08117 中国基础资源 中期报告.ppt

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1、2012 中期業績報告,中國基礎資源控股有限公司,China Primary Resources Holdings Limited,(於開曼群島註冊成立之有限公司)(股份代號:8117),中國基礎資源控股有限公司,香港聯合交易所有限公司（聯交所）創業板（創業板）的特色,創業板之定位，乃為相比起其他在聯交所上市之公司帶有較高投資風險之公司提供一個上市之市場。有意投資之人士應了解投資於該等公司之潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後，方作出投資決定。創業板之較高風險及其他特色表示創業板較適合專業及其他經驗豐富之投資者。,由於創業板上市公司新興之性質所然。在創業板買賣之證券可能會較於聯交所主板買賣之證券承

2、受較大之市場波動風險，同時無法保證在創業板買賣之證券會有高流通量之市場。,香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。,本報告之資料乃遵照聯交所之創業板證券上市規則（創業板上市規則）而刊載，旨在提供有關中國基礎資源控股有限公司（本公司）之資料；本公司之各董事（董事）願就本報告之資料共同及個別地承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏任何事項，足以令致本報告或其所載

3、任何陳述產生誤導。,01,2012 中期業績報告,摘要,截至二零一二年六月三十日止六個月之營業額約為16,853,000港元（二零一一年六月三十日止六個月：約為48,287,000港元），較上年同期減少約,65%。,本公司擁有人應佔虧損約為9,562,000港元（二零一一年六月三十日止六個月：虧損約為13,898,000港元）。,董事會建議不派付截至二零一二年六月三十日止六個月之任何中期股息,（二零一一年六月三十日止六個月：無）。,未經審核業績,中國基礎資源控股有限公司（本公司）董事會（董事會）公佈本公司及其附屬公司（統稱本集團）截至二零一二年六月三十日止六個月之未經審核綜合業績及比較數字如下

4、。本集團綜合中期財務報表乃未經審核，惟已經由本公司審核委員會省覽。,02,附註,2,3,4,8,8,中國基礎資源控股有限公司未經審核簡明綜合收益表截至六月三十日止三個月 截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年 二零一二年 二零一一年千港元 千港元 千港元 千港元,持續經營業務營業額其他收入及收益銷售存貨成本僱員成本，包括董事酬金折舊土地使用權攤銷其他營運開支融資成本,9,280(141)(10,374)(2,192)(1,221)(186)(2,575)(26),8,45313(8,930)(1,882)(1,273)(188)(3,461)(11),16,8535,138(19,290

5、)(4,187)(2,367)(375)(5,308)(26),48,28787(47,822)(3,484)(2,524)(370)(7,192)(880),除所得稅前虧損所得稅持續經營業務之期內虧損已終止經營業務已終止經營業務之期內虧損期內虧損以下人士應佔虧損：本公司擁有人非控股權益每股基本及攤薄虧損持續經營業務及已終止經營業務持續經營業務,5(a)65(b),(7,435)(7,435)(7,435)(7,435)(7,435)(0.31仙)(0.31仙),(7,279)(7,279)(7,279)(7,279)(7,279)(0.30仙)(0.30仙),(9,562)(9,562)(9

6、,562)(9,562)(9,562)(0.40仙)(0.40仙),(13,898)(13,898)(13,898)(13,898)(13,898)(0.58仙)(0.58仙),03,2012 中期業績報告未經審核簡明綜合全面收益表截至六月三十日止三個月 截至六月三十日止六個月二零一二年 二零一一年 二零一二年 二零一一年,千港元,千港元,千港元,千港元,期內虧損,(7,435),(7,279),(9,562),(13,898),其他全面收益：,換算海外業務之匯兌差額期內其他全面收益期內全面收益總額,(3,521)(3,521)(10,956),4,9194,919(2,360),(3,153

7、)(3,153)(12,715),8,4048,404(5,494),以下人士應佔期內全面收益總額：,本公司擁有人非控股權益,(10,956)(10,956),(2,360)(2,360),(12,715)(12,715),(5,494)(5,494),04,中國基礎資源控股有限公司未經審核簡明綜合財務狀況表,附註,二零一二年 二零一一年六月三十日 十二月三十一日千港元 千港元（未經審核）（已審核）,非流動資產物業、廠房及設備土地使用權可供銷售投資非流動資產總額,155,25531,3583,896190,509,158,99432,0283,896194,918,流動資產存貨應收貿易賬款及應

