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1、泛海建设集团股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和要求，结,合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控,制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行,了自我评价。,一、董事会声明,公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误,导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担,个别及连带责任。,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董,事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控,制的日常运行。,公司内部控制的总体目标是：保证公司经营合法合规、资产安全
2、、,财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现公司,发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提,供合理保证。,二、内部控制建设工作的总体情况,2011 年，公司作为内控规范建设试点公司，根据企业内部控,制配套指引及证券监管机构的相关要求，实施了内控规范建设，实,施范围包括公司总部及十家主要所属控股子公司。,-1-,为推进公司内控规范建设顺利实施，公司确立了董事长卢志强先,生为内控实施第一责任人，并成立以董事长卢志强先生为组长的内控,实施领导小组，以公司风险控制总监为组长的内控实施项目组。同时，,纳入内控实施范围的各子公司成立以总经理为组长的内控实施项目,组，在公
3、司的统一领导之下推进内控规范建设。,公司对内控规范工作投入较大的人力、物力。总部各部门、各所,属子公司抽调专人负责此项工作。不但积极安排相关人员参加外部培,训，还多次聘请专业咨询机构对内控规范实施人员进行培训，组织专,题组开会、研讨等。公司在内控规范实施过程中，通过风险管理体系，,对总部和所属子公司内控规范工作进行督导。公司风险控制部对公司,总部各业务主管部门和所属子公司风险控制部进行督导并提供咨询,服务；公司各业务部门对所属子公司对应部门进行纵向指导；所属子,公司风险控制部对所属子公司各部门进行横向指导；最终形成立体、,交叉的内控规范工作体系，有效地支持了内控规范工作的开展。,通过内控规范建
4、设，公司完成了 25 个主要一级业务流程及 130,余个二级业务流程的梳理，识别关键风险点 494 个，包括证券事务管,理、公共关系与品牌管理、制度建设管理、战略规划管理、人力资源,管理、投资管理、规划设计管理、工程项目管理、工程招标管理、物,资采购管理、成本管理、合同管理、销售管理、资产管理、筹资及担,保管理、账务及核算管理、财务报告管理、税务管理、全面预算管理、,收款与付款管理、自有物业管理、法律事务管理、行政管理、信息系,统管理、审计监督等。同时，为使内控规范建设与公司制度有效结合，,-2-,公司对现有制度进行了梳理，共修订及新增制度 116 个，通过制度修,订，使各项控制活动更好的嵌入
5、到制度及流程中，完善了内部控制体,系，有效地防范风险的发生。,在上述工作的基础上，公司编写完成内控管理手册，手册内,容包括对公司主要业务流程的流程描述、流程图、控制矩阵以及内部,控制环境及风险评估等内容；完成制度汇编五册，包括董监办事,务、工程建设、经营发展、财务与风险管理以及行政人事。,三、内部控制评价工作的总体情况,公司董事会授权公司风险控制部负责内部控制评价的具体组织,实施工作，成立内控评价小组，对纳入评价范围的重要业务流程及控,制环境等进行评价。,为有效推进内控自评工作，公司风险控制部编写了内控自评手,册，对评价原则、评价方法及评价底稿等内容进行了详细的说明及,规定，纳入评价范围的各所
