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1、Pass123456Aa真诚协同ERP(I)_FIN_操作手册借款管理(LM) 中国华电集团公司版本V3.02013/10协同商务体验CollaborativeBusinessExperienceERP操作手册作者作者联系方式王立强地址：北京市朝阳区建国门外大街甲6号SK大厦8层803-806室电子邮件：liqiang.wang电话：010-65637388劲飞地址：北京市西城区宣武门内大街2号华电大厦电子邮件：jinfei23电话：010-83566843修订内审日期文档版本修订描述文档作者审批日期审批版本审批人角色审批人 本文件作为未发行作品受中华人民共和国和/或其他国家著作权法的保护。本
2、文件所含信息均属于凯捷管理咨询和/或其关联公司或其相关技术合作者所有且为机密信息。本文件所含信息的全部或其中任一部分除被用于评估凯捷管理咨询和/或其关联公司外，不可因任何目的被复制、使用或者泄露。禁止任何未经凯捷管理咨询和/或其关联公司的专项书面许可，对于本文件所含信息的全部或其中任一部分的使用和泄露。2012凯捷中国版权所有.中国华电集团ERP项目2012凯捷中国操作手册目录1.组织结构11.1.组织结构图11.2.组织项说明11.2.1.基金中心属性31.2.2.基金中心编码规则32.主数据管理52.1.业务伙伴主数据52.1.1.业务伙伴主数据创建流程图52.1.2.业务伙伴创建流程说明
3、62.1.3.系统操作73.借款业务管理133.1.借款合同创建流程133.1.1.借款合同创建流程图133.1.2.借款合同创建流程说明143.1.3.系统操作143.2.借款合同修改流程233.2.1.借款合同修改流程图233.2.2.借款合同修改流程说明243.2.3.系统操作243.3.借款合同废除流程283.3.1.系统操作283.4.借款合同放款处理流程303.4.1.放款处理流程图303.4.2.放款处理流程说明303.4.3.系统操作313.5.利息计提流程383.5.1.利息计提流程图383.5.2.利息计提流程说明393.5.3.系统操作393.6.支付利息流程443.6.
4、1.支付利息流程图453.6.2.利息支付流程说明453.6.3.系统操作463.7.提前还款流程523.7.1.提前还款流程图523.7.2.提前还款流程说明533.7.3.系统操作543.8.借款合同展期流程663.8.1.合同展期流程图663.8.2.合同展期流程说明663.8.3.系统操作673.9.最终还款流程713.9.1.到期还款流程图713.9.2.提前还款流程说明723.9.3.系统操作723.10.凭证冲销流程763.10.1.系统操作763.11.借款利息资本化处理813.11.1.借款利息资本化处理流程图813.11.2.借款利息资本化处理流程说明813.11.3.系统
5、操作823.12.借款信息查询流程823.12.1.系统操作823.13.借款台账查询843.13.1.系统操作846-Page2of2-中国华电集团ERP项目2012凯捷中国ERP操作手册1. 组织结构1.1. 组织结构图1.2. 组织项说明会计科目表是会计科目的集合，它定义了SAP系统中使用的会计科目，是体现财务会计完整记账的组织单位。一个或多个公司代码可以对应一个会计科目表。运营会计科目表是记账必需的会计科目表，组会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表。SAP中所采用的运营会计科目表中的所有会计科目都必须对应到组会计科目表中的相应科目，这个对应关系在运营会计科目的科目表层信息中
6、维护；华电集团使用统一的运营会计科目表CHD0（中国华电集团运营会计科目表），以华电现行的会计科目表为依据，依照新会计准则，根据一定的编码原则编制的会计科目表。华电集团使用统一的合并会计科目表HD（中国华电集团合并会计科目表）。华电集团使用统一的组会计科目表CHD1（中国华电集团组会计科目表）用于对应集团合并科目表。成本控制范围单位可以等同于一个公司代码，也可以支持跨公司代码的成本核算，同一成本核算范围内的公司必须使用同一套会计科目表及会计期间变式。公司代码代表一个独立的会计实体，拥有完整的会计账套，是对外报送法定资产负债表和损益表的最小单位，所有的凭证都将过账在公司代码层次上。它是SAP系统
