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1、信贷操作实务,风险控制部,1,2,一、什么是信用？,信用是一种以偿还和付息为条件的价值单方面让渡行为，体现一定的债权债务关系。信用有两个基本特征：一是以偿还为条件，到期归还；二是以偿还时带有一个增加额，即利息。在中国人传统的观念里，信贷就是借贷。“有借有还，再借不难”，“借债还钱，天经地义”就是以信用为基础的。,3,信用可以分为：1、商业信用：延期支付、预付货款等；是基础，其他信用形式都是在此基础上发展起来的。2、银行信用：是指银行及其非银行金融机构以货币形式向社会和个人所提供的信用。3、国家信用：又称政府信用，是国家（政府）以债务人身份筹集资金的一种信用形式。如国债等。4、消费信用：是企业或
2、金融机构向消费者个人提供的信用。如分期付款、消费贷款、信用卡透支等。5、国际信用：是指国家之间相互提供的信用。如国际商业信用、国际银行信用、国际间政府信用等。,4,二、什么是银行信贷？,信贷，即信用、借贷。银行信贷：专指以银行为中介、以偿还计息为条件的货币借贷。银行信贷资金运动：,居民企业政府外国人,信贷资金,3.收回贷款本息,1.吸收存款,2.发放贷款,4.偿还存款本息,5,三、信贷业务简要流程,接触客户初步判断,收集资料,撰写信贷调查报告,撰写信贷审查报告,审批,放款,贷后管理,收回贷款本息,追收或核销,支行工作,审批同意,提交审批,否决退回,风险控制部工作,6,四、基本信贷理念（信贷风险
3、文化）,突破传统商业银行控制风险的理念，树立现代商业银行经营风险理念，倡导“理性、稳健、进取、全员”的风险文化。理性：是评价银行风险管理能力高低的重要尺度。银行对风险的经营要有充分依据，决不是盲目承担风险。风险管理必须立足长远利益，才能克服短期利益驱动下的不理性行为。稳健：是评价银行风险管理是否成熟的重要尺度。稳健不等于保守，更不等于墨守成规，而是对风险的充分评估和尽职管理。进取：是评价银行风险管理创造价值大小的重要尺度。风险管理要成为业务发展的助推器，而不是关卡。全员：是评价银行风险管理是否具有扎实基础的重要尺度。银行风险管理必须渗透到全行每项业务、每个岗位和每个员工，重在共同参与。,7,四
4、、基本信贷原则,1、坚持以持续的经营现金流为还款来源。2、坚持从动态的趋势和操作过程中把握风险。3、充分认识不良贷款具有高额成本，损失永远 无法通过定价来弥补。4、充分认识集中性风险和系统性风险，通告适度的分散化、信贷组合限额和风险预警帮助管理集中性风险和系统性风险。,8,五、什么是商业银行风险管理,1、什么是商业银行风险：是指商业银行在经营过程中由于各种不确定因素的存在而招致经济损失的可能能。2、什么是商业银行风险管理：是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等办法，回避、预防、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。,9,六、商业银行风险的来源,商业银行
5、风险来源,外部风险,内部风险,宏观经济运行状况,经济生活中各种要素价格的变化,国家宏观经济政策变化,国际经济环境变化,客户各种违信行为,同业竞争,金融市场价格变化,自然因素,业务结构比例状况,经营管理的思想与方针,10,七、银行贷前调查工作规范,1、贷前调查的原则2、贷前调查需要收集的资料3、借款人基本情况调查与分析4、申请人经营状况调查与分析5、财务调查与分析6、借款用途和还款来源调查与分析7、担保调查与分析8、结算往来和合作潜力调查与分析9、撰写贷前调查报告,11,八、贷前调查的原则,双人调查、实地查看和真实反映的原则1、双人调查：主办、协办。2、实地查看：座谈、查帐、现场查看等等,3、真