6、属子公司成立内控自评小组，根据内控,自评手册开展内控自评工作，公司风险控制部负责对评价结果进行,检查及复核。,在内控自评的基础上，公司聘请了立信会计师事务所（特殊普通,合伙）对公司内部控制有效性进行独立审计，并出具内控审计报告。,四、内部控制评价的依据,本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布,的企业内部控制基本规范及企业内部控制评价指引的要求，,结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督,-3-,的基础上，对公司截至 2011 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的,有效性进行评价。,五、内部控制评价的范围,内部控制评价的范围涵盖了公司总部及纳入内控规范
7、实施范围,的十家子公司，包括公司层面的内部控制及业务流程层面的内部控,制，重点领域包括：,（一）内部控制环境,1、公司治理结构,公司按照公司法、证券法等法律、行政法规、部门规章,的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、,监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股,东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。,股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经,营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会对股东,大会负责，依法行使企业的经营决策权。,公司董事会下设审计委员会、战略发展委员会、薪酬与考核委员,会、提名委员会
8、等专业委员会，提高董事会运作效率。董事会15名董,事中，有5名独立董事，独立董事的职权受到充分尊重。全体董事认,真履行职责，保证了各项内部控制措施的有效实施。,2、机构设置及权责分配,公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责,权限，将权利与责任落实到各责任单位。2011 年，根据公司发展及,-4-,内部管理的需要，对公司内部机构的设置及组成进行了重新调整，明,确了调整后的机构职责和权限。,董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计,委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实,施和内部控制自我评价情况，指导及协调内部审计及其他相关事宜,等。监事会对
9、董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责组织,领导企业内部控制的日常运行。,公司设立风险控制部负责组织协调内部控制的建立、实施、评价,及完善等日常工作，通过梳理业务流程、编制内部控制自我评价表、,调查问卷、专项研讨会等，组织总部各业务部门及各项目公司进行内,控自我评价及定期检查，推进内控体系的建立健全。各主要子公司均,设立风险控制部，在总部风险控制部的指导下，负责本公司内部控制,的日常管理工作。,3、内部审计,公司已建立较为完善的内部审计体系，制定了内部审计制度,并设立独立的内部审计机构，由公司风险控制部负责内部审计工作，,保证了内部审计机构、内部审计人员和内部审计工作的独立性。,风险控制
10、部通过开展综合审计、专项审计或专项审核及调查等工,作，评价内部控制设计和执行的效率与效果，对公司内部控制设计及,运行的有效性进行监督检查，促进公司内控工作质量的持续改善与提,高。对在审计或调查中发现的经营管理或内部控制等方面的缺陷，按,照内部审计制度中既定的工作程序进行报告，对于发现的经营管,-5-,理和内部控制方面的重大缺陷，风险控制部有权直接向董事会及其审,计委员会、监事会报告，并督促相关部门采取积极措施予以改进和优,化。,2011 年度，公司风险控制部对通海建设有限公司、深圳市泛海,三江电子有限公司、深圳市光彩置业有限公司、武汉王家墩中央商务,区建设投资股份有限公司实施了综合审计、专项审
11、计工作。各公司根,据审计中发现的问题，及时进行了整改。,4、人力资源政策,公司实行激励与约束相结合的人力资源政策，在员工招聘、晋升、,离职、绩效考核、薪酬福利、奖励及处分、培训及职业道德等方面均,有相应的制度规定。,公司坚持公开招聘、公平竞争、德才兼备、择优录用的招聘原则，,出现岗位空缺时，优先考虑现有员工，为员工提供持续成长空间。同,时，公司严格规范员工录用、离职程序，加强重点岗位的离职审计管,理。公司对所有员工均采取绩效考核制度，保证员工绩效的持续改进,和提升，以达到不断提高管理效率、增强执行力的目的。,公司重视人才的培养和储备，以利于企业的可持续发展，通过开,展多层次、多形式的培训和专题