8、收票據其他應收款項、按金及預付款項可供買賣投資可回收稅項現金及現金等值項目分類為持作待售之資產流動資產總額資產總額流動負債應付貿易賬款其他應付款項及應計負債可換股債券有關分類為持作待售資產之負債流動負債總額流動資產淨值總資產減流動負債,1110121310,45,33172,995122,6812,7123053,257247,281207,612454,893645,40213,42212,739246,250272,41129,510301,921152,972343,481,23,28174,433124,58929831,539254,140207,612461,752656,6701

9、3,02211,692246,250270,96429,510300,474161,278356,196,05,2012 中期業績報告,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,非流動負債遞延稅項負債非流動負債總額負債總額資產淨值權益,附註,千港元（未經審核）1919301,940343,462,千港元（已審核）1919300,493356,177,股本儲備本公司擁有人應佔權益非控股權益權益總額,14,30,180279,377309,55733,905343,462,30,180292,092322,27233,905356,177,06,中國基礎資源控股有限公司未經審核簡明綜合權

10、益變動表本公司擁有人應佔權益,股份,可換股,僱員,法定盈餘,非控股,權益,股本千港元,溢價賬千港元,債券儲備千港元,薪酬儲備千港元,儲備千港元,匯兌儲備千港元,累計虧損千港元,權益千港元,總額千港元,於二零一一年一月一日結餘期內虧損其他全面收益全面收益總額購股權失效,30,180,443,564,17,922,33,618(33,618),5,110,53,1278,4048,404,(227,414)(13,898)(13,898)33,618,33,905,390,012(13,898)8,404(5,494),於二零一一年六月三十日,結餘,30,180,443,564,17,922,5,

11、110,61,531,(207,694),33,905,384,518,本公司擁有人應佔權益,股份,可換股,僱員,法定盈餘,非控股,權益,股本千港元,溢價賬千港元,債券儲備千港元,薪酬儲備千港元,儲備千港元,匯兌儲備千港元,累計虧損千港元,權益千港元,總額千港元,於二零一二年一月一日結餘,30,180,443,564,17,922,5,110,70,286,(244,790),33,905,356,177,期內虧損其他全面收益全面收益總額,(3,153)(3,153),(9,562)(9,562),(9,562)(3,153)(12,715),於二零一二年六月三十日,結餘,30,180,443

12、,564,17,922,5,110,67,133,(254,352),33,905,343,462,07,2012 中期業績報告未經審核簡明綜合現金流量表,截至二零一二年六月三十日止六個月千港元,截至二零一一年六月三十日止六個月千港元,經營業務（耗用）產生之現金淨額投資活動耗用之現金淨額融資活動（耗用）產生之現金淨額現金及現金等值項目減少淨額期初現金及現金等值項目匯率變動之影響期末現金及現金等值項目現金及現金等值項目之結餘分析銀行及手頭現金,(27,942)(1,863)1,805(28,000)31,540(282)3,2583,258,35,224(1,804)(61,082)(27,66

13、2)45,93172918,99818,99808,1.,中國基礎資源控股有限公司,未經審核簡明綜合財務報表附註,編製基準及主要會計政策,本公司於二零零一年九月五日在開曼群島註冊成立為有限公司，根據開曼群島公司法（二 零 零 一 年 修 訂 版）為 一 間 豁 免 公 司。本 公 司 註 冊 辦 事 處 之 地 址 位 於,Cricket Square,Hutchins Drive,P.O.Box 2681,Grand Cayman KY1-1111,CaymanIslands，而其主要營業地點則位於香港。本公司之股份在聯交所創業板上市。,本公司之主要業務為投資控股。本集團之主要業務為製造及銷

14、售聚乙烯（聚乙烯）管道業務，並主要於中華人民共和國（中國）市場經營業務。誠如附註5(b)所載，本集團正在向本公司可換股債券持有人出售採礦業務。,此未經審核簡明綜合財務報表乃根據創業板上市規則第18章之適用披露規定及香港會計師公會（香港會計師公會）頒佈之香港財務報告準則（香港財務報告準則）編製。財務報表按歷史成本法編製。,未經審核簡明綜合財務報表載納本公司及其附屬公司的財務報表。集團公司之間內部公司交易及結餘以及於編制綜合財務報表中未實現之溢利已於編製綜合賬目時對銷。未實現虧損亦做對銷，除非是項交易提供資產轉移減損證據，亦在損益表中確認虧損。,在編製此等未經審核簡明綜合業績時所採納之會計政策，與

