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1、,湖北三丰智能输送装备股份有限公司,内部控制鉴证报告,大 信 专 审字 2012 第 2-0080 号,大信会计师事务有限公司,DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS,目,录,内部控制鉴证报告内部控制的自评报告会计师事务所营业执照、资格证书,第 3-4 页第 5-16 页,内部控制鉴证报告,大信专审字2012第 2-0080 号,湖北三丰智能输送装备股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对湖北三丰智能输送装备股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后附的湖北三丰智能输送装备股份有限公司关于 2011 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的自评报告(以下简称“
2、自评报告”)中所述的贵公司 2011年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。,一、管理层对内部控制的责任,按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价,其有效性是贵公司管理层的责任。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及
3、我们认为必要的其他程序。,我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,三、内部控制的固有局限性,内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。,四、鉴证意见,我们认为，贵公司按照企业内部控制基本规范标准建立的与财务报表相关的内部控制于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。五、其他说明本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用于其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师
4、事务所无关。,大信会计师事务有限公司中 国 北 京,中国注册会计师：索保国中国注册会计师：伍志超二一二年三月二十八日,湖北三丰智能输送装备股份有限公司关于2011年12月31日与财务报表相关的,内部控制的自评报告,湖北三丰智能输送装备股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部等五部委联合颁发的企业内部控制基本规范（财会20087 号）的相关规定，按照本公司董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面，对公司 2011 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的有效性进行了评估。本公司审计部组织有关部门
5、和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查、监盘等审计程序。,本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、适应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成了健全的内部控制系统。评估情况如下：,一、公司治理与组织架构,股东大会为公司的最高权力机构，它由全体股东组成，对公司重大事项进行决策，有权选任和解除董事，并对公司的经营管理有广泛的决定权。股东大会既是一种定期或临时举行的由全体股东出席的会议，又是一种
6、非常设的由全体股东所组成的公司最高权力机关。它是股东作为公司财产的所有者，对公司行使财产管理权的组织。公司的一切重大的人事任免和重大的经营决策一般都得股东会认可和批准方才有效。,董事会为股东大会的执行机构，对股东大会负责，并负责内部控制体系的建立和监督，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会办公室负责处理日常事务。,监事会为股东大会领导下的公司监督机构，对公司董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督和检查，并向股东大会负责并报告工作。,公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会这四个专门委员会，对董事会负责。战略委员会主
7、要负责对公司长期发展战略以及影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。控股子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。公司下设市场开发部、技术中心、生产部、采购部、制造技术部、项目管理部