12、会议，不断提高员工素质和专业胜任,能力。2011 年度公司组织了新员工培训、新晋中层干部培训、项目,总结交流会、OA 系统使用培训、用友 NC 财务系统培训、内部控制基,本理论及实施体系培训等，通过培训，使员工的能力、经验和素质等,均得到了提高。,-6-,公司重视员工尤其是董事、监事、高级管理人员的道德修养、遵,纪守法意识和风险防范意识，通过多种渠道及时向员工传达此类信,息。2011 年度，公司组织了防控内幕交易内部培训、法制宣传专题,讲座，通过培训和讲座，在公司内部弘扬法制精神、倡导诚信意识、,杜绝内幕交易等行为，更好地推动公司良性、规范发展。,5、企业文化,公司根据发展战略和实际情况，总结
13、优良传统，挖掘文化底蕴，,提炼核心价值，逐渐形成了一套具有公司自身特点的企业文化，从而,更好地引导和规范员工行为，形成整体团队的向心力，促进企业长远,发展。,公司遵循“绿色物业、精品工程、守法自律、诚信创新”的管理,方针，以“创造城市新生活”为目标，不断优化产业结构，拓展投资,领域，力争把公司建设成为中国一流的、知名的、有一定影响力、有,一定社会贡献的房地产上市公司。,公司在发展历程中，逐步形成了以“社会目标、企业目标、个人目,标相统一；社会责任、企业责任、个人责任相统一；社会利益、企业,利益、个人利益相统一”的企业理念和“得益于社会、奉献于社会”的,价值观为核心的企业文化，为公司履行企业社会
14、责任奠定了坚实的文,化基础，也是公司持续履行企业社会责任的内在驱动力。,公司主要领导人多年来与企业共同发展，以其优秀的个人品质和,管理风格影响着整个管理团队，形成了“敬业、守信、忠诚、奉献、,开拓、创新、立志、图强”的泛海企业文化精神。,-7-,6、社会责任,公司奉行“为股东创造最大效益、为社会创造最大财富”的企业,宗旨，通过打造优质产品、提升服务水平，回馈各利益相关方面。同,时，公司在经营过程中，遵循“三个统一”的发展理念，完善内部管,理机制、强化产品质量监督和诚信营销，维护了广大消费者、投资者,及债权人等利益相关方的权益，积极履行自身企业社会责任。,公司设立专项工作组，全面负责制定公司履行
15、企业社会责任的计,划，并协助公司上下开展相关工作，从而完善了公司企业社会责任工,作机制，规范了企业社会责任工作程序，并加强了相关工作组织领导,力度及效率。,公司根据深圳证券交易所要求，每年定期披露公司企业社会责任,报告，向社会公众展现公司全年在企业社会责任工作方面的进展，接,受社会公众监督。,（二）重点控制活动,公司的主要控制措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制、,会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评,控制等。公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用，对各,种业务及事项实施有效控制，促进内部控制有效运行。,1、对控股子公司的管理,公司采用了较为集中的运营管控模
16、式，公司总部拥有对子公司董,事、监事、管理层及财务人员等关键管理岗位的任命、调派、考核权。,公司总部统一部署战略发展规划和年度经营计划，并指导分解至各子,-8-,公司，以年度经营计划与预算的完成情况为主线及时掌握子公司的经,营动态，同时还对子公司经营过程进行多方位深入管理。,重大信息的报告与披露方面，公司制定实施了重大信息内部报,告制度，对重大信息的范围、报告人及报告程序等进行了详细规定，,保证各子公司及时、准确、全面的反馈经营过程中的重大事项，便于,公司总部及时的处理或披露，维护公司及投资人的利益。,财务核算及管理方面，公司执行统一的会计政策，通过制定资,产财务管理基本制度、会计核算管理制度
17、、财务报告管理制,度等一系列制度，规范公司总部及各子公司的财务核算及管理。2011,年度，公司通过用友 NC 财务系统的使用，对公司会计科目设置、会,计核算及财务报告等方面进一步统一、规范，提高了会计信息质量。,日常管理方面，公司总部通过机构的重新调整，设置了更为专业,的职能部门，对子公司相关业务和管理进行指导、服务和监督。通过,对子公司物资采购、工程招标、合同签订、工程付款及结算等重点环,节进行深度的参与及审核，起到了良好的事前、事中的管理及监督效,果。同时，发挥公司内部审计的监督检查职能，通过综合审计或专项,审计等方式，有效控制子公司的财务风险和经营风险。,2、关联交易,公司历来重视对关联