6、实反映：实事求事、真实反映、不回避风险点。如果调查人员经过深入调查，提出不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。,12,九、贷前调查需要收集的资料,1、业务申请书；2、申请人、担保人经过年检的法人营业执照、法人代码证等；3、公司章程；4、申请人、担保人法人代表授权委托证明文件；5、申请人、担保人的股东大会或董事会关于借款或担保的决议书及授权书；6、申请人、担保人的贷款卡；7、申请人、担保人的验资报告；8、申请人、担保人的前三个年度的财务报表和近期财务报表（审计）；9、抵（质）押品产权证明；10、与贷款用途有关的资料，购销合同等；11、银行认为需要提供的其他文件及证明等。,13,十、
7、借款人基本情况调查与分析,（一）对申请人背景的调查与分析1、验看营业执照、法人机构代码证，确认主体资格和经营范围的合法性。2、查验公司章程、验资报告等，核实实收资本、企业的实际控制者等。3、调查产权演变历史等，分析企业管理层的经营作风是否稳健。（二）管理水平和信用状况调查和分析1、调查董事长、总经理、财务经理等关键管理人员履历等，分析判断管理层的素质和经验。2、调查企业内部的组织结构、内控制度、重大决策的程序等。3、通过政府机关、银行、供应商、用户、企业员工等调查，判断企业的信用水平。,14,十一、申请人经营情况调查与分析,侧重于主导产品、市场营销、经营风险和行业风险等四个方面。1、主导产品：
8、A、对于生产企业；B、对于流通企业；C对于投资企业；2、市场营销：主要客户、市场分布、品牌宣传、销售渠道、售后服务、产品定价等。3、经营风险：生产或销售规模、企业所处的发展阶段、产品多样化程度、及经营策略、产品需求弹性、原材料和动力供应、购销环节风险、投资决策与管理、成本控制、筹资渠道和能力等。4、行业风险：国家产业政策；进入或退出市场的难易程度；在行业中所处的地位和主要竞争对手的优劣势，分析申请人经营战略的合理性。,15,十二、财务调查与分析,核实并还原财务状况的真实性，判断企业偿债能力；审计；期初数与期末数是否衔接等等；判断报表的真实性和可靠性。（一）经济实力分析：（二）经营能力分析：（三
9、）负债结构分析：（四）变现能力分析：（五）现金流量分析：通过上述五个方面综合评价申请人是否具备再举债能力和到期偿还贷款能力。,16,（一）经济实力分析：,净资产额资产总额固定资产总额销售额净利润 与同业对比，分析其经济实力和抗风险能力,同行业中的企业,对比判断,17,（二）经营能力分析,销售利润率净利润率总资产利润率净资产利润率应收帐款周转率存货周转率应收及存货增长是否超过销售收入的增长等。,与同业对比评价,对比分析,18,（三）负债结构分析,资产负债率齿轮比率长短期负债结构银行负债明细,负债总量是否偏大负债结构是否合理偿债能力是否充足,判断,（四）变现能力分析,流动资产的质量流动比速动比银行
10、借款等刚性负债占流动负债的比重,偿债压力大小及短期偿债能力强弱,分析判断,19,（五）现金流量析,经营活动现金净流量（流入-流出）+投资活动现金净流量（流入-流出）+筹资活动现金净流量（流入-流出）=企业全部活动现金净流量（流入-流出）注：1、通过计算过去、预测未来的现金流量，分析申请人现金流量的历史状况及还款情况，判断申请人的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具有偿债能力。2、对于短期资产业务，重点分析正常经营活动的净现金流量是否能及时和足够偿还贷款。3、对于长期资产业务，重点分析未来经营活动中能 否产生足够的净现金流量偿还本息。,20,十三、借款用途和还款来源,（一）借款用途：分析申请人直
11、接的、真实的借款用途，判断用途是否合法合理。对于贸易融资、承兑、贴现、保函等直接与某笔交易相关的业务，要调查该业务的背景，该业务是否合法。（二）还款来源,经济实力、经营能力、负债结构、变现能力、现金流量,21,十四、担保调查与分析,（一）担保人资格：与申请人资格审查相似，同时要符合担保法要求（有担保人资格禁止性条款）。（二）财务实力：除调查.以外，还必须掌握保证人目前对外所提供的保证金额。（三）抵（质）押品的变现能力：权利完整合法，抵押率，现场查看等。（四）担保人的担保意愿：是否知道贷款的真实用途。（五）担保人履约的经济动机（六）担保人与申请人之间的关系 对担保人是申请人的关联公司，或是与申请