8、、安装服务部、设备管理部、财务部、人力资源部、综合管理部、审计部、董事会办公室等主要职能部门。公司现拥有黄石久丰智能机电有限公司 1 家子公司。具体组织结构如下图所示：,股东大会,战略委员会,监事会提名委员会董事会薪酬与考核委员会,董事会秘书,总经理,审计委员会审计部,副总经理,副总经理,副总经理,副总经理,财务总监,董事会办公室,技术中心（省级）,采购部,生产部,制造技术部,设备管理部,市场开发部,安装服务部,项目管理部,财务部,人力资源部,综合管理部,二、公司内部控制制度简介,公司为保证经营业务活动的正常开展，依照财政部颁布企业内部控制基本规范的相关规定，并根据公司所处行业、经营方式、资产
9、结构并结合公司自身业务具体情况制订了包含内部管理控制、内部会计控制、内部审计等相关内部控制制度，在实际工作中不断补充、修改，使公司的内部控制制度不断趋于完善，并在实际工作中严格遵循。公司充分利用了目标控制、组织控制、过程控制、授权控制、措施控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安全和完整，防止、发现并纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整，提高经营的经济性和有效性，保证完成所制定的经营或项目的任务和目标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控制目标。公司管理当局对公司内部控制制度的制定和实施高度重视，因而公司的内部控制制度具备了完整性、合理性和有效性。现将公司内部控制制度的基本情况介
10、绍如下：,（一）公司内部控制制度遵循的基本原则：,1、合法合规性原则：公司根据公司法、会计法、企业内部控制基本规范、企业会计准则、上市公司内部控制指引等国家有关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定各项内部控制制度，并使各项制度都能得到有效的贯彻和执行。,2、全面性原则：公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公,司及所属子公司的各种业务和事项。,3、全员性原则：内部控制制度应当约束公司内部的所有人员，任何个人都,不得拥有超越内部控制的权力。,4、适应性原则：内部控制制度应随着外部环境的变化、公司经营管理要求,的提高，不断修订和完善。,5、制衡性原则：内部控制应当保证公司内部的机
11、构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持授权审批制度，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。,6、成本效益原则：内部控制应当遵循成本效益原则，以合理的控制成本达,到最佳的控制效果。,（二）公司内部控制的基本目标：,1、加强股东大会、董事会、监事会的制度建设和职能履行，有效进行权利,分立与制衡，降低经营风险，提高公司营运效率及效率。,2、规范公司各项经营管理活动，堵塞漏洞，消除隐患，力求达到事前预防、,事中监督、事后纠正的作用，保障公司资产的安全、完整。,3、规范公司会计行为，保证会计资料的真实、完整。4、严格遵守国家有关法律、法规、规章及他相关规定。
12、,5、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻和执行。（三）内部会计控制的内容,主要包括：货币资金、实物资产、对外投资、工程项目、采购与付款、筹资、销售与收款、成本费用、关联交易、对外担保、内部审计经济业务的会计控制。1、通过对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度、办理货币资金业务的不相容岗位进行分离、相关机构和人员相互制约，确保货币资金的安全。2、建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。,3、建立规范的对外投资决策机制和程序，通过实行重大投资决策集体审议联签等责任制度，加强投资项目立项
13、、评估、决策、实施、投资处置等环节的会计控制，提高投资效益，严格控制投资风险。,4、建立规范的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任制度，加强工程项目的预算、招投标、质量管理等环节的会计控制，防范决策失误及工程发包、承包、施工、验收等过程中的舞弊行为。5、通过合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。,6、通过加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模、筹资结构，选择合理的筹资方式，降低资金成本，防范和控制财务风险，确保筹措资金的合理、
14、有效使用。,7、通过建立对外担保内部控制制度，合理确定担保对象、担保原则、加强岗位分工和授权批准程序，降低担保风险、保证公司资产安全、规范公司对外担,保行为、保证对外担保真实、合法。,8、通过建立成本费用控制系统、做好成本费用管理、制定成本费用标准、分解成本费用指标、控制成本费用差异、考核成本费用指标的完成情况、降低成本费用，提高经济效益。,9、通过建立关联交易管理制度，规定和完善关联交易程序、关联交易审批权限和审批程序、关联交易的表决回避制度、关联交易的信息披露，规范公司交易行为，保障公司与关联方之间发生的交易能够遵循“公平、公正、公开”的原则，确保关联交易不损害公司及全体股东的利益。,10