15、本集團編製截至二零一一年十二月三十一日止年度之全年財務報表中所採納者一致。,於本報告期間，本集團首次採用多項香港會計師公會發出之新香港財務報告準則及香港會計準則（香港會計準則），此等準則由二零一二年一月一日或之後開始之會計期間生效。採納新的香港財務報告準則對現行或之前之會計期間之業績及財務狀況之編製及呈報方式並無重大影響。,09,3.,2012 中期業績報告,2.,營業額營業額（亦即收益）指供應貨品予客戶之銷售價值。本集團來自持續經營業務之營業額分析如下：,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審核）（未經

16、審核）（未經審核）（未經審核）持續經營業務,銷售聚乙烯管道銷售複合物料,9,2809,280,8,0524018,453,16,846716,853,21,22527,06248,287,其他收入及收益,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）持續經營業務,銀行利息收入銷售可供買賣投資之收益,12977,11,354,134,23,可供買賣投資之公平值,收益（虧損）雜項收入,(1,130)(141),213,96725,138,6487,10,5.,中國基礎資源控股有

17、限公司,4.,融資成本,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）持續經營業務於五年內悉數償還之,借款之利息開支,26,11,26,880,除所得稅前虧損,(a),持續經營業務,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）除所得稅前虧損已（扣除）計入下列各項：土地及樓宇經營租約費用下之最低租賃,付款折舊（附註）,(222)(3,272),(413)

18、(2,841),(432)(6,519),(943)(6,465),出售物業、廠房及,設備之收益,55,55,附註：二零一二年六月三十日止三個月及六個月折舊開支中有2,051,000港元及4,152,000港元（二零一一年六月三十日止三個月及六個月：1,568,000港元及3,941,000港元）已計入未經審核簡明綜合收益表之銷售存貨成本內。11,2012 中期業績報告,(b),已終止經營業務於二零一零年十一月十二日，本公司獨立股東於股東特別大會上通過一項決議案，批准本公司、由香港原訟法庭命令委任雷曼兄弟亞洲商業有限公司（雷曼兄弟）之共同及個別清盤人（清盤人）與雷曼兄弟就贖回由本公司向雷曼兄弟

19、發行本金額為246,250,000港元之本公司4.5%可換股債券（可換股債券）而簽訂之日期為二零一零年九月十七日之還款契據（還款契據）。還款契據之條款詳情載於本公司日期分別為二零一零年十月十一日及二零一零年九月二十七日之通函及公佈內。本公司根據還款契據之條款已向雷曼 兄 弟 支 付85,000,000港 元，作 為 贖 回 可 換 股 債 券 之 部 份 代 價。還 款 契 據之剩餘代價為向雷曼兄弟或雷曼兄弟就此指定之人士轉讓中評資源控股有限公司（中評）之100%已發行股本或由中評直接或間接持有之全部資產（銷售權益）。根據還款契據，還款契據須待若干條件於二零一一年十月三十一日或之前（或經本公司

20、與雷曼兄弟協定之較後日期）最後截止日期）達成或豁免，方為完成。為給予更多時間以轉讓於中評之股本權益，本公司、雷曼兄弟及 清 盤 人 已 分 別 於 二 零 一 一 年 十 月 二 十 八 日、二 零 一 一 年 十 二 月 二 十 八日、二零一二年二月二十四日、二零一二年三月二十七日及二零一二年五月二十九日訂立延後函件（延後函件），以延後最後截止日期。最新之延後為將最後截止日期延後至二零一二年八月三十一日（或經訂約各方可能協定之其他日期）。除更改最後截止日期後，還款契據之一切其他條款及條件一概維持不變，仍然具有十足效力及作用。中評持有ARIA LLC（一間於蒙古註冊成立之有限公司）之70%權益