7、内基于财务会计功能的基本组织结构单元，代表系统内独立的会计核算体系，拥有一整套独立而完整的会计科目体系和会计核算规则，一般与系统外的法人实体一一对应。信贷控制范围是按照信用管理要求所设置的组织单元，以实现对客户信用额度的分配和监控。从其应用角度来看，信用控制范围可以设置在独立的公司代码层次，也可以跨多个公司代码进行统一设置。财务管理范围是基金管理的基本组织单元。是为了在一个财务管理范围里能汇总、统计分析各责任部门的预算及其执行情况等。华电集团的财务管理范围编码为CHD0。 合并范围合并范围包含合并特性、合并角度（法定合并）及合并方法的定义。也就是说，不同的合并范围可以具有不同的合并特性、合并角
8、度和合并方法。基于华电集团第一阶段实现法定合并的目标，合并范围是华电集团集中定义的系统配置，由集团统一进行维护。合并范围在BCS系统中的编码为两位。华电集团法定合并范围定义为“HD”。 合并组织结构，合并组和合并单元合并的组织单位包括合并组和合并单元。合并单元是合并系统中最小的单位，也是收集个别财务数据的最小单位。合并组是合并单元的集合，一般按照合并的层次来设定。合并组和合并单元的组合为合并层次结构。华电集团的法定合并层次结构按照现有的股权级次进行设置为H1。合并单元对应ECC系统中的公司，华电集团的合并层次结构应由集团统一维护。按照地区设置H2层次结构，按照经营产品公司设置H3层次结构。合并
9、单元的编码长度最长为六位。华电的合并单元与ECC系统中公司ID保持一致，长度为六位。合并组的编码长度为六位，前四位为母公司代码，后两位，如果为本部合并设置80，大合并为90。华电集团本次上线的8家单位成员公司同属于CHD0成本控制范围。会计科目表成本控制范围公司代码CHD0CHD0华电集团公司本部贵州乌江水电开发有限责任公司贵州华电大龙发电有限公司贵州华电大龙发电有限公司云南金沙江中游水电开发有限公司阿海水电站建设分公司华电内蒙古能源有限公司包头发电分公司成本中心按照公司代码/部门（处室，班组）原则设定。每个公司还需要设置一个公共成本中心，作为暂时不能区分部门的费用归属，以后可以通过分配分摊的
10、方法归属到具体的成本中心上去利润中心是一个能对成本、费用、收入相对独立核算的内部组织单元，通常做为内部利润考核对象。虚拟利润中心本身也是一个利润中心，但是不具任何业务或财务上的意义。同其他利润中心相比，他只是有个一个特殊的标识而已。如果某个对象应该分配指定利润中心，而没有指定的时候，系统默认将虚拟利润中心分配给它。 利润中心的设置原则： 按照核算到机组的要求，华电集团按照公司代码和按机组设立利润中心，同时每个公司设置一个公共利润中心，作为暂时不能区分利润中心的费用或收益归属，以后可以通过分配分摊的方法归属到具体的利润中心上去。 利润中心的编码规则：利润中心编码均为10位，前四位为所属公司代码，
11、接下来两位机组代码，后四位流水编码。虚拟利润中心编码为9999-虚拟利润中心。1.2.1. 基金中心属性基金中心是面向资金收支的组织结构，可以是一个责任范围，部门或项目，并在财务管理范围中以层次结构的形式体现。预算值将被分配到基金中心，一般与企业的预算主体相对应。 华电集团 基金中心按照公司代码中的成本中心或设定，也可以按照需要在更高层级进行设定，如部门级，系统将按照基金中心进行预算控制。1.2.2. 基金中心编码规则 基金中心设置原则：运营公司的分公司的部门与公司的部门均在第二层进行维护，通过号段范围区分基金中心所属。 基金中心的编码规则： 基金中心编码为XXXXYYAABB（长度：10位）
12、，第一层XXXX 代表公司代码，第二层YY代表公司部门代码（01-99），第三层AA代表“处”代码（01-99），第四层BB代表“科”代码（01-99）, 如某层未细分 , 其代码统一设为00。2. 主数据管理为实现集团对银行账户和金融业务的统一管理，在集团范围内建立业务合作伙伴主数据和银行主数据。业务伙伴主数据主要用于借款合同，银行主数据主要用于资金管理。2.1. 业务伙伴主数据2.1.1. 业务伙伴主数据创建流程图2.1.2. 业务伙伴创建流程说明2.1.2.1. 流程步骤说明节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010申请三级单位财务部资金会计填写业务伙伴创建申请单，提出业
