《神农大丰:募集资金存放与使用情况鉴证报告() .ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《神农大丰:募集资金存放与使用情况鉴证报告() .ppt(9页珍藏版)》请在三一办公上搜索。
1、海南神农大丰种业科技股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,2011年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第112469号,海南神农大丰种业科技股份有限公司全体股东:,我们鉴证了后附的海南神农大丰种业科技股份有限公司(以下简称“神农大丰”)董事会编制的2011年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供神农大丰公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为神农大丰公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,神农大丰董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资
2、料,按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对神农大丰董事会编制,的上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的
3、基础。,鉴证报告 第 1 页,五、鉴证结论我们认为,神农大丰董事会编制的2011年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定,如实反映了神农大丰募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师:,(特殊普通合伙)中国注册会计师:,中 国上海,二 O 一二年四月二十六日鉴证报告 第 2 页,、,),。,海南神农大丰种业科技股份有限公司2011年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告海南神农大丰种业科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指
4、引的规定,本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下:,一、(一)(二)二、(一),募集资金基本情况实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准海南神农大丰种业科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复(证监许可2011264 号)批准,海南神农大丰种业科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2011 年 3 月 7 日采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,以每股 24.00 元的价格首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)40,000,000 股,募集资金总额为 960,000,000.00 元,扣除发行费用后募集
5、资金净额为人民币 871,688,510.00 元。募集资金于 2011 年 3 月 10 日到位,已经中准会计师事务所有限公司验证并出具验资报告(中准验字2011第 5001 号)。募集资金使用和结余情况截止 2011 年 12 月 31 日,公司累计已使用募集资金 283,370,622.95 元,其中:对募集资金项目 累 计 投 入 69,870,622.95 元,使 用 超 募 资 金 213,500,000.00 元,募 集 资 金 专 户 余 额593,059,656.11 元(包括累计收到的银行存款利息 4,749,955.46 元扣除银行手续费 8,186.40元后的净额)。募
6、集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用,保护投资者的权益,公司根据深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等相关规定,结合公司实际情况,制定了海南神农大丰种业科技股份有限公司募集资金管理制度(以下简称管理办法。根据管理办法,公司于 2011 年 4月 8 日分别与中国工商银行股份有限公司海口海甸支行、中国光大银行股份有限公司海口分行、交通银行股份有限公司海南省分行、中国银行股份有限公司海口龙珠支行、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了募集资金三方监管协议。于 201
7、1 年 6 月 22 日分别与子公司海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了募集资金四方监管协议专项报告 第 1 页,海南神农大丰种业科技股份有限公司2011年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告,(二),募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日,专户存储余额明细如下:,户,名,开户行,账号,金额(人民币元),海南神农大丰种业科技股,份有限公司,中国光大银行海口金贸支行,39250188000150120,9,065,416.72,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,中国光大银行海口金贸支行,定期,270
8、,000,000.00,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,中国银行海南省分行,265008312171,362,152.16,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,中国银行海南省分行,定期,80,000,000.00,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,深圳发展银行海口分行营业部,11010000289802,40,317,093.80,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,中国工商银行海口海甸支行,2201020719200282288,2,996,748.17,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,中国工商银行海口海甸支行,定期,17,000,000.00,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,
9、交通银行海口海甸支行,定期,120,000,000.00,海南神农大丰种业科技股,份有限公司,交通银行海口海甸支行,461602300018010119702,77,277.33,海南保亭南繁种业高技术,产业基地有限公司,深圳发展银行海口分行营业部,11012132633001,13,240,967.93,海南保亭南繁种业高技术,产业基地有限公司,深圳发展银行海口分行营业部合计,定期,40,000,000.00593,059,656.11,三、(一),募集资金的实际使用情况募集资金投资项目资金使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附表。专项报告 第 2 页,(二),(三),(五),海南神农大