21、；而ARIALLC則為蒙古肯特省蒙根溫都爾之蒙根溫都爾多金屬礦項目之未開採項目（該項目）採礦權之擁有人，有關採礦權之到期日為二零三五年八月十日。該項目已就銀、鉛、鋅及錫成礦進行勘探。12,中國基礎資源控股有限公司如上所述，於二零一零年完成出售新首鋼並批准還款契據後，本集團實際上已終止其採礦業務。本集團的新首鋼投資截至出售日期止及期內中評投資的相關已終止經營業務業績列入未經審核簡明綜合收益表如下：,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）已終止經營業務,期內虧損,由於尚

22、待處理於蒙古必要完成之文件工作，本公司未將銷售權益轉移至雷曼兄弟指定之清盤人，故有關交易於該等財務報表獲批當日尚未完成。除非本公司、雷曼兄弟與清盤人協定再度延期，否則各方須於二零一二年八月三十一日前行使還款契據下的權利及履行其於還款契據下的責任。於二零一二年六月三十日及二零一一年十二月三十一日，中評集團之資產則列入及分類為持作銷售之資產，而中評集團之負債則分類為有關分類為持作銷售資產之負債。13,2012 中期業績報告,6.,所得稅未經審核簡明綜合收益表之所得稅指：,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審

23、核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）持續經營業務遞延稅項暫時差異所產生及,回撥，淨額,由於本集團於本期內及過往期內並無產生任何應課稅溢利，因此並無作出香港利得稅撥備。海外附屬公司稅項乃按有關國家適用之現行稅率計算。根據中國國家稅務局及地方稅務局所簽發之多份批文，本公司之全資附屬公司宜昌富連江複合材料有限公司於中國成立為外商獨資企業，可於首兩個經營獲利財政年度豁免繳納中國國家及地方企業所得稅（企業所得稅），並於其後三個財政年度享有中國國家企業所得稅減半（免稅期）。於二零一一年免稅期屆滿後，根據全國人民代表大會於二零零七年三月十六日批准並於二零零八年一月一日生效之中國企業所得稅法應用25%統一

24、企業所得稅稅率。由於附屬公司於本期內及過往期內持續錄得虧損，因此並無就企業所得稅作出撥備。14,中國基礎資源控股有限公司,7.8.,股息董事會建議不派付截至二零一二年六月三十日止六個月之任何中期股息（截至二零一一年六月三十日止六個月：無）。每股虧損持續經營業務及已終止經營業務本公司擁有人應佔每股基本及攤薄虧損乃依據下列數據計算：,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）虧損：用作計算每股基本及攤薄,虧損之虧損,7,435,7,279,9,562,13,898,截至六月

25、三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千股,二零一一年千股,二零一二年千股,二零一一年千股,股份數目：用作計算每股基本及攤薄虧損之普通股加權,平均數,2,414,405,2,414,405,2,414,405,2,414,405,15,2012 中期業績報告持續經營業務,截至六月三十日止三個月,截至六月三十日止六個月,二零一二年千港元,二零一一年千港元,二零一二年千港元,二零一一年千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）虧損：,本公司擁有人應佔期內虧損,7,435,7,279,9,562,13,898,減：來自已終止經營業務之,期內虧損,用以計算來自持續經營業務之每

26、股基本及攤薄,虧損之虧損,7,435,7,279,9,562,13,898,所用股份數目與上文詳述用作計算每股基本及攤薄虧損之股份數目相同。已終止經營業務截至二零一二年六月三十日止三個月及六個月，已終止經營業務之每股基本及攤薄虧損每股零（二零一一年六月三十日止三個月及六個月：無），乃依據已終止經營業務之期內虧損零（二零一一年六月三十日止三個月及六個月：無）及上文所詳述用作計算每股基本及攤薄虧損之股份數目計算得出。由於報告期內尚未行使之可換股債券及購股權（如適用）對每股基本虧損有反攤薄效應，故在計算報告期之每股攤薄虧損時並不假設上述具潛在攤薄效應之股份會獲轉換。因此，截至二零一二年及二零一一年六