12、人之间存在较多经济利益关系的公司，侧重分析有无代偿现金来源，防止通过互保、循环担保方式削弱担保的有效性。,22,十五、结算往来和合作潜力调查与分析,（一）结算往来,日均存款,国际结算,信贷业务往来演变情况,目前信贷业务余额,综合收益,（二）合作潜力：,可能带来的相关业务,23,十六、撰写信贷调查报告,要求内容详实、论据充分、观点鲜明；既有定性分析、又有定量分析；既有总量分析、又有明细分析。主要内容应包括：1、申请人基本情况：注册登记情况和股权结构、发展历史、关键管理人员、管理水平和信用状况。2、经营状况：介绍主导产品、市场营销情况，分析经营风险、行业风险、经营战略和经营前景。3、财务分析：经济
13、实力分析、经营能力分析、资产负债结构分析和现金流量分析。4、借款用途和还款来源。5、担保分析。6、结算往来情况和合作潜力分析。7、问题与风险：提出贷款的主要风险点及防范措施。8、结论：明确提出贷和不贷，以及业务品种、币种、金额、期限、利率、担保方式等基本要素。,24,十七、特别规定,申请人为集团性公司的，在贷前调查中既要分析母公司（合并报表口径）的整体经营和财务情况，也要分析母公司本部自身经营和财务情况，重点调查母公司本部与下属公司在人事、财务、销售等方面有无控制关系、有无经营性现金流入、具体融资用途、有无过度举债等。,25,中资银行公司客户信用评级,一、什么是客户信用评级：是一种根据客户违约
14、可能性（违约率）大小，将客户（包括借款人和担保人）划分为不同等级的风险分类方法和过程。它是中资银行识别、计量、监测和控制信用风险的基础工作，为信用分析、授信审批、贷款定价、贷后管理、经济资本分配与考核等提供重要的支持。二、信用评级的目的：是要运用现代风险计量手段，对客户的信用风险进行精细化的管理，包括对客户信用风险状况的识别、计量、监测和控制，按照巴塞尔新资本协议的要求，逐步建立起具有国际先进水平的信用风险管理水平，提高核心竞争力，促进中资银行长期、稳定、健康地发展。,26,三、信用评级的作用,1、提高信用分析水平。可以在传统经验判断基础上增加计量技术，丰富中资银行信用分析内涵。全行评级标准一
15、致，信用分析方法和标准逐渐趋于一致。2、为审贷决策提供参考依据。不能根据评级高低决定是否贷款。但可以为决策提供参考。3、为贷款定价提供参考依据。4、为实施组合风险管理提供基础。四、信用评级体系的框架1、打分卡：面向全行各级客户经理、审贷人员和相应信贷营销、风险管理人员的主要评级体系。2、违约概率模型：不面向全体用户，由总行评级管理人员集中掌握，作为评级的监测与分析工具。,27,五、评级范围,六、评级客户等级,信用等级由高到低，违约概率越来越大,28,七、客户按是否可以评级分为,1、不在可评级范围：尚未投产的在建项目。2、待评级客户：属于九大行业，但缺少评级所需要的财务和非财务信息，一旦条件具备
16、，应立即评级。3、暂不评级客户：低风险；不属于九大行业范围，但仍要收集资料。八、评级的基本程序：,客户经理发起岗,电脑评级自动等级,客户经理审贷,建议等级有效等级,一次评级的有效期为一年。期间发生重大事件可调整，调低或调高信用等级。,29,九、信用评级的几点说明,1、对同一集团内的不同企业按照“对独立法人进行评级”的原则进行信用评级。2、与单笔业务有关的，例如抵押、担保等不能作为调整客户信用等级的理由。3、等级更改必须坚持独立性原则、客观公正原则和审慎性原则。,30,银行信贷业务担保管理办法,一、银行信贷业务可接受的担保方式为：保证、抵押、质押及保证金（仅适用于承兑、保函、信用证业务）。在办理
17、具体业务过程中，可采取其中一种方式，也可多种方式并用。无论选取何种担保方式，必须注重申请人的第一还款来源，应把担保条件作为防范风险的措施，而不应作为还款的主要来源，也不能作为吸收存款的手段。,31,二、保证的含义：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或承担连带责任的行为。信贷业务的保证方式分为连带保证和一般保证两种方式，中资银行只接受承担连带责任的保证。,三、信贷业务保证责任的范围与期限：1、保证范围包括主债务本金及利息、违约金、损害赔偿金及实现债权所产生的各种费用。2、保证期限为保证合同签署之日起至主债务履行期届满之日另加两年。,32,四、保证人应具备的基本条
