录。游标卡尺等特殊工量具管理，此类工量具发出时在财务上是记入公司管理费，采用以下方案部门、班组或个人领用游标卡尺等物品时，从五金某子库转移至工量具室 会计信息同工量具发料系统外记录游标卡尺的去向游标卡尺报废时可直接帐户别名发出不产生会计信息回收物品报废处理时，将实物交精加工车间处理，在系统中不需进行任

38、何处理7.9.2.5 五金库其它物料（非工量具）的发放流程领用部门手工填写领料单，经主管签字后持领料单到五金库领料五金库仓管员接领料单后，在系统中做帐户别名发料处理：Dr:所选帐户Cr:库存材料领用部门退料时，五金仓管员在系统中做帐户别名接收：Dr: 库存材料Cr: 所选帐户注：选择帐户别名时，一定要根据领用部门、用途、领用材料、工程项目编号等决定选用什么帐户别名（系统已预设部份帐户别名），若系统未设定你所需的帐户别名，则请与财务部联系。7.9.2.6 非标件委托加工请参见本方案第 7.10 委托加工处理7.9.2.7 查询或统计在事务处理窗口，可通过员工编号查询该员工的领用历史情况在现有量窗

39、口，可查询该员工目前已领用工量具数量在现有量窗口，可查询工量具在整个工厂的分配情况通过报表打印，可进行其它统计7.10 委托加工处理(待定)7.10.1 现状与需求 设备处、维修部门及其它各部门提出委托加工需求，由自制或外协来满足需求。外协时，由工程部自行采购，按正常的采购流程做采购、接收、检验、入库，之后再发料至领料部门；自制时，工程部安排加工计划，并由五金库发料至金加工车间进行加工，加工完成后一部份直接发到生成车间使用，另一部份返回到五金库（只有数量帐而没有财务帐）；7.10.2 解决方案要求： 在系统中定义自制完成后的物料编码。 在系统中定义相应的帐户别名，帐户别名：”某某部门金加工领料”-对应维修费科目（分部门）“某某部门外协发料”-对应维修费科目（分部门）”某某项目编号_自制”-对应维修费科目”某某项目编号_外协”-对应维修费科目“非标件杂项入库”-资产类任何科目（由财务决定） 五金库发料时，如果知道该材料发到某一项目，则要