27、月三十日止三個月及六個月之每股基本及攤薄虧損相同。16,中國基礎資源控股有限公司,9.,分部報告業務分部截至二零一二年六月三十日止六個月,已終止,持續經營業務,經營業務,製造及銷售,銷售,聚乙烯管道千港元,複合物料千港元,總計千港元,礦產業務千港元,總計千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）,來自外間客戶收益可申報分部虧損可申報分部資產可申報分部負債,16,846(8,604)308,670(16,066),7(161)28,616,16,853(8,765)337,286(16,066),207,612(29,510),16,853(8,765)544,898(

28、45,576),其他分部資料：,利息收入,35,融資成本折舊,(6,219),(1),(6,220),(26)(6,220),未分配折舊折舊總額,(299)(6,519),土地使用權攤銷出售物業、廠房及設備之收益添置非流動資產,(375)698,(375)698,(375)698,17,未分配之添置非流動資產添置非流動資產總額,3,5654,263,2,2012 中期業績報告截至二零一一年六月三十日止六個月已終止,持續經營業務,經營業務,製造及銷售,銷售,聚乙烯管道千港元,複合物料千港元,總計千港元,礦產業務千港元,總計千港元,（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）（未經審核）,來自

29、外間客戶收益可申報分部溢虧損,21,225(3,872),27,062(4,003),48,287(7,875),48,287(7,875),可申報分部資產可申報分部負債,303,727(11,745),47,734,351,461(11,745),207,612(29,510),559,073(41,255),其他分部資料：,利息收入,23,融資成本折舊,(6,080),(6,080),(880)(6,080),未分配折舊折舊總額,(385)(6,465),土地使用權攤銷出售物業、廠房及設備之收益添置非流動資產,(370)5510,314,(370)5510,314,(370)5510,31

30、4,未分配之添置非流動資產,添置非流動資產總額,10,31618,10.,中國基礎資源控股有限公司出售集團歸類為持作待售之資產及負債誠如上文附註5(b)所載，在還款契據獲批准後，中評集團會因而出售所持有之開採權予本公司之可換股債券持有人。因此，中評集團有關開採經營業務之下列資產和負債已於綜合財務狀況表中歸類為持作待售。,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,千港元（未經審核）,千港元（已審核）,19,開採權現金及現金等值項目其他應收款項歸類為持作待售之開採業務相關資產其他應付款項遞延稅項負債歸類為持作待售資產之相關開採業務負債歸類為持作待售開採業務之資產淨值,207,519192

31、207,61225529,25529,510178,102,207,519192207,61225529,25529,510178,102,11.,(a),(b),2012 中期業績報告應收貿易賬款及應收票據本集團,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,千港元（未經審核）,千港元（已審核）,應收貿易賬款及應收票據減：減值撥備,76,257(3,262)72,995,77,726(3,293)74,433,除新客戶外，本集團與其客戶之貿易條款主要為信貸方式，即一般須預付款項。信貸期一般為一個月，主要客戶則可延長三個月或以上。本集團已就每名客戶設定最高信貸限額。本集團致力對未償還之應

32、收款項進行嚴格控制，並設有信貸管理部門，以盡量減低信貸風險。逾期結餘由高級管理層定期審閱。於二零一一年十二月三十一日，應收貿易賬款及應收票據包括個別釐定為減值之款額約為人民幣2,673,000。該個別已減值應收賬款與管理層評估為不可回收之債務有關。因此，已於二零一一年內確認約為人民幣2,673,000減值撥備。本集團並無就該等結餘作出任何保證。20,(c),(d),中國基礎資源控股有限公司應收貿易賬款及應收票據於報告期結束時根據發票日期之賬齡分析如下：本集團,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,千港元（未經審核）,千港元（已審核）,30日以內31至60日61至90日超過90日,

33、4,6753,9224,89859,50072,995,26,60361388946,32874,433,並無個別或共同視作減值之應收貿易賬款及應收票據之賬齡分析如下：本集團,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,千港元（未經審核）,千港元（已審核）,21,並無逾期逾期少於31日逾期31至60日逾期超過90日,65,3187,6777,67772,995,66,68490257,6347,74974,433,2012 中期業績報告並無逾期及無減值之應收貿易賬款之有關顧客在近期並無拖欠款項記錄。已逾期但無減值之應收貿易賬款之有關顧客在本集團有良好付款記錄。根據過往經驗，管理層相信，