13、务伙伴维护申请三级单位财务部资金会计 银行账户创建申请单否020审核三级单位财务主管审核申请表是否有误三级单位财务部财务主管030审批二级单位财务主管审批三级单位创建业务伙伴的申请，决定是否批准二级单位财务部财务主管040判断如果二级单位财务主管准了三级单位创建业务伙伴的申请，还要判断是集团层数据还是公司层数据二级单位财务部财务主管050审批如果是集团层数据，则需要集团财务公司信贷业务部信贷主管审批是否同意创建集团层数据集团财务公司信贷主管060主数据系统创建如果集团财务公司同意，财务公司主数据管理员创建集团层次数据BP主数据管理中心主数据管理员070主数据系统创建主数据管理中心主数据管理员创
14、建完集团层次数据后，三级单位主数据管理员创建公司层次数据BP三级单位财务部主数据管理员2.1.2.2. 步骤说明本流程用于维护业务伙伴主数据，维护业务伙伴主数据包括创建、修改、删除和显示。业务伙伴主数据主要用于金融业务，例如向企业向银行借款，或者有发放贷款资格的企业向企业发放贷款。业务伙伴分为集团内业务伙伴和集团外业务伙伴，集团内和集团外的客户的编号方式都是系统内自动编号，其号段分别是：集团外，100000001199999999集团内，2000000012999999992.1.3. 系统操作2.1.3.1. SAP 角色主数据管理员2.1.3.2. SAP菜单菜单：主数据资金管理主数据资金
15、管理主数据维护业务合作伙伴事务代码：BP2.1.3.3. 操作步骤2.1.3.3.1. 初始进入点击进入创建界面屏幕解释栏位说 明范例组织所创建的业务伙伴是组织而非个人中国银行某营业部维护商业伙伴维护业务伙伴下方为搜索和查找业务伙伴的界面。可以根据所要查找的业务伙伴的特征确定搜索条件。也可以直接输入业务伙伴的编号。如直接输入45，可查看编号为45的业务伙伴2.1.3.3.2. 创建选择业务伙伴角色：主贷款业务伙伴-华电选择业务伙伴分组输入BP的名称，其他项目可以选填。屏幕解释栏位说 明范例检索项是BP在系统内的另一个代号，检索BP时使用。八角岩在控制页签内输入业务合作伙伴类型：05.中国银行。
16、然后点击左上角的保存按钮。业务合作伙伴创建成功。注：如果BP是集团内业务伙伴，还需输入贸易伙伴。见下图。这里BP是集团外BP，不需选择贸易伙伴。屏幕解释栏位说 明范例业务伙伴类型描述业务伙伴的类别，此字段值用于长短期情况表等报表。中国银行中国工商银行贸易伙伴用于合并报表。包含贸易伙伴的公司需要内部抵消与合并。 3. 借款业务管理SAP系统将华电集团的借款合同创建、修改、合同放款、计提利息、支付利息和还款等业务都纳入系统管理。3.1. 借款合同创建流程借款合同的创建需要需求部门提出申请，上级财务部门审批，纸质合同签订，然后将合同录入SAP系统。各公司与银行签订的借款合同若存在多次提款的情况，则需
17、要根据不同的提款时间录入多个合同。每个合同的提款率均为100%。3.1.1. 借款合同创建流程图3.1.2. 借款合同创建流程说明3.1.2.1. 流程步骤说明节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010请单三级单位财务人员根据借款合同，填写借款合同申请，提出借款合同申请三级单位财务部资金会计借款合同申请单否020审批三级单位财务主管审批三级单位财务部财务主管030审批二级单位相关财务主管审批二级单位财务部财务主管040创建借款合同如果审批通过三级申请单位财务部相关人员创建借款合同。FNI6三级单位财务部数据维护人员是050归档三级单位财务部将存款合同存档三级单位财务部资金会计3