10、丰种业科技股份有限公司2011年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况海南南繁水稻育制种工程研究中心建设项目是为提升公司研发在技术、设备等方面的能力而设立的,无法单独核算效益;高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目目前尚处在建设期,无法单独核算效益;杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目是针对海南南繁水稻育制种工程研究中心建设项目和高产优质广适杂交水稻种子产业化工程项目这两个募投项目实施后,公司的市场销售网络和技术服务能力将严重不足而设置的,该项目是公司的营销网络体系建设,无法单独核算效益。募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况公司不存在变
11、更募投项目使用的情况,也不存在募投项目实施方式、地点变更的情况。,(四)(六)(七),募投项目先期投入及置换情况本报告期,未发生募投项目先期投入及置换情况。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期,无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。节余募集资金使用情况本报告期,不存在节余募集资金使用情况。超募资金使用情况截至 2011 年 12 月 31 日,公司超募资金累计已使用金额为 21,350.00 万元。其中:1、经公司第四届董事会第六次会议和 2010 年年度股东大会审议通过,公司使用超募资金永久性补充流动资金 9,000.00 万元。2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过,公司使用超募资
12、金 7,000.00 万元,对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资,于 2011 年 12 月 29 日完成入资及工商登记手续。3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过,公司使用超募资金 720.00 万元,对湖南德天种业有限公司进行增资,于 2011 年 10 月 27 日完成入资及工商登记手续。4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过,公司分别使用超募资金 2,470.00 万元和2,160.00 万元,对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公司进行增资,分别于 2011 年 12 月 28 日和 2011 年 12 月 27 日完成入资及工商登记手续。专项报告 第
13、 3 页,海南神农大丰种业科技股份有限公司2011年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告,(八)(九)四、五、六、,尚未使用的募集资金用途和去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。募集资金使用的其他情况公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。变更募投项目的资金使用情况本报告期,不存在变更募投项目的资金使用情况。募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金的使用及披露均按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及公司相关规定进行使用及披露。专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 4 月 26 日批准报出。附表:募集资金使
14、用情况对照表海南神农大丰种业科技股份有限公司2012年4月26日专项报告 第 4 页,0,0%,附表:,募集资金使用情况对照表,单位:人民币万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,87,168.85,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,28,337.0628,337.06,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投
15、资项目,1、海南南繁水稻育制种工程研究中心建设项目2、高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目3、杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目,否否否,5,427.4632,004.974,598.20,175.704,247.662,563.70,175.704,247.662,563.70,3.2413.2755.75,2013 年 3 月2015 年 3 月2013 年 3 月,否否否,承诺投资项目小计,42,030.63,6,987.06,6,987.06,16.62,超募资金投向,1、补充流动资金2、湖南神农种业增资3、湖南德天种业增资4、四川神农种业增资5、福建神农种业增资,9,000.
16、007,000.00720.002,470.002,160.00,9,000.007,000.00720.002,470.002,160.00,9,000.007,000.00720.002,470.002,160.00,100.00100.00100.00100.00100.00,否否否否否,6、尚未确定投向,23,788.22,超募资金投向小计合计,45,138.2287,168.85,21,350.0028,337.06,21,350.0028,337.06,47.3032.51,未达到计划进度或预计收益的情况和原因项目可行性发生重大变化的情况说明,不适用不适用,截至 2011 年 12
17、 月 31 日,公司超募资金累计已使用金额为 21,350.00 万元。其中:1、经公司第四届董事会第六次会议和 2010 年年度股东大会审议通过,公司使用超募资金 9,000.00 万元永久性补充流动资金,已完成。2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过,公司使用超募资金 7,000.00 万元对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资,已完成。超募资金的金额、用途及使用进展情况3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过,公司使用超募资金 720.00 万对湖南德天种业有限公司进行增资,已完成。4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过,公司分别使用超募资金 2,470.00 万元和 2,160.00 万元对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公司进行增资,已完成。,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向,不适用不适用不适用不适用不适用尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户。,募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况,