34、由於該等顧客之信貸質素並無重大變動而結餘被視為依然能全數收回，故毋須就該等結餘作出減值撥備。本集團並無就該等結餘作出任何保證。,12.,應付貿易賬款根據發票日期，應付貿易賬款之賬齡分析如下：,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,30日以內,千港元（未經審核）,千港元（已審核）6,928,13.,31至60日61至90日超過90日可換股債券,2531,48511,68413,422,1,6513004,14313,022,本集團及本公司於截至二零一二年六月三十日及二零一一年十二月三十一日之未轉換可換股債券如下：於 二 零 零 七 年 十 月 三 十 一 日 發 行 予 雷 曼 兄

35、 弟 之4.5%可 換 股 債 券 之 面 額 為246,250,000港元，於二零一零年十月三十一日到期。可換股債券自發行以來並未獲轉換。截至二零一零年十月三十一日，按年票息4.5%每半年支付票息。可換股債券之實際年利率使用實際利率法設定為9.11%。於二零一二年六月三十日及二零一一年十二月三十一日，可換股債券之賬面值為246,250,000港元。22,中國基礎資源控股有限公司於二零零八年，雷曼兄弟進行清盤。於財務報表獲批准日期，雷曼兄弟之清盤程序仍在進行中。誠如上文附註5(b)所載，本公司已經與雷曼兄弟訂立還款契據以贖回可換股債券。上述可換股債券之負債部份之公平值按等值不可換股債券之市場利

36、率計算。餘額指權益轉換部份之價值，計入權益（扣除遞延稅項）。於財務狀況表內確認之可換股債券計算如下：,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,千港元（未經審核）,千港元（已審核）,23,可換股債券之面值權益部份負債部份之直接交易成本起初確認之負債部份已確認累計利息開支已付累計利息累計利息開支負債部份減：流動部份非流動部份,246,250(22,164)(7,087)216,99962,525(24,040)(9,234)246,250(246,250),246,250(22,164)(7,087)216,99962,525(24,040)(9,234)246,250(246,250

37、),2012 中期業績報告,14.,股本,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,法定：,千港元（未經審核）,千港元（已審核）,15.,9,600,000,000股每股面值0.0125港元之普通股已發行及繳足：2,414,404,920股每股面值0.0125港元之普通股經營租約安排,120,00030,180,120,00030,180,本集團為若干以經營租約持有之辦公室物業之承租人。租約一般設定固定租金，初步為期一至三年。概無任何租約包含或然租金。於報告期結束時，本集團在不可撤銷經營租約下之未履行最低承擔於到期日如下：,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,千港元（

38、未經審核）,千港元（已審核）,一年內一年後但五年內,845845,7292771,00624,中國基礎資源控股有限公司,16.,資本承擔於報告期結束時尚未履行且並無於未經審核簡明綜合財務報表作出撥備之資本承擔如下：,二零一二年,二零一一年,六月三十日 十二月三十一日,千港元（未經審核）,千港元（已審核）,25,已簽約但未撥備之物業、廠房及設備,13,667,17,048,2012 中期業績報告,管理層討論及分析,業務回顧及展望未來,因應二零一二年五月份公佈之二零一二年度第一季的欠佳表現，因此相對於上年同期，截至二零一二年六月三十日止六個月本集團之營業額表現欠佳。董事會相信營業額大幅減少主要由於

39、(i)全球（特別是歐洲）經濟環境不穩定；(ii)中華人民共和國（中國）房屋市場發展減慢，直接影響基建，從而影響聚乙烯管道（聚乙烯管道）之需求；及(iii)強制性現金要約一事於二零一一年完成對一些客戶仍有心理影響。,聚乙烯管道業務分部於回顧期內仍為本集團之主要業務，此業務亦為本集團多年之核心業務。聚乙烯管道在中國為用於建築及城市開發之產品。吾等之主要客戶主要為中國各省市政府部門或其供應商。鑒於中國市場之長期持續發展，董事認為，對吾等產品之需求會持續不斷及可望增長。,還款契據及出售附屬公司,於二零一零年九月十七日，本公司、雷曼兄弟亞洲商業有限公司（雷曼兄弟（債券持有人）及由香港原訟法庭命令委任雷曼

