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1、上海复旦复华科技股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,为进一步加强上市公司内部控制规范体系建设工作，财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布了企业内部控制基本规范（财会20087 号文）以及企业内部控制配套指引（财会201011 号文），公司董事会和经营层对此高度重视，将此工作作为加强公司内部管理、提高风险防范能力的重要基础，特制定内部控制规范实施工作方案如下：,一、公司基本情况介绍,上海复旦复华科技股份有限公司为复旦大学控股的上市公司。1992 年 6 月由原复旦大学科技开发总公司改制为上海复华实业股份有限公司，并于 1993 年1 月在上海证劵交易所挂牌上市（证券代码：
2、600624），2001 年 6 月公司更名为上海复旦复华科技股份有限公司。,目前公司已形成以软件开发、生物医药、园区房产为核心的科技产业体系。,二、内部控制建设目标,根据内部控制规范要求及公司自身经营特点建设内控体系，有效执行各项内控制度，是提升公司管理水平和风险防范能力，保证企业可持续发展的有效途径。本次内控体系建设，旨在建立设计科学、流程合理、运行有效、符合公司自身发展和管理需要的风险管理与内部控制体系，确保公司经营管理合规合法、资产安全、财务报告及信息真实完整，为公司发展和战略目标的实现提供保障。,三、内控制度实施范围、内容、原则,1、内控制度实施范围：涵盖股份公司本部及各控股子公司。
3、,2、实施内容：全面梳理内控规范实施范围内的业务流程和规章制度，查找主要业务流程、节点、控制点的风险点，编制相应问题或漏洞风险清单，提出改进措施并加以规范，制定内控的测试、检查、评价方法和标准，形成完整的内控体系，并从试运行过渡至全面实施。,3、原则：内控制度建设兼顾当前与远期管理目标要求，既符合监管部门的,1,要求又注重实效，即易于执行和评估。,四、组织保障体系。,根据企业内部控制基本规范制度规定，公司成立内控建设领导小组及工作小组。公司董事长为内控建设第一责任人；公司总经理为内控实施负责人；公司审计总监全面领导内控工作的开展，董事会秘书和财务总监负责内控实施指导和协调。,1、内控建设领导小
4、组由公司总经理任组长，审计总监、财务总监和董事会秘书任副组长。领导小组负责内控机制建设的总体规划、组织领导及审核决策；听取工作小组的工作进展情况汇报、推进各阶段工作；根据风险点组织建立健全制度；负责内控体系建设各阶段工作的检查与验收。领导小组直接对董事会负责并接受董事会监督指导。,2、内控建设工作小组由审计总监任组长。工作小组负责落实内控建设日常工作，诸如制定内控实施方案、各阶段工作目标及计划；组织并协调制度梳理、体系建立、试运行、自我评价等工作。,3、公司审计总监为内控建设与规范的牵头人，会同公司审计部、总办、法务部、财务部、资金结算中心、人力资源部、薪酬管理部、证券事务管理部、企业发展部、
5、企业文化中心及各子公司联合开展内部建设工作。4、公司聘请专业机构为实施内控体系建设的外部咨询机构。,五、内控制度制定工作计划,2012 年 4 月为内部动员阶段，对公司经营班子、管理层及业务骨干进行企业内控培训学习，并动员全体员工积极参与内控规范建设工作，提高公司员工对建立内控制度重要性和必要性的思想认识。,2012 年 5-7 月为梳理阶段。通过对现有业务流程和业务运行情况的梳理，,找出内控缺陷，并对内控缺陷进行评价认定，并提出改善建议。,2012 年 8-10 月为内控体系形成阶段，根据所识别的内控设计缺陷，制定出,整改措施。,2012 年 11-12 月为内控运行测试阶段，确定自我评价范
6、围的业务流程，收集内控运行是否有效的证据，对各单位各项与财务报告相关的业务进行测试与评,2,价，编制内控评价工作底稿，提出认定意见与整改意见，并落实整改措施，形成测试与评价报告，提交内控建设领导小组。,六、内控自我评价工作计划1、内控自我评价的组织方式,公司内控制度体系建立并运行，对运行情况进行必要的内部评价，衡量制度设计是否存在缺陷，执行是否到位，内控评价须形成评价报告。内控自我评价工作，由公司审计部门负责完成。公司内控评价将采用“各单位自查评价”、和“审计部独立检查评价”两级评价体系。,2、内控自我评价范围和内容,公司内控自我评价范围与内控制度建设范围保持一致。公司审计部将根据内控要素，并
7、结合各单位的具体情况开展评价活动。评价活动涵盖 18 项应用指引内容。,3、内控自我评价进度安排,公司审计部将组织各单位每年至少一次内控自我评价工作。审计部独立检查评价工作力争与内审项目相协调。独立检查评价工作将按照董事会审计委员会批准的年度审计项目计划进行。,4、内控评价的标准,公司审计部将按照企业内部控制基本规范及配套指引及企业内部控制评价指引为指导，建立本公司内控评价标准，作为评价工作依据。,5、缺陷认定标准,一般缺陷、重要缺陷及重大缺陷认定标准由公司审计部及外部审计师联合确,定。,6、工作记录,本公司内控评价工作要求形成以下工作记录：,工作方案：明确评价范围、工作任务、人员组成、进度安
8、排及费用预算；工作底稿：明确风险点、控制活动、样本量及测试结论等；,缺陷汇总表：明确缺陷类别、缺陷描述、整改部门、整改措施及期限等；内控评价报告：依据规定及格式编制。,3,七、内控审计工作计划,根据关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作通知（沪证监公司字【2012】41 号）要求，聘请有关内控审计的会计师事务所，公司将积极配合内控审计机构开展工作。公司审计部具体负责与内控审计机构的沟通。公司将严格按照相关要求披露公司内控实施工作进展情况、内控自我评价报,告及内控审计报告。,上海复旦复华科技股份有限公司,2012 年 3 月 30 日,附件一：公司组织机构图,附件二：公司主要公司及参股公司
9、情况表,4,附件一：公司组织机构图,5,30,附件二：公司主要公司及参股公司情况表,1、主要控股子公司情况：,金额单位：万元,子公司全称上海复旦复华药业有限公司江苏复旦复华药业有限公司上海中和软件有限公司上海复华高新技术园区发展有限公司上海复华房地产经营有限公司上海复旦软件园有限公司复旦复华高新技术园区（海门）发展有限公司上海克虏伯控制系统有限公司上海复旦复华科技创业有限公司2、主要联营企业情况：被投资单位名称上海复华控制系统有限公司上海高新房地产发展有限公司上海复华城市建设有限公司上海复华商业资产经营管理有限公司上海复宝科技股份有限公司,6,注册资本4,480.005,000.00USD980.005,000.003,000.008,000.008,000.00USD970.005,000.00注册资本1,500.002,440.001,000.0020,000.005,000.00,持股比例(%)909399.88100100100100100100金额单位：万元持股比例(%)4040.983520,