15、、通过建立内部审计制度，规定内部审计主要职责和权限、内部审计工作流程、审计档案管理，规范公司的内部审计行为，明确内部审计的职责、权利,保障内部审计工作的顺利进行。,（四）控制环境1、经营管理方式,公司按公司法、公司章程和股份公司规范管理的要求，建立健全了公司的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会之间权责分明、相互制约、运作良好。董事会领导下的经营班子积极有效运作，形成了一整套完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期稳步发展打下了坚实的基础。本公司管理当局及全体员工充分认识到内部控制的重要意义，各岗位、各环节都定期进行评比考核，保证各执行者都能胜任本职工作，并具有工作责任心、事业心及诚
16、实的工作态度。,2、组织结构,为了计划、协调和控制经营活动，公司按照交易授权、执行、记录、权责分派以及资产限制接近等原则，确定了不同组织单位的性质、相关的管理职能、沟通渠道和报告关系，分别设置了市场开发部、技术中心、生产部、采购部、制造技术部、项目管理部、安装服务部、设备管理部、财务部、人力资源部、综合管理部、审计部、董事会办公室等主要职能部门。,3、控制系统,规范高效的组织机构是公司加强内部控制的根本保证。公司总经理由董事会聘任或解聘，负责公司的日常经营活动，并对董事会负责；监事会负责检查公司,财务对董事会及高级管理人员进行监督。公司针对不同的情况，采用相应的管理政策与措施，保证了内部控制制
17、度的切实执行，并认真对内部控制制度进行有效的评价。,（五）会计系统,本公司按照公司法对财务会计的要求以及会计法、企业会计准则等法律法规的规定建立了规范、完整、适合本公司经营特点的会计制度和财务管理制度以及相关的操作规程。公司设立了独立的会计机构，配备了高素质的会计人员，从财务上保证公司的运作规范化。,1、制度规范建设方面,公司及控股子公司统一执行企业会计准则，通过公司内部会计控制制度、会计核算管理制度、资金管理制度等各项制度，对采购、生产、销售、财务管理等各个方面环节的凭证和记录进行有效控制。公司的会计电算化的应用及其相关制度的有效执行，确保会计凭证与记录的准确性和可靠性。,内部会计控制规范指
18、公司为保证会计记录的正确性、会计信息的可靠性、财务收支的合法合规性以及维护资产的安全完整而设置和实施的相关组织、分工、处理程序、方法和标准。包括会计组织机构控制、人员素质控制、业务处理程序控制、不相容职务分离控制、职务轮换控制、授权批准控制以及内部审计、财产清查等。,2、各类资产控制,公司对货币资金、实物资产、长期投资等各项资产实行部门归口管理，财务,部门对各类资产都有相应的控制。,（1）公司指定专人定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符；定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。发现不符，及时查明原因，进行处理。,
19、（2）公司结合存货的具体特征，建立存货的管理措施，并建立相应的责任追究机制；建立存货清查盘点制度，定期或不定期地对各类存货进行实地清查和盘点，特别是公司现场安装的项目多、投入大，加强对在安装项目资产的管理，及时跟踪项目安装质量、进度情况，督促项目尽快验收。存货发生盘盈、盘亏的，,查明原因，分清责任，并及时报告有关部门。,（3）公司对固定资产实行归口分级管理制度，明确固定资产管理部门、使用部门和财会部门的职责权限，确保固定资产管理权责明晰、责任到人；建立固定资产账簿登记制度和固定资产卡片管理制度，确保固定资产账账、账实、账卡相符；财会部门、固定资产管理和使用部门定期核对相关账簿、记录、文件和实物
20、，发现问题，及时报告；对固定资产进行定期检查、维修和保养，及时消除安全隐患，降低固定资产故障率和使用风险；建立固定资产清查盘点制度，明确固定资产清查的范围、期限和组织程序，定期或不定期地进行盘点。组成固定资产清查小组对固定资产进行清查、盘点，根据盘点结果详细填写固定资产盘点报告表，并与固定资产账簿和卡片相核对。发现账实不符的，应编制固定资产盘盈、盘亏表并及时作出报告。固定资产管理部门、使用部门查明固定资产盘盈、盘亏的原因，提出初步处理意见，经公司负责人或其授权人员批准后作出相应处理。（4）公司对长期投资编制对外投资建议书，由相关部门对投资建议项目进行分析与论证，并对被投资单位资信情况进行调查或
21、实地考察；聘请具有相应资质的专业机构对投资项目进行可行性研究，重点对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风险与收益等作出评价；对外投资实行集体决策，决策过程形成完整的书面记录；指定专门的部门对投资项目进行跟踪管理，掌握被投资单位的财务状况和经营情况，定期组织对外投资质量分析，发现异常情况，应及时向有关部门和人员报告，并采取相应措施；加强投资收益的控制，对外投资获取的利息、股利以及其他收益，均应纳入单位会计核算体系，严禁设置账外账；加强对外投资有关权益证书的管理，指定专门人员保管权益证书，建立详细的记录。未经授权人员不得接触权益证书。财会部门定期和不定期地与管理人员清点核对有关权益证书；定期和