18、交易的管理，根据深圳证券交易所股票上,市规则和公司章程的相关规定，公司制定了关联交易管理办,法，对关联方、关联关系、关联交易价格、关联交易的批准权限、,关联交易的回避与决策程序、对控股股东的特别限制、关联交易的信,-9-,、,息披露、法律责任做了明确的规定，保证对关联交易采取公平、公正、,自愿、诚信以及对公司有利的原则，关联交易定价按照公平市场价格，,充分保护各方投资者的利益。,2011年度，公司主要关联交易包括：子公司通海建设与泛海集团,签订项目工程合作合同及相关协议的补充协议；公司与控股股东,中国泛海控股集团有限公司及北京国际信托有限公司共同出资，将公,司控股子公司泛海东风的注册资本由10
19、亿元增加至43亿元；公司租赁,关联法人泛海建设控股有限公司所有的民生金融中心C座22层为办公,用房。以上关联交易均严格按照关联交易管理办法，履行了相应,的议事程序并对外公告，未发生损害公司和非关联股东的利益的情,形。,3、对外担保,公司严格按照证监会关于规范上市公司对外担保行为的通知、,深圳证券交易所股票上市规则等相关规定，并通过制定对外担,保业务管理规定、关于规范公司对外担保行为的通知等制度明,确了对外担保的权限、审议程序和控制要求。除控股子公司外，公司,原则上不对外提供担保，所有担保事项由集团统一控制并进行后续监,管。2011年度，公司未对控股子公司外的其他公司提供担保。对控股,子公司的担
20、保均严格遵守、履行了相应的审批及披露程序。,4、募集资金使用,公司根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法、,上市公司证券发行管理办法等法律法规的相关规定，制定了募,-10-,集资金管理办法，对募集资金的存放、使用、监督等进行了详细规,定，严格规范募集资金管理。2011年度，公司无新增募集资金，以前,年度募集资金已全部投入使用，未发现变更用途及违规使用情况。,5、重大投资,公司对外投资实行由公司总部统一决策的控制模式，遵循合法、,审慎、安全、有效的原则；符合公司发展战略，合理配置企业资源，,促进要素优化组合，创造良好经济效益；坚持严格的投资可行性研究，,坚持科学、民主决策，严格按照规定的审
21、批程序进行。2011年，公司,重新修订投资管理制度，对投资策略制定，投资机会分析，投资,论证、决策、实施以及投资后管理等内容进行了进一步完善，加强对,外投资的管理和监督，确保投资资产的安全。,2011年度，公司与大连富程投资有限公司共同出资成立沈阳泛海,建设投资有限公司，进一步加强公司在东北地区的业务基础，更有利,于公司拓展东北地区房地产市场、完善公司地产业务布局，对增强公,司综合实力、促进公司持续健康发展具有积极意义。公司收购控股子,公司北京大兴经济开发区建设投资有限公司30%的少数股东股权，使,北京大兴经济开发区建设投资有限公司成为公司全资子公司，公司将,通过该平台实施积极有效的股权投资，
22、产生新的盈利增长点，形成对,公司房地产主业发展的重要补充。公司控股子公司大连泛海建设投资,有限公司收购大连韩伟企业集团有限公司所持大连黄金山投资有限,公司100%股权，收购完成后，将大幅增加公司控股子公司大连泛海建,设投资有限公司负责开发建设的海域面积（亦即未来的项目开发面,-11-,、,、,、,、,积），有助于公司长远发展。,6、信息披露,为加强和规范信息披露控制，公司根据深圳证券交易所股票上,市规则等有关规定，制定了信息披露事务管理制度重大信息,内部报告制度投资者关系管理制度年报信息披露重大差错责,任追究制度外部信息报送和使用管理制度等，对公司信息披露,的范围、标准、流程、法律责任、重大信
23、息内部沟通传递的程序、公,司对外宣传的原则和要求等进行了明确，保证各类信息以适当的方式,及时准确完整地向外部信息使用者传递。,公司信息披露指定媒体为中国证券报上海证券报证券,时报、巨潮资讯网站，所披露的任何信息均首先在上述指定媒体披,露，同时通过公司官方网站中的投资者关系栏目及时公布相关信息，,与广大投资者进行广泛交流。,公司信息披露严格保密，文件在未对外公开披露前不得以任何方,式向外界透露相关内容，未经公司领导、公司董事长签字，拟公告文,件不得对外披露，对所披露信息的解释由董事会秘书执行，其他当事,人在得到董事会授权后可对所披露信息的实际情况进行说明。2011,年度，公司披露定期报告和各种临