18、件：1、企业法人、非公益性的事业法人。具备清偿能力的法人分支机构提供保证的，应取得法人书面授权；2、具有较强的资产实力，净资产减或有负债的金额不低于担保金额；3、生产经营状况正常且具有比较稳定的发展前景，主要财务指标和经营指标合理，资信评价结果能够达到中资银行要求；4、商业与银行信誉良好，无不良借款记录；5、按照中资银行要求提供必须的经济技术资料和有关法律文件。,33,五、不得接受的法人保证人：1、国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷的除外；2、学校、幼儿园和医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。3、企业法人的分支机构、职能部门 4、为开发具体的投资项
19、目而设立的项目公司。5、信用评级在6级及6级以下的企业。,双人核保：即由信贷业务经办人双人亲临担保企业，要求企业法人代表或其授权人当面签署对保书或面签声明，进一步确认担保行为。,34,六、如出现下述情况，应通过借款人按规定重新落实担保责任或更换担保人：1、原保证人因产权结构、管理体制、经营方式的重大改革而失去担保资格和能力者，应由变更后的企业重新确认承担保证责任或由借款人重新提供新的保证单位，并办理相应的担保手续；2、保证人依法宣告破产的，在债权申报期间向人民法院申请债权，参加破产财产的分配，分配后不足清偿的部分，仍应向借款人追索；或者在保证人宣告破产前及时要求借款人提供新的保证人。,在办理“
20、借新还旧”贷款手续时，应在“借款合同”的“贷款用途”栏填写“债务转化”，不得随意填写为流动资金贷款。,35,七、抵押的含义：是指债务人提供自身依法所有的或第三方依法所有的、符合规定条件的财产作为向中资银行申请信贷业务的担保，当债务人不能按期履行还款责任时，中资银行有权依法处分抵押物收回债务本息、损害赔偿金、实现债权费用的一种担保方式。,银行接受下列财产设定抵押：1、抵押人所有的具有较强变现能力的商品住宅、写字楼、商业用房（原则上要求上述房屋占用的土地使用权是抵押人通过出让或二级市场转让方式取得的）；2、依法可以抵押的其它具变现能力的财产。,36,抵押期限的确定：必须办理抵押物登记的抵押期间设定
21、为自登记生效之日起，至主债权项下本息及一切相关费用清偿后止。,抵押人应办理如下抵押及相关业务手续：1、由抵押人与中资银行签订抵押合同；2、保险：3、公证手续：银企双方应持有关合同到公证机关办理抵押业务公证手续，领取公证书。4、抵押登记：(1)抵押物为建筑物的，应到该抵押物所在地的房地产管理部门办理登记手续；(2)抵押物为车辆的，应到该车辆管辖地车辆管理所办理登记手续；属免税进口的，应先经海关批准并取得合法证明文件后再办理登记手续，下同：(3)抵押物为设备及其它动产的，应到所在地工商行政管理部门办理登记手续。,37,银行原则上不得接受以下财产抵押：1、缺乏变现能力的各种房屋及其它地上定着物；在建
22、工程（按揭除外）；违章建筑物；国有企业、行政事业单位的职工住房、食堂等公益用房；行政事业单位办公楼；2、厂房、机器设备；3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育、医疗卫生设施和其它社会公益设施；4、所有权、使用权不明确或者争议的财产；5、依法被查封、扣押、或由海关及其它机关监管的财产；6、已向其它债务人设定足值抵押的财产；部分产权已抵押给其它债权人，剩余部分产权不能分割、办理分项产权证的财产；7、未经共有人同意抵押的共有财产；8、依法不得抵押的其它财产。,38,抵押物的价值认定：抵押物价值必须经中资银行认可的、持有政府有关部门颁布的评估许可证的机构进行评估，中资银行应参考