22、不定期地与被投资单位核对有关投资账目，保证对外投资的安全、完整。,3、电算化会计系统控制,公司在电算化会计系统控制方面建立了一系列的制度，对人员分工和权限、系统组织和管理、系统维护、文件资料、系统设备、数据及程序、网络及系统安全等重要方面都进行了有效的控制。,公司实行会计电算化核算，会计人员均能较为熟练的操作电脑和使用会计软,件，电脑系统能够及时、充分的描述、确认并记录所有的真实交易。,4、会计核算规范,公司依据会计法、会计基础工作规范和企业会计准则及相关法律法规制定了比较完备、科学的会计管理办法和内部控制管理制度，其中包括：会计人员岗位责任制度、账务处理程序制度、稽核制度、原始记录管理制度、
23、质量验收制度、财产清查制度和财务收支审批制度等各项管理制度，从而规范了会计基础工作。,公司按照上述规范任用会计人员和会计机构负责人，按照规范的业务处理程序和授权批准文件办理会计事项，财会人员的配备符合回避原则，对财会人员实行定期轮岗制度，坚持不相容职务分离控制。,5、全面预算控制,公司通过制订全面预算管理制度、费用预算管理制度，对公司内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调公司的生产经营活动，完成既定的经营目标。经批准后的预算作为公司进行财务控制和绩效考核的标准和依据。,（六）控制程序,公司为了经营目标的实现，对交易授权审批、职责划分、凭证与记录控制、
24、,资产接触与记录使用及内部审计方面设计了专门的内控程序。,1、交易授权：公司在交易授权方面按交易金额的大小以及交易性质划分了,两种层次的交易授权即一般授权和特别授权。,（1）一般授权：公司制订了部门及人员岗位职责，人事管理、行政管理、研发管理、质量管理、设备管理、服务管理、采购管理、销售管理等管理制度汇编成册，明确了人事、行政、生产、采购、销售等各个环节的授权；费用开支方面，以财务管理制度为基础，制订了费用报销程序。,（2）特别授权：根据公司法、公司章程以及相关法律规定，对于公司一些重大投资、筹资活动等，以及由此产生的重大决定须由董事会或股东大会审议通过后实施。,2、职责划分：公司在经营管理中
25、，为防止错误或舞弊的发生，建立了岗位责任制度和内部牵制制度，通过权力、职责的划分，制定了各部门和岗位职责标,准及相关约束机制，以防止出现差错及舞弊行为的发生。,3、凭证与记录控制：公司对外来原始凭证和自制原始凭证均进行严格审核和统一管理，因采用会计电算化，所以在财务人员中用各自密码，以区分各工作人员责任，保证了财务规章制度的有效执行及会计凭证和会计记录的准确性、可靠性。,4、资产交付使用与记录：公司建立了定期财产清查制度，对公司资产定期或不定期进行清查。并且在公司设置专职固定资产会计岗位，从购建的审批权限到入账、维护、盘点、内部调拨、报废清理等全过程实施记录、汇总、上报等监控。,5、独立稽核：
26、公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，包,括通常在企业采用的凭证审核、账目核对、实物资产的盘点等。,为了检查、评价公司会计控制与管理控制的健全性和有效性，公司内部审计人员定期对财务工作的各个方面进行全面的审计，其主要工作是查明问题、对照标准、找出差距、分析可能、提出措施、监督纠正等。,三、内部控制的检查与监督,公司管理当局非常重视内部会计控制的监督检查工作，由内部审计部具体负责内部会计控制执行情况的监督检查，确保内部会计控制的贯彻实施。对内部会计控制的执行情况进行检查和评价；写出检查报告，对涉及会计工作的各项经济业务、内部机构和岗位在内部控制上存在的缺陷提出改进建议；对执行内部会计
27、控制成效显著的内部机构和人员提出表彰建议，对违反内部会计控制的内部机构和人员提出处理意见。,1、货币资金的监督检查：主要检查是否存在货币资金业务不相容职务混岗的现象；货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为；是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象；票据的购买、领用、保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞。,2、销售与收款内部控制监督检查：主要检查公司销售收入是否及时入帐，,应收账款的催收是否有效，坏账核销的管理是否符合规定。,3、采购与付款内部控制监督检查：主要检查是否存在请购与审批、询价与,确定供应商、采购合同的订立与审计、采购与验收、付款审批与付款执行等不相容
28、职务混岗的现象；大宗采购与付款业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为；审查应付账款和预付账款支付的正确性、时效性和合法性；凭证的登记、领用、传递、保管、注销手续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。4、工程建设项目内部控制监督检查：主要检查是否存在项目建议、可行性研究与项目决策，概预算编制与审核，项目实施与价款支付，竣工决算与竣工审计等不相容职务混岗的现象；重要业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为；工程项目决策责任制度是否健全，奖惩措施是否落实到位；概预算编制的依据是否真实，是否按规定对概预算进行审核；工程款、材料设备款及其他费用的支付是否符合相关法规、制度和合同的要求