24、时公告70余份，各报告及公告的编,写及披露均符合深交所有关信息披露规定，保障了投资者的知情权。,7、规划设计管理,公司成立规划设计院，主管公司的规划设计工作，通过系统建设、,产品研发、设计执行、技术支持、协调服务来协同子公司技术部门开,-12-,、,、,、,展规划设计及相关各项工作。,公司制订了设计管理制度，对规划设计业务中各部门的职责,划分，设计单位的选择标准和程序，各阶段设计管理的主要内容、要,求和工作步骤，设计的进度管理、变更管理、质量管理以及成本控制,工作都有详细和具体的规定。公司还制订了施工图纸管理制度，,对设计成果的审核、确认、流转和档案进行严密的控制。,公司重新梳理修订了产品研发
25、管理流程、产品标准化管理流程、,各阶段设计管理流程、设计单位选择流程、设计成果验收流程、设计,变更管理流程、材料设备选型流程、设计总结和后评价流程等业务流,程。,设计工作中，严格按照制度规定执行，确保工程规划方案符合国,家规定和市场定位。重大设计方案严格由公司规划设计院把关，重大,的设计调整也必须事先上报公司总部，进行论证、分析，并按照相应,权限审批。,8、工程管理,公司成立工程管理部负责公司房地产开发项目的全面工程管理,工作。公司全面修订了工程管理制度计划管理制度工程技,术管理办法工程安全管理办法工程变更及签证管理办法,工程监理管理办法工程现场管理检查管理办法等工程管理制,度。对工程建设过程
26、中的质量、安全、进度、文明施工、环境保护等,各方面进行严格管理。,实行定期的报告和巡检制度，每月各项目公司上报工程月报，对,-13-,本期的进度、质量、安全、文明施工等工程建设情况进行汇报。工程,管理部进行巡检。对于重点工程，采用现代化的信息手段，实时监控,施工状态。,重大的施工方案，组织专家会审，确保施工安全和工程质量；主,要材料和设备均选用国内优质品牌，必须具备国家相关检测合格证,书，进场前进行多方联合验收，装饰材料事前封样，严格按照样品验,收。,严格按照制度要求，进行工程验收，重要节点验收，必须由勘察,设计单位、施工单位、监理单位及总部工程管理部门共同验收。严格,按照公司和工程所在地安全
27、文明施工样板工地标准要求进行施工，树,立公司统一的现场形象。,9、工程招标,公司按照制订的工程招标管理制度开展工程交易活动。制度,中，对机构和职责、工程招标计划、入围单位的选择、招标文件的编,制、招标工作的组织、评标、定标等有明确的规定和要求。,公司实行分类分级的招标管理方式，按照重要性、投资额度等将,工程项目分为A、B、C三类。A类工程由公司总部主管部门全过程参,与，B类工程由所属公司评标，报公司总部批准，C类工程由所属公司,自行评标，完成后备案。工程招标遵循全面招标、整体招标、事前预,算、资质审查、公开公正的基本原则。,所属子公司根据公司审批的招标计划，组织开展招标工作，公司,工程管理部是
28、技术评标的主管部门、公司成本管理部是商务评标的主,-14-,管部门、公司风险控制部是招标的监督部门。,入围要求具备相应资质的行业一流企业，在国内或所在省市综合,实力名列前茅。入围阶段，需由不同的部门人员组成考察小组，对资,格预审合格单位的规模、实力和拟派主要管理人员的情况和以往业绩,进行考察。,招标中一般采用暗标评审，技术标小组人员由不同部门的专业技,术人员组成，招标过程中，技术标、商务标评审分离，评审完成后，,综合评议，由定标小组确定推荐中标单位，按照审批程序报批。,工程招标实行严格的保密和回避制度，不相容职务完全分离，集,体决策，按规定进行审批，有效的杜绝了招标过程中的舞弊风险，保,证工程
29、建设的顺利开展。,10、物资采购,公司搭建了新的物资采购体系，由公司工程管理部物资采购中心,负责物资计划、技术评标和渠道管理；由公司成本管理部物资采购成,本中心负责商务管理；由公司风险控制部进行监督管理。,物资采购管理按照供应模式分为甲供物资、甲指乙供认价和甲指,乙控三类。,甲供物资和部分甲指乙供物资，由公司总部组织相关招标采购；,甲指乙供中的其余部分由公司总部确定渠道和入围厂商，物资公司和,所属子公司组织相关招标认价工作；甲控乙供物资纳入工程招标管理,中。,招标数量与金额较大、质量要求较高、对项目品质影响较大的物,-15-,、,资都采用甲供招标。,物资采购体系的调整，进一步加强了物资采购过程
30、中的内部控,制，形成了责权明晰、相互独立、协同管理的体系架构，有效的促进,了集团物资采购的战略化，提高了工作效率，降低了采购成本。,新修订的物资采购管理制度对入围厂商管理、合格供应商管,理、计划管理、各类别物资采购流程、变更和应急采购、物资分类有,明确的规定。,公司制订并严格执行工程质量验收管理办法，强化了物资到,货和最终验收阶段的质量控制。,物资采购过程中，通过对履约保函、付款保函、签订维保协议、,公平交易承诺等一系列要求，防止物资采购过程中发生的相关风险。,11、成本管理,2011年，公司为加强成本管理控制，通过机构调整，成立成本管,理部，负责公司成本管理、成本结算方面的审核以及相关成本流