23、市值对其评估结果进行必要修正。抵押物净值是指抵押物的评估现值扣除抵押物变现所发生的营业税、城建维护费、土地增值税、所得税、印花税、拍卖费、折旧、需补交的地价等相关税费后的净值；抵押物为三资企业免税进口的交通工具时，还应扣除免交的进口关税（原则上限制此类抵押）；,抵押率是债务本息总额与抵押物净值的比率；原则上：商品住宅的抵押率60%左右（按揭业务按有关办法执行）；写字楼的抵押率不能超过50%（按揭业务按有关办法执行）；其它依本办法可以设定抵押权的抵押物，其抵押率不能超过40%。,39,八、质押的含义：是指债务人或者第三人以符合中资银行规定的权利证书或动产作为质物，并移交中资银行占有作为债务人向中
24、资银行申请信贷业务的担保，当债务人不能按期履行还款责任时，中资银行有权依法处分质押物收回债务本息、违约金、实现债权费用的一种担保方式。质押方式分为动产质押和权利质押两种方式。,中资银行接受质押的质物包括：1、法律允许的本外币存单；2、符合票据法及其司法解释的银行承兑汇票、银行本票；3、商业银行总部发行的金融债券；4、国库券、中央和省级政府发行的债券等等；,40,质押率的确定 质押率是债务本息总额与质押物面值或评估净值的比率；1、外币合法存单按票面金额1USD=7RMB掌握，超过此限需单独报批；2、人民币存单按“存款本息”的原则确定质押率；3、银行本票、国库券、金融债券按票面金额的90%折扣；4
25、、银行承兑汇票按贴现率折扣；,41,质押期限的确定 1、无需办理质押登记手续的，自质押合同签订并将质物移交中资银行占有之日起，至主合同项下债务本息及相关费用全部清偿之日止；2、需办理质押登记手续的，自登记之日起，至主合同项下的债务本息及相关费用全部清偿之日止。,需要办理的出质手续：1、保险；2、签约；3、质押背书；4、质押登记与动产封存：(1)上市公司股票质押应到证券登记管理机构办理质押登记手续；(2)营运车牌应到交通管理部门办理质押登记手续；(3)公路收费权质押应以省级政府批准的收费文件作为权利证书，到公路所在地的交通运输主管部门办理出质登记；,42,九、保证金的含义：是指申请人在商业汇票承
26、兑、保函和进口信用证及对外担保等业务中为担保其债务或义务的履行而提供的一定比例的货币担保资金。,保证金的收取、支付、释放及置换必须坚持一一对应的原则，即每笔保证金的收取、支付、释放及置换必须与其所担保的每项业务相对应。,中资银行原则上不接受保证金的置换，特殊情况确需置换保证金的，需报分行审批，经分行贷款审查委员会批准后，方可置换。,43,一、授信尽职调查的含义：（以下简称尽职调查）指在信贷业务批准之前，尽职调查人员（以下简称调查人）对客户有关信息进行独立的调查和分析，作为业务审查和批准的基本依据。二、调查人：是指中资银行认可或授权负责对客户进行全面调查的人员，其必须具备一定的素质和专业技能,4
27、4,三、尽职调查人员必须具备的素质,1、从事商业银行信贷工作1年以上。2、具备较完备的授信、法律、财务、管理等知识。3、品德良好，能依诚信原则独立进行调查。四、尽职调查的基本方式 1、实地调查；2、资料核查；3、面谈；4、外部调查,45,五、调查人在贷前调查中应坚持的原则,（一）、应格守“独立调查”原则 1、按照制度规定程序进行调查，不得按照他人倾向性意见进行授信调查。2、以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可借助外部信息对调查要素进行核实、辅证，但不能依赖外部信息。3、不论是单一授信、集团客户统一授信还是银团贷款，都须按照独立调查原则，对客户分别进行独立调查。（二）必须遵守“客观全面”的要
28、求1、调查人应对客户的信息进行全面的了解，并客观充分揭示其各类风险。2、对客户重要信息、关键信息，调查人需逐一进行审慎调查和核实，并客观评价授信的风险程度。3、授信调查报告必须如实反映其调查过程和结果。,46,六、信贷人员撰写授信调查报告的原则：,1、如实反映尽职调查过程，不得随意采用未经调查核实的信息和资料。2、客观全面揭示调查结果、客户及业务的相关信息，禁止对报告进行粉饰包装。3、内容详实、论据充分、逻辑合理、观点鲜明；既有定性分析、又有定量分析；既有总量分析、又有明细分析。,47,七、调查人有下列行为，如造成重大风险的，将追究其责任：,1、无合理理由未独立进行授信尽职调查，且未采取相应措