29、；是否按规定办理竣工决算、实施决算审计。,5、对外投资内部控制监督检查：主要检查岗位设置是否科学、合理，是否存在对外投资项目可行性研究与评估、对外投资的决策与执行、对外投资处置的审批与执行等不相容职务混岗的现象，以及人员配备是否合理；分级授权是否合理，对外投资的授权批准手续是否健全、是否存在越权审批等违反规定的行为；对外投资决策过程是否符合规定的程序；各项资产是否按照投资方案投出；投资期间获得的投资收益是否及时进行会计处理，以及对外投资权益证书和有关凭证的保管与记录情况；投资资产的处置是否经过集体决策并符合授权批准程序，资产的回收是否完整、及时，资产的作价是否合理；会计记录是否真实、完整。6、
30、单位预算内部控制监督检查：主要检查预算编制、审批、执行等各岗位是否分离；各岗位之间职责、权限是否明确；是否依照授权程序办理预算工作；预算编制依据是否科学、合理、是否存在预算与经济实际相脱节甚至相互背离的情况；预算编制程序和方法是否合规、正确，是否存在违反编制程序、滥用编制方法的情况；各预算执行单位是否建立预算责任制；是否严格执行经批准的预算指标，对预算执行中出现的问题是否及时进行纠正和处理；预算调整是否严格按照规定程序进行，预算调整理由是否充分、适当，有无盲目调整预算、或借调整预算逃避责任的情况；是否建立科学的分析考核制度和严格的审计制度，是否落实预算责任制，兑现奖惩措施。,7、固定资产内部控
31、制监督检查：主要检查是否存在固定资产投资预算的编,制与审批，固定资产取得、验收与款项支付，固定资产投保的申请与审批，固定资产的保管与清查，固定资产处置的申请与审批、审批与执行，固定资产业务的审批、执行与相关会计记录等不相容职务混岗的现象。在办理请购、审批、采购、验收、付款、处置等固定资产业务时是否有健全的授权批准手续，是否存在越权审批行为；购建固定资产是否纳入预算，预算的编制、调整与审批程序是否适当；固定资产的归口分级管理制度和岗位责任制度是否落实，维修保养费用是否超过预算额度；处置固定资产是否履行审批手续，作价是否合理。,8、筹资业务内部控制监督检查：主要检查是否存在筹资方案的拟定与决策、筹
32、资合同或协议的订立与审核、筹资有关的各种款项偿付的审批与执行、筹资业务的执行与相关会计记录等不相容职务混岗的现象；筹资业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为；筹资决策是否按照规定程序进行，决策责任制度是否落实到位；是否严格按照经批准的筹资方案、有关合同或协议办理筹资业务，以及是否及时、足额收取资产；筹资费用、本金、利息、租金、股利(利润)等的支付是否符合合同或协议的规定，是否履行审批手续；会计处理是否真实、正确，信息披露是否及时、完整。,9、成本费用监督检查：重点检查是否存在成本费用预算的编制与审批、成本费用支出的审批与执行、成本费用支出的执行与相关会计记录等不相容职务混岗的现象；
33、成本费用业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为；成本费用支出的真实性、合理性、合法性是否超出预算范围；成本费用的记录、报告的真实性和完整性。,10、关联交易监督检查：重点检查是否存在关联交易的审批与执行、关联交易的执行与相关会计记录等不相容职务混岗的现象；关联交易的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为；关联交易是否按照规定程序进行；关联交易的表决是否执行了回避制度；会计处理是否真实、正确，信息披露是否及时、完整。,11、对外担保监督检查：重点检查是否存在担保业务不相容职务混岗的现象；担保对象是否符合规定，担保业务评估是否科学合理，担保业务的审批手续是否符合规定，是否存在越权
34、审批的行为；有关财产和权利证明是否得到妥善的保管，担保业务的记录和档案文件是否完整。,12、内部审计监督检查：重点检查内部审计主要职责和权限、内部审计工作,流程是否合理，审计档案管理是否规范。,四、内部控制存在的不足和改进计划,报告期内，公司没有出现中国证监会、交易所对公司及相关人员公开谴责或其他形式的惩戒。但公司内部控制活动还存在部分不足及需改进的方面，例如公司生产经营管理的制度建设相对完善，公司的风险评估体系已基本建立，但制度的执行力度，风险管理仍需加强。,公司拟进行的整改计划包括，进一步发挥企业治理制度的引导作用，强化风险管理、内部控制执行力度，落实问责机制，将风险管理、内部控制规范纳入
35、公司管理验收考核体系，加强风险防范，加强企业内部控制基本规范的落实工作，提高各项制度的实效。,五、整体评价,本公司认为建立健全内部控制并保证其有效性是公司管理层的责任，公司业已建立各项制度，其目的在于合理保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止或及时发现、纠正错误及舞弊行为，以及保证会计资料的真实性、合法性、完整性。,根据审计部及其他有关部门从内部控制的几个要素出发对公司 2011 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制制度进行的评估结果，公司认为，按照企业内部控制基本规范标准建立的与财务报表相关的内部控制于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。,湖北三丰智能输送装备股份有限公司董事会,二一二年三月二十七日,
