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1、,3-8,关于海南瑞泽新型建材股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告,目,录,页,码,一、鉴证报告二、海南瑞泽新型建材股份有限公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告三、附件1、审计机构营业执照及执业许可证复印件2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件,1-2,、,关于海南瑞泽新型建材股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况的,鉴 证 报 告,中审国际 鉴字【2012】01020120,海南瑞泽新型建材股份有限公司全体股东：,我们接受委托，审核了后附的海南瑞泽新型建材股份有限公司（以下简称“海南瑞泽公,司”）董事会关于募集资金 2011 年度
2、存放与使用情况的专项报告。,一、管理层的责任,海南瑞泽公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所,中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号-上,市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式和海南瑞泽新型建材股份有限公司募,集资金管理制度编制关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容,真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上发表鉴证意见。,三、工作慨述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅,以外的鉴证
3、业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对,象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录或文,件、函证等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,1,、,四、鉴证结论我们认为，海南瑞泽公司董事会关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号-上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式要求编制，如实反映了海南瑞泽公司2011年度募集资金实际存放、使用情况。本鉴证报告仅供海南瑞泽公司年度报告披露之目的
4、使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为海南瑞泽公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。附件：海南瑞泽新型建材股份有限公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告,中审国际会计师事务所,中国注册会计师,有限公司中国注册会计师,中国 北京,2,2012 年 3 月 25 日,股,海南瑞泽新型建材股份有限公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会关于核准海南瑞泽新型建材股份有限公司首
5、次公开发行股票的批复(证监许可2011936 号)核准，本公司于 2011 年 6 月 22 日公开发行人民币普通股（A）3,400 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为 12.15 元/股，共募集资金 413,100,000.00元，扣除发行费用 32,085,130.00 元，实际募集资金净额为 381,014,870.00 元。本次发行的募集资金已经于 2011 年 6 月 27 日存入本公司在三亚市农村信用合作联社营业部开立的账号为1006290600000149 的账户中，并已经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字2011第 010200198 号验资报告验证确认。截止 20
6、11 年 12 月 31 日，募集资金使用金额及当前余额如下表所示：,项目募集资金总额减：发行费用实际募集资金净额减：累计使用募集资金加：募集资金利息收入减：手续费支出募集资金应计余额募集资金实际余额,3,金额（人民币元）,413,100,000.0032,085,130.00381,014,870.00107,449,382.542,065,925.772,454.27275,628,958.96275,628,958.96,二、募集资金存放和管理情况1、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司依照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法
7、、深圳证券交易所股票上市规则及深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，修订了募集资金管理制度，并已经公司 2011 年 8 月 11日召开的第一届董事会第十六次会议和 2011 年 8 月 31 日 2011 年第一次临时股东大会审议通过。本公司于 2011 年 7 月 5 日召开第一届董事会第十五次会议，决议通过公司分别在中国工商银行股份有限公司三亚分行和三亚市农村信用合作社联合社营业部开立募集资金专用账户，公司全资子公司三亚润泽新型建筑材料有限公司在中国光大银行股份有限公司三亚分行开立募集资金专用账户，用于公司募集资金的专项存储与使用，
8、并根据相关法律法规在2011 年 7 月 22 日与上述三家金融机构及广发证券股份有限公司签订募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方均严格按照三方监管协议的履行相关的权利和义务。本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，募集资金的存放、使用和管理均不存在违反相关规定的情形。此外，根据募集资金投向以及募集资金的使用进度，在不影响募集资金投向的前提下，本公司为提高暂时闲置募集资金的存储收益，本公司将部分暂时闲置的募集资金转为定期存款。2、募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况
9、如下表所示：,开户银行三亚市农村信用合作社联合社营业部中国工商银行股份有限公司三亚分行中国工商银行股份有限公司三亚分行中国光大银行股份有限公司三亚分行中国光大银行股份有限公司三亚分行合计,银行账号1006290600000149220102622902032373622010262142000081257899018800016146578990181000026163,存款余额19,037,795.1477,602,956.8250,000,000.0078,988,207.0050,000,000.00275,628,958.96,备注募集资金专户募集资金专户三个月定期存款募集资金专户三个
10、月定期存款,4,三、本年度募集资金的实际使用情况,1、募集资金投资项目资金使用情况,截止 2011 年 12 月 31 日，已累计使用募集资金总额 10,744.94 万元，其中募集资金到账,后募集资金投资项目投入金额 1,937.63 万元，用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目,的自筹资金 5,961.40 万元，超募资金 2,845.91 万元永久性补充流动资金。,募集资金各项目资金使用情况见附表一：募集资金使用情况对照表。,2、募集资金投资项目先期投入及置换情况,截至 2011 年 8 月 10 日，公司自筹资金预先投入募集资金投资项目的累计金额为 5,961.40,万元（其中 20