40、兄弟之共同及個別清盤人（清盤人）贖回就本公司根據日期為二零零七年六月十二日之認購協議向雷曼兄弟發行本公司之本金額246,250,000港元之4.5%可換股債券（可換股債券）簽訂還款契據（還款契據）。,根 據 還 款 契 據，本 公 司 已 於 二 零 一 零 年 十 一 月 向 債 券 持 有 人 支 付 合 共85,000,000港元，並將銷售權益（定義見下文）轉讓予債券持有人或債券持有人所指定之任何第三方。,26,）,（,中國基礎資源控股有限公司,銷售權益佔中評資源控股有限公司（中評（一間於蒙古註冊成立之有限責任公司ARIA LLC（ARIA）之70%股本權益之持有人）已發行股本之100%

41、，或（按債券持有人全權絕對酌情決定）中評直接或間接持有之全部資產。中評通過ARIA持有位於蒙古肯特省蒙根溫都爾之名為蒙根溫都爾多金屬礦項目之未開採項目（該項目）之開採權之大部份權益。該項目已就銀、鉛、鋅及錫成礦進行勘探。,截至本報告日期，還款契據及出售事宜之完成尚在進行當中。根據還款契據，還款契據須待若干條件於二零一一年十月三十一日或之前（或經本公司及債券持有人協定之較後日期）最後截止日期）達成或豁免，方為完成。為給予更多時間以轉讓銷售權益，本公司、債券持有人與清盤人分別已於二零一一年十月二十八日、二零一一年十二月二十八日、二零一二年二月二十四日、二零一二年三月二十七日及二零一二年五月二十九日

42、訂立五份延後函件，以將最後截止日期由二零一一年十月三十一日分別延後至二零一一年十二月三十一日、二零一二年二月二十九日、二零一二年三月三十日、二零一二年五月三十日及二零一二年八月三十一日（或經訂約各方可能協定之較後日期）。除更改最後截止日期後，還款契據之一切其他條款及條件一概維持不變，仍然具有十足效力及作用。,詳情載於本公司日期為二零一零年九月二十七日、二零一零年十一月十二日、二零一一年十月二十八日、二零一一年十二月二十八日、二零一二年二月二十四日、二零一二年三月二十七日及二零一二年五月二十九日之公佈及日期為二零一零年十月十一日之通函內。,27,2012 中期業績報告,財務回顧,於回顧期內，營業

43、額約為16,853,000港元，較上年同期約為48,287,000港元減少約65%。回顧期內本集團之營業額不及上年同期般優越。董事會相信營業額大幅減少主要由於(i)全球（特別是歐洲）經濟環境不穩定；(ii)中國房屋市場發展減慢，直接影響基建，從而影響聚乙烯管道之需求；及(iii)強制性現金要約一事於二零一一年完成對一些客戶仍有心理影響。,於回顧期內，持續經營業務之未經審核除所得稅前虧損約為9,562,000港元，而上年同期持續經營業務之未經審核除所得稅前虧損約為13,898,000港元。本公司擁有人應佔虧損約為9,562,000港元（截至二零一一年六月三十日止六個月：應佔虧損約為13,898,

44、000港元）。於現時經濟環境之下，董事會將繼續採取嚴謹之成本控制措施及維持精簡及高效率之人手架構，並審慎運用本集團之公司資源為本公司股東創富。,流動資金及財務資源,於二零一二年六月三十日，董事預期本集團具備充足財務資源應付其持續營運及未來發展所需。,僱員資料,於二零一二年六月三十日，本集團分別於香港有5名全職僱員及於中國有97名全職僱員。在六個月回顧期內，僱員酬金（包括董事酬金）總額約為4,815,000港元。本集團按僱員之表現、經驗及現時市場慣例釐定其僱員之酬金。,28,中國基礎資源控股有限公司,股本結構,本公司之普通股股份於二零零一年十二月十三日於聯交所創業板上市。於回顧期間，本公司之股本

45、結構概無任何變動。,重大投資,除上文所披露外，於回顧期內，本集團並無其他重大投資。,附屬公司及聯屬公司之重大收購及出售未來重大投資計劃,除上文披露者外，於二零一二年六月三十日止六個月並無任何附屬公司及聯屬公司之重大收購或出售。,分部報告,詳情請參閱未經審核簡明綜合財務報表附註項下之附註9及本節業務回顧及展望未來內之進一步闡述。,集團資產抵押及或然負債,於回顧期內，本集團並無任何重大或然負債，本集團亦無將任何資產予以抵押（截至二零一一年六月三十日止六個月：無）。,資本負債比率,於二零一二年六月三十日，本集團之流動資產約為454,893,000港元包括約,2,052,000港元及人民幣987,00