18、.1.3. 系统操作3.1.3.1. SAP角色资金会计3.1.3.2. SAP菜单菜单：借款管理创建借款合同事务代码：FN1V3.1.3.3. 操作步骤3.1.3.3.1. 初始进入屏幕解释栏位说 明范例产品类型对借款进行分类。分为ZA-集团内借款。ZB集团外借款。ZB-集团外借款业务伙伴专用于金融业务。3.1.3.3.2. 创建在基本数据页面的基本数据页签输入贷款类型。屏幕解释栏位说 明范例贷款类型指借款的信用类型，包含信用借款、保证借款、质押借款、质押借款和其他借款信用借款屏幕解释栏位说 明范例特殊过账处理用来说明利息是资本化还是费用化屏幕解释栏位说 明范例外部合同号输入外部合同号乌江水
19、电借款长名称输入合同的描述乌江水电基建用借款屏幕解释栏位说 明范例承诺资本借款合同金额100，000期限开始合同生效的日期26.11.2012固定起始日起息日期26.11.2012固定单位合同报价结束日期31.12.2012期限结束合同结束的日期31.12.2012名义利息条件类型，约定利息支付的利率、利息支付的频率、第一次支付利息的日期等条件最终偿付条件类型，约定到期还款的日期等条件频支付频率。这里指几个月支付一次利息。3：每三个月支付一次利息到期日指支付利息的日期计算日期支付截止到哪一天的利息屏幕解释栏位说 明范例方向指现金的进或出。合同放款即取款是进，方向是+其他都是出，方向是-流类型即
20、流类型，是对SAP用于形容借款业务的专门术语。这里常用的流类型有1001 合同放款8801 计提利息8821 利息重置1110 支付利息1135 提前还款1115 最终偿付（偿还本金）1999 提前还款的利息开户行当公司在银行开户的时候，用开户行作为开户银行的标识。账户标识即账户标识。当一家公司在一家银行开多个账户的时候，用账户标识区别不同账户在伙伴-角色类型填写1100（主贷方），点击保存。3.2. 借款合同修改流程因为合同录入有误，利率变动、提前还款或者展期等原因需要修改借款合同。3.2.1. 借款合同修改流程图3.2.2. 借款合同修改流程说明3.2.2.1. 流程步骤说明节点号节点说明
21、详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010申请三级单位财务人员根据借款合同，填写借款合同变更申请，提出借款合同变更申请三级单位财务部申请人借款合同申请表否020审批三级单位财务主管审批三级单位财务部门财务主管030审批二级单位相关财务主管审批二级单位财务部财务主管040创建借款合同如果审批通过三级申请单位财务部相关人员维护借款合同。FNVM 三级单位财务部资金会计050归档三级单位财务部将存款合同存档三级单位财务部资金会计3.2.3. 系统操作3.2.3.1. SAP角色资金会计3.2.3.2. SAP菜单菜单：借款管理修改借款合同事务代码：FN2V/FNVM3.2.3.3. 操作步骤3.2
22、.3.3.1. 初始进入3.2.3.3.2. 修改修改需要修改的信息，例如修改合同到期日为2012-12-28然后点击，完成更改。 借款利率变更: 选中名义利息行项目后点击下方的复制按钮输入变更后的利率信息后点击保存.3.3. 借款合同废除流程因为录入错误或业务调整等原因需要废除借款合同。3.3.1. 系统操作3.3.1.1. SAP角色资金会计3.3.1.2. SAP菜单菜单：借款管理废除借款合同事务代码：FN4V3.3.1.3. 操作步骤3.3.1.3.1. 初始进入3.3.1.3.2. 废除栏位说 明范例不接受的原因不接受原因01（录入错误）拒绝/放弃的日期合同废除日期2013.05.0
23、2删除标示符是否删除1然后点击，完成废除。 3.4. 借款合同放款处理流程3.4.1. 放款处理流程图3.4.2. 放款处理流程说明3.4.2.1. 流程步骤说明节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010提款三级单位财务部提出提款申请三级单位财务部资金会计提款申请单否020审批三级单位财务主管对提款申请进行审批三级单位财务部会计主管030提款审批通过后，三级单位财务部从银行提款FNV5三级单位财务部资金会计040过账三级单位财务主管进行过账三级单位财务部资金会计会计凭证是050存档三级单位财务主管对会计凭证进行存档三级单位财务部资金会计3.4.3. 系统操作3.4.3.1. S