29、施。2、按照他人授意人为降低授信标准、提高企业信用评级，或粉饰、包装调查报告3、对授信调查过程发现的重大问题或风险隐患故意隐瞒不报；4、私自或伙同客户编造、杜撰与授信相关的诸如贸易背景、授信用途、借款人控股股东，关联方和实际控制人、经营财务情况、银行资信情况、项目真实情况、抵押物等重大虚假信息，或向客户泄露中资银行商业机密，以骗取银行授信。5、与客户或者他人串通，参与或者配合客户进行非法或者不正当资金交易，骗取银行授信。,48,6、未对客户资料、项目资料进行认真、全面核实并提供完整的授信调查材料；或故意7、未对抵押品的价值、权属关系、占有情况、市场情况进行必要的调查和核实，或对授信项目的可行性
30、及技术、设备的先进性缺乏必要的了解，调查评估流于形式，或由于主观原因造成调查情况不实，误导审批决策。8、未按规定应核实真伪的相关凭证资料进行核实，或者由于主观原因导致核实结果有误。,49,9、对按规定应核实贸易背景的授信业务，编造、未核实其真实贸易背景，或由于主观原因导致核实结果有误。10、对授信调查过程中按照其岗位素质要求应该，或者应当能够发现的重大问题或者风险隐患未能及时揭示并报告。11、在客户信用评级中，评级工具(打分卡)选用存在严重问题，而无合理理由；客户信息输录存在严重错误和疏漏；无合理理由，随意调整客户等级。12、授信调查环节中存在的其他违法、违规和未尽职行为。,50,八、免责条款
31、：,对已按照程序进行了尽职调查，或者虽未能完全按程序规定进行尽职调查，但采取了足够且有效的替代措施的，可以根据尽职情况予以减轻或者免除责任。,51,信贷业务审查工作规范,一、信贷业务审查工作的原则：遵循客观公正、依法审查、独立审贷、风险负责的原则。1、客观公正原则：是指各级审贷人员本着对中资银行利益负责的态度，按照既有利于控制风险，又有利于业务健康发展的要求，全面、真实、准确地反映信贷业务及风险的实际情况，客观地对所审查的业务进行评价。,52,2、依法审查原则：是指各级审贷人员要对申请人、担保人的主体资格、意思表示及出具的有关文件内容进行合法、合规性审查，确保借贷活动合法、合规。3、独立审贷原
32、则：是指各级审贷人员不受干预，在充分了解报审项目的前提下，按中资银行的统一标准，独立进行分析、判断，独立发表审贷意见。4、风险负责原则：是指各级审贷人员要充分准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策，同时也要避免夸大风险，并对审查意见负相应责任。,53,二、审查工作程序,1、经基层行经办信贷人员调查后，根据审贷分离原则，按照权限逐级审查。2、各级审查人员对项目进行审查后，必须明确签署审查意见。三、审查工作要求：1、对信贷业务合法性审查；（资料、主体资格、借款人担保人的意思表示是否真实）2、对信贷业务安全性审查；（申请人资信情况、贷款用途、还款来源、保证人代偿性和抵质物变现性以及风险点等）3、对信
33、贷业务可行性审查（是对项目贷款的经营可行性、财务可行性、操作的可行性、政策的可行性）。,54,四、审查报告包括的内容：,一、申请人简况；二、经营状况评价；三、财务状况评价；四、现金流量分析；五、用途合理性评价；六、担保代偿性评价；七、中资银行往来记录评价；八、风险及存在问题分析；九、提出防范风险的措施。包括限定条件、结算要求、跟踪条件、停止使用及收回条件陈述意见等。十、结论。确定同意与否，明确业务品种、币种、金额、期限、利率、担保方式等六要素。,55,五、特别规定,任何人都不得干预正常审查。对于未经信贷人员调查、审贷人员审查的业务，各级有权审批人不能事先定调子，或提出可贷性结论交由审贷人员审查，或不充分尊重审贷人员意见随意修改审贷意见。,56,57,