11、11 年自筹资金预先投入 549.12 万元），已经中审国际会计师事务所有限公司,专项审核，并出具了“中审国际鉴字【2011】01020138”号关于海南瑞泽新型建材股份有,限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告。,2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了关于用募集资金置换,预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，同意公司使用募集资金 5,961.40 万元置,换预先已利用自筹资金投入商品混凝土生产网点建设项目、新型墙体材料生产网点建设项目,的资金 5,961.40 万元。本公司已经于 2011 年 8 月 15 日将募集资金 5,961.40 万元转
12、入公司结,算账户。,3、超募资金使用情况,本公司首次公开发行超额募集资金金额为 2,845.91 万元。2011 年 8 月 11 日召开的第一,届董事会第十六次会议审议通过了关于使用超募资金补充流动资金的议案，同意使用超,募资金 2,845.91 万元永久性补充流动资金。本公司已经于 2011 年 8 月 16 日将超募资金永久,性补充流动资金。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,2011 年度本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。,5,五、募集资金使用及披露中存在的问题,2011年度本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。,附表一、募集资金使用情况对照表,海南瑞泽新型建材股份有限公
13、司董事会,二一二年三月二十五日,6,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,附表一、募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,38,101.49-,本年度使用募集资金总额已累计使用募集资金总额,10,744.9410,744.94,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额（1）,本年度募集资金到账后投入金额,本年度投入金额置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,小计,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入
14、进度（%）(3)=(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,儋州搅拌站澄迈搅拌站儋州新型墙体材料生产厂澄迈新型墙体材料生产厂,否否否否,7,480.748,077.455,787.686,374.45,7,480.748,077.455,787.686,374.45,425.351,081.16,418.13968.28418.12916.28,843.482,049.44418.12916.28,843.482,049.44418.12916.28,11.28%25.37%7.22%14.37%,2012 年 4
15、 月 30 日2012 年 4 月 30 日2013 年 6 月 30 日2013 年 6 月 30 日,不适用不适用不适用不适用,否否是是,琼海新型墙体材料生产厂,否,5,647.92,5,647.92,431.12,3,240.59,3,671.71,3,671.71,65.01%,2011 年 8 月 31 日,-362.11,否,是,技术研发中心建设项目,否,1,887.34,1,887.34,2013 年 6 月 30 日,不适用,否,承诺投资项目小计,35,255.58,35,255.58,1,937.63,5,961.40,7,899.03,7,899.03,22.41%,-36
16、2.11,超募资金投向,永久性补充流动资金超募资金投向小计,-,2,845.912,845.91,2,845.912,845.91,2,845.912,845.91,2,845.912,845.91,100.00%100.00%,2011 年 8 月 16 日,合计,35,255.58,38,101.49,4,783.54,5,961.40,10,744.94,10,744.94,28.20%,-362.11,7,，,展情况,无,无,无,无,无,（1）由于新型墙体材料市场竞争加剧，募投项目新型墙体材料生产网点建设项目中琼海新型墙体材料厂的经济效益未达到预期，本年度亏损 362.11 万元。,未
17、达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进,（2）由于市场竞争加剧，导致琼海新型墙体材料厂的经济效益未能达到预期，公司根据市场变化情况放缓了新型墙体材料生产网点建设项目中儋州新型墙体材料厂、澄迈新型墙体材料厂的建设，预计项目达到预定可使用状态 2013 年 6 月 30 日。（3）技术研发中心建设项目：由于经营规模扩大，公司正在积极在找新址扩建总部，并拟在新址上建设研发中心，因此募集资金投资项目中的研发中心尚未兴建，预计项目达到预定可使用状态 2013 年 6 月 30 日。由于新型墙体材料市场竞争加剧，市场环境发生较大变化，儋
18、州和澄迈新型墙体材料生产厂项目可行性发生较大变化，达到预计效益的难度较大。公司首次公开发行超额募集资金金额为 2,845.91 万元。2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了关于使用超募资金补充流动资金的议案,同意使用超募资金人民币 2,845.91 万元永久性补充流动资金。本公司已经于 2011 年 8 月 16 日将超募资金永久性补充流动资金。募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况截至 2011 年 8 月 10 日，公司自筹资金预先投入募集资金投资项目的累计金额为 5,961.40 万元（其中 2011 年自筹资金预先投入 549.
19、12 万元），已经中审国际会,募集资金投资项目先期投入及置换情况,计师事务所有限公司专项审核，并出具了“中审国际鉴字【2011】01020138”号关于海南瑞泽新型建材股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告。2011 年 8 月 11 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，同意公司使用募集资金 5,961.40 万元置换预先已利用自筹资金投入商品混凝土生产网点建设项目、新型墙体材料生产网点建设项目的资金 5,961.40 万元。本公司已经于,2011 年 8 月 15 日将募集资金 5,961.40 万元转入公司结算账户。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去向,未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中，其中 1 亿元以定期存款方式存储。,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况8,