24、AP角色资金会计3.4.3.2. SAP菜单菜单：物料管理合同放款；事务代码：FN5V 3.4.3.3. 操作步骤3.4.3.3.1. 初始屏幕输入贵公司的公司代码和要放款的合同的号码。这里输入我们刚刚创建的合同。注：如果忘记要放款的合同号，可以点击贷款数的右边的进入搜索帮助界面，根据公司代码、产品类型和输入者等跳进搜索，详细见下图：输入搜索条件后，点击搜索帮助右下角的可以显示搜索结果。3.4.3.3.2. 输入屏幕进入放款界面后，文本框内输入需要备注的信息。依次输入付款日期、起息日和保留到日期，并在起息日后勾选。过账控制选择默认的自动记账。输入放款率和放款总金额，一次性全部提取合同约定本金，
25、放款率和放款总金额选择默认值。确认输入无误后，点击。此时系统会出现：此时需要检查支付日期和起息日是否输入有误，如果无误，按Enter键。注：也可以点击暂存提款信息，待以后过账，点击后系统会提示合同以保存。如果以后需要过账时，按同样路径或者输入事务代码FN5V，输入此合同和公司代码，系统会列示暂存的提款信息：屏幕解释栏位说 明范例放款序号标识本次放款是这个合同的第几次放款。税费类型即流类型，是对SAP用于形容借款业务的专门术语。这里常用的流类型有1001 合同放款8801 计提利息8821 利息重置1110 支付利息1135 提前还款1115 最终偿付（偿还本金）付款日期合同规定的付款日期。在此
26、指合同规定的提款日期起息日指利息计算起始日期。保留到开户行当公司在银行开户的时候，用开户行作为开户银行的标识。账号即账户标识。当一家公司在一家银行开多个账户的时候，用账户标识区别不同账户当前合同资本合同约定的本金合同起始日期合同生效日期放款率本次提款的金额占合同金额的比率放款总金额本次提款的总金额 选择暂存的提款信息，然后单击然后在文本输入备注信息。点击，提款过账成功。系统产生放款的会计分录。3.5. 利息计提流程为满足公司管理需要，需要每月对借款利息进行计提。非付息月份每月计提利息后，下月1号重置，付息月份若需要计提利息，则当月计提利息后，必须在当月重置。3.5.1. 利息计提流程图3.5.
27、2. 利息计提流程说明3.5.2.1. 流程步骤说明节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010三级单位财务人员计提利息三级单位资金会计根据借款合同条款按期计提利息。三级单位财务部资金会计否020财务主管审核利息计提是否准确三级单位财务主管对利息计提准确度进行审核，准确则通过，不准确则资金会计从新计提。三级单位财务部财务人员会计凭证是030三级单位资金会计在系统中进行过账操作三级单位根据利息计提的结果在SAP系统中进行过账操作。FNRA三级单位财务部资金会计是3.5.3. 系统操作3.5.3.1. SAP角色资金会计3.5.3.2. SAP菜单菜单：借款管理计提利息事务代码：FN
28、RA3.5.3.3. 操作步骤3.5.3.3.1. 初始进入输入公司代码和要计提利息的合同号1100和20000109。在控制参数区域勾选“其他非减值/递延”。过账重置勾选。在“非减值/递延结算日”输入利息计提的日期，同时勾选包括在过账控制区域，分别输入“应计/递延的过账日期”如果不是关键日期和凭证日期。然后输入对应的重置的过账日期和过账日期。勾选试运行，点击屏幕上方的，进入检查无误后点击，退出清单。回到计提利息界面取消试运行。然后点击屏幕上方，进入界面点击，离开清单，可以看到系统产生的利息计提的会计分录。屏幕解释栏位说 明范例过账重置利息计提后，下月将应计利息冲销，成为过账重置。非减值/递延
29、结算日即利息计提日期。 3.6. 支付利息流程根据合同约定，每个季度的最后一个月的20号向银行支付借款利息。如下图：如果支付的是资本化利息，系统直接记账到科目“基建工程支出-利息支出”，然后财务人员及时按实际情况手工将“基建工程支出-利息支出”结算到相应的资产。3.6.1. 支付利息流程图3.6.2. 利息支付流程说明3.6.2.1. 流程步骤说明节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010结息三级单位财务部门资金会计结息FNM1S三级单位财务部资金会计020过账三级单位财务部资金会计根据结息情况进行过账三级单位财务部资金会计会计凭证是030存档三级单位财务部资金会计将会计凭证存