46、0之現金，而流動負債約為301,921,000港元。本,公司擁有人應佔權益約達309,557,000港元。在此方面，本集團處於淨資產狀況，而資本負債比率（淨貸款相對本公司擁有人應佔權益）於二零一二年六月三十日約為78.5%。,29,2012 中期業績報告外匯波動風險本集團之銷售及付款以港元及人民幣（人民幣）結算。本集團並無安排對沖或作出其他措施。由於港元兌人民幣之匯率於回顧期內相對穩定，故本集團之匯兌風險僅屬輕微。董事及行政總裁於本公司或其任何相聯法團之股份、相關股份及債權證之權益及淡倉於二零一二年六月三十日，本公司董事及行政總裁於本公司或其相聯法團（定義見證券及期貨條例（證券及期貨條例）第十

47、五部）之股份、相關股份及債權證中，擁有根據證券及期貨條例第352條規定本公司須存置之登記冊所記錄，或根據創業板上市規則第5.46條規定已知會本公司及聯交所之權益及淡倉如下：下述權益之概約百分比乃按二零一二年六月三十日已發行之2,414,404,920股普通股計算。於二零一二年六月三十日在本公司每股面值0.0125港元之普通股之好倉：所持普通股數目,董事姓名馬爭女士,權益類別實益擁有,普通股數目1,218,375,814,權益概約百分比50.46%,30,中國基礎資源控股有限公司,除上文所披露外，於二零一二年六月三十日，本公司各董事及行政總裁於本公司或其相聯法團（定義見證券及期貨條例第十五部）之

48、股份或相關股份或債權證中概無擁有須記入本公司根據證券及期貨條例第352條須存置之登記冊之任何其他權益或淡倉、或根據創業板上市規則第5.46條須知會本公司及聯交所之任何其他權益或淡倉。,購股權,於二零零四年三月十七日，本公司批准一項購股權計劃（招股後計劃）。招股後計劃自其採納日期起計十年期內有效及生效。招股後計劃已於二零一一年十一月二十七日屆滿。,而新購股權計劃（新購股權計劃）已於二零一二年五月八日獲本公司股東通過。新購股權計劃旨在向對本集團業務成功作出貢獻之合資格參與者提供鼓勵及獎勵。根據新購股權計劃之條款，董事會可酌情向本公司或其附屬公司之任何全職僱員及任何董事（包括任何執行董事、非執行董事

49、或獨立非執行董事）授出購股權。根據新購股權計劃及本公司其他計劃授出但尚未行使之購股權獲悉數行使時將予發行之股份總數，不得超過不時已發行股份之30%。新購股權計劃於計劃成為無條件之日起計十週年之日期間有效。,於二零一二年五月八日舉行之本公司股東週年大會上，新購股權計劃獲得本公司股東通過。新購股權計劃內合資格人士之定義為董事會全權認為曾經或可能對本集團作出貢獻的任何供應商、顧問、代理商、諮詢人及分銷商。,31,2012 中期業績報告,在未事先獲本公司股東批准之情況下，按新購股權計劃授出購股權所涉及之股份總數不得超過於新購股權計劃獲批准日期本公司已發行股份之10%。在未事先獲本公司股東批准之情況下，

50、任何人士於任何十二個月期間內獲授購股權所涉及之股份數目，不得超過本公司在任何時間內已發行股份之1%。向獨立非執行董事授出之購股權超過本公司股本0.1%或價值超過5,000,000港元，則必須事先得到本公司股東的批准。,向關連人士（包括但不限於董事、行政總裁或主要股東）或其聯繫人授出之任何購股權須經獨立非執行董事（不包括身為購股權承授人之獨立非執行董事）批准。倘建議向身為主要股東或獨立非執行董事或彼等各自之聯繫人之關連人士授出購股權，而有關授權將導致於直至授出日期（包括該日）止之任何12個月期間內已授予或將授予該名人士之購股權（包括已行使、已註銷及尚未行使之購股權）獲行使而已發行及將予發行之股份