31、程的,管控，并相继制定实施成本控制管理制度工程结算成本管理指,引，对公司目标成本管理、项目开发各阶段成本控制、工程预结算,管理及成本总结与评估等内容进行了详细的规定，不断推动公司成本,优化。同时，公司积极推进成本信息化管理，通过成本管理系统的使,用，对项目开发全过程成本信息进行计划管理和动态跟踪记录，随时,掌握项目成本，通过对目标成本的执行情况进行动态跟踪、汇总，分,析成本变化的增减动态和趋势，完成成本的动态分析与调整，有效的,加强了成本控制。,-16-,、,、,12、销售管理,公司设立营销管理部负责营销管理工作，制定了营销管理制,度内部员工购房管理规定等内控制度，对营销工作进行整体管,控，同
32、时，通过对各子公司开发项目的定价、营销策略、广告推广、,销售代理等事项进行审核及指导，规范各子公司营销流程，达到集团,整体管控的目的。,公司使用明源销售信息管理系统对销售过程进行控制，严格划分,使用权限，对项目的价格录入、认购、签约、退换房、折扣、收款等,内容实施全程控制和记录。同时，在明源系统的基础之上，公司通过,编制销售日报等形式，及时向管理层汇报销售进度及收款情况，并通,过和财务信息系统的定期核对，保证销售收款及财务入账的准确性。,13、财务报告,公司已建立起完整的财务核算和财务报告体系，并不断进行优,化，以保证公司财务报告的会计信息质量。,公司制定了会计核算管理制度，明确公司关于会计核
33、算的基,本要求，规定会计确认、计量等方面的原则、基础和基本处理方法。,同时，公司根据会计核算管理制度以及企业会计准则的相关,要求，结合房地产开发企业的特性，制定了房地产主要会计业务核,算办法投资性房地产公允价值计量管理办法，为房地产业务的,会计核算提供了详细指引，保证了会计核算的准确性、统一性。,公司制定财务报告管理制度，对公司财务报告的内容、格式、,编制方法及上报时间等进行了明确规范，统一了公司总部及所属各子,-17-,、,、,、,公司的财务报告编制，保证了财务报告质量。公司年度财务报告经会,计师事务所审计后对外披露，向外界投资者传递准确、及时、全面的,财务信息。,六、内部控制评价的程序和方
34、法,公司内部控制评价工作严格遵循企业内部控制基本规范企,业内部控制评价指引及公司内控自评手册规定的程序执行。,评价过程中，我们采用了调查问卷、穿行测试、实地查验、抽样,和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效,的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。,七、内部控制缺陷及其认定,公司董事会根据企业内部控制基本规范企业内部控制评价,指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、,行业特征、风险水平及风险承受能力等因素，研究确定了适用本公司,的财务报告内部控制缺陷具体认定标准。,根据认定标准，结合日常监督、专项监督和本次内控自评工作，,我们在内控评价范
35、围内，未发现报告期内存在重大缺陷。,八、内部控制有效性的结论,公司已经根据企业内部控制基本规范企业内部控制评价指,引及其他相关法律法规的要求，对公司截至 2011 年 12 月 31 日的,内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。,董事会认为，报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已,建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，公,-18-,司已经建立起的内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面不存,在重大缺陷。,我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状,况和风险水平等相适应，并随着内部环境以及宏观环境、政策法规持,续变化等情况及时加以调整。未来期间，公司将继续完善内部控制制,度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、,可持续发展。,泛海建设集团股份有限公司董事会,二一二年四月十九日,-19-,