30、档三级单位财务部资金会计3.6.3. 系统操作3.6.3.1. SAP角色资金会计3.6.3.2. SAP菜单菜单：借款管理结息/还款事务代码：FNM1S3.6.3.3. 操作步骤3.6.3.3.1. 输入界面首先输入公司代码和要支付利息的合同号码。输入截至日期并包括付款日期：勾选，然后点击执行按钮。可以看到模拟产生的会计分录：检查无误后点击，返还支付利息界面取消“测试运行”，点击执行按钮，产生利息支付凭证。本次利息支付完成。若利息资本化，则在付息后，接下来手工将“在建工程支出-利息支出”科目1604080000结算到具体的在建工程。3.6.3.3.2. 资本化利息结转菜单1：会计-凭证录入-
31、应付账款-供应商发票输入凭证日期和过账日期，输入公司代码和货币。借方：在资产处输入需要利息需要结转到的在建工程，和具体的工程科目，交易类型处输入事务类型100-外部资产购置（华电）贷方：1604080000-基建工程支出-利息支出然后点击，完成结转。接下来需要将基建工程转固定资产，请参看固定资产转固流程。3.6.3.3.3. 修改现金流在某些情况下，合同显示的支付利息的现金流与实际支付的利息金额不一致，需手工修改现金流。点击进入后，点击计算现金流。选中需修改的现金流，点击菜单-附加-更改流。修改头寸货币金额，点击复制。输入后，单击，完成修改。3.7. 提前还款流程在某些情况下，需要向银行提前还
32、款。提前还款之前，需要修改合同，增加提前还款的条件类型。 3.7.1. 提前还款流程图提前还了之前需要更改合同，更改合同流程图请见4.2.借款合同修改流程。下方为借款合同还款流程：3.7.2. 提前还款流程说明3.7.2.1. 流程步骤说明同样，修改借款合同的流程说明请见4.2.借款合同修改流程。下方为还款的流程说明：节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010申请借款到期，三级单位财务部资金会计申请还款三级单位财务部资金会计还款申请单否020审批三级单位财务主管审批是否同意还款三级单位财务部财务主管030还款如果财务主管同意，资金会计还款FNM1S三级单位财务部资金会计040收
33、到回单三级单位还款后会收到回单三级单位财务部资金会计050过账三级单位财务部还款后进行过账三级单位财务部资金会计会计凭证是060存档三级单位财务部资金会计将会计凭证存档三级单位财务部资金会计3.7.3. 系统操作注：提前还款需要修改借款合同，增加“提前还款”条件类型。下文将对修改合同环节的操作一并介绍。3.7.3.1. SAP角色资金会计3.7.3.2. SAP菜单菜单1：借款管理修改借款合同事务代码：FN2V/FNVM菜单2：借款管理结息/还款3.7.3.3. 操作步骤3.7.3.3.1. 修改合同 未计划偿还部分本金操作：首先更改合同信息。进入合同修改界面后，进入页签，然后点击左下角的，系
34、统会弹出条件类型对话框，选择未计划的偿还项，然后点击。在未计划的偿还输入生效日、提前还款的金额、到期日和计算日期。未计划的偿还3个日期为还部分本金的日期. 双击未计划偿还的行项目进入行项目明细，勾选计算日期后的包括。然后点击左上角，进入支付明细界面。点击，创建新的付款细节行项目，然后再输入付款的方向“-”，货币“CNY”，流类型“1135”和相应的开户行和账户标识。然后点击返回合同修改主界面，点击。合同被保存。然后通过还本付息支付本次偿还的部分本金。点击过账生成凭证： 未计划偿还部分的利息也需要处理：首先更改合同信息：进入合同修改界面后，进入页签，然后点击左下角的，系统会弹出条件类型对话框，选
35、择未计划的偿还利息支出项，然后点击。注意：生效日填写上次付息的后一天，到期日填写提前还款部分利息的偿还日期，计算日期填写利息计算截止日期。输入日期及利率后双击本行项目进入行项目明细计算基准处输入本次还的部分本金金额。点击支付明细修改：添加1999未计划偿还利息支出行。双击名义利息，进入条件明细，修改条件金额。合同修改完成后点击保存。注意：若提前还款的利息支出与提前还款的本金不同时支付，则在未计划偿还的利息支出一栏，到期日填写支付利息日期，计算日期填写偿还本金日期。然后运行还本付息程序，参照未计划偿还部分本金操作。3.7.3.3.2. 提前部分还款特殊情况处理（利不随本清处理）条件项目里添加未计
36、划的偿还条件，填写还款金额及还款日期。通过单个付息/还款功能过账提前部分还款后点击现金流按钮月底计提利息通过计提利息操作处理。（一般每月月底计提利息）计提利息完成后查看合同，点击现金流可以看到计提利息的金额。双击计提利息金额可以看到一笔为9月23号还本金前的计提利息，一笔是24号到30号的剩余本金的计提利息。每月月底计提利息。10月底及11月底。等到季度结息时运行单个付息/还款功能支付利息。3.8. 借款合同展期流程因为资金周转或者其他问题，借款无法按期偿还，可以与银行协议展期。借款合同展期需要修改借款合同。 3.8.1. 合同展期流程图3.8.2. 合同展期流程说明3.8.2.1. 流程步骤
37、说明节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010申请三级单位财务人员根据借款合同，填写借款合同变更申请，提出借款合同变更申请三级单位财务部申请人借款合同申请表否020审批三级单位财务主管审批三级单位财务部门财务主管030审批二级单位相关财务主管审批二级单位财务部财务主管040创建借款合同如果审批通过三级申请单位财务部相关人员维护借款合同。FNVM 三级单位财务部资金会计050归档三级单位财务部将存款合同存档三级单位财务部资金会计3.8.3. 系统操作注：提前还款需要修改借款合同，增加“提前还款”条件类型。下文将对修改合同环节的操作一并介绍。3.8.3.1. SAP角色资金会计3.
38、8.3.2. SAP菜单菜单1：借款管理修改借款合同事务代码：FN2V/FNVM3.8.3.3. 操作步骤3.8.3.3.1. 修改合同展期之前合同的到期日为2012年12月28，现在需要展期到2012年12月31.通过修改借款合同的路径或者事务代码进入合同的条件页签，修改固定单位、期限结束日期，然后点击ENTER键，会发现条件项目“最终付款”的到期日和计算日期发生变化，与固定单位和期限结束一致。然后进入基本数据页签的参考数据区域，将原先的合同到期日输入到“内部参考”，如下图：输入后，单击，完成展期。可以对比展期前后的现金流，如下图： 展期前 展期后屏幕解释栏位说 明范例数据迁移用参考号在合同
39、展期时用来记录展期前合同到期日28.12.20123.9. 最终还款流程合同到期后，要连本带息一起还给银行。到期还款会还本付息，付息之前要把付息日之前的所有利息计提，并当天重置，然后才能最终还款。3.9.1. 到期还款流程图3.9.2. 提前还款流程说明3.9.2.1. 流程步骤说明节点号节点说明详细说明事务代码部门岗位单据SAP单据010申请借款到期，三级单位财务部资金会计申请还款三级单位财务部资金会计还款申请单否020审批三级单位财务主管审批是否同意还款三级单位财务部财务主管030还款如果财务主管同意，资金会计还款FNM1S三级单位财务部资金会计040收到回单三级单位还款后会收到回单三级单
40、位财务部资金会计050过账三级单位财务部还款后进行过账三级单位财务部资金会计会计凭证是060存档三级单位财务部资金会计将会计凭证存档三级单位财务部资金会计3.9.3. 系统操作3.9.3.1. SAP角色资金会计3.9.3.2. SAP菜单最终还款之前要将还款日之前的所有利息计提，并当日冲销。路径见4.4.利息计提流程。如上图，应计/递延日期、重置日期和最终还款日期是一致的。点击后会产生凭证然后进行最终还款操作流程。菜单：借款管理结息/还款事务代码：FNM1S3.9.3.3. 操作步骤3.9.3.3.1. 最终还款输入公司代码和最终还款的合同号，输入“截至日期并包括付款日期”“过账日期”和“凭证日期”，取消测试运行，然后点击执行按钮，系统产生最终偿还的过账日志。见下图：3.10. 凭证冲销流程由于操作错误等多种原因需要冲销凭证。3.10.1. 系统操作3.10.1.1. SAP角色资金会计3.10.1.2. SAP菜单菜单1：借款管理凭证冲销事
