醴陵汽车城建设项目书.doc

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1、醴陵市骏富国际汽车城建设项目可行性报告 2012年3月2日目 录第一章 总论41.1项目名称41.2拟建地点41.3建设内容与规模41.4建设年限41.5投资估算41.6效益分析51.7建议书编制依据5第二章 市场分析62.1项目建设背景62.2建设单位概况102.3投资的经济环境10第三章 项目选址及市政配套条件113.1项目建设地址113.2市政配套条件11第四章 建设内容及规模124.1项目建设内容及规模124.2工程方案124.3项目实施初步计划12第五章 投资估算165.1投资估算16第六章 效益分析256.1经济效益256.2盈利分析256.3社会效益30第七章 环保、消防、节能及

2、安全307.1环境保护317.2消防327.3节能337.4安全卫生34第八章 结论35第一章 总论1.1项目名称 醴陵市骏富国际汽车城建设项目1.2拟建地点 醴陵市阳三石经济开发区1.3建设内容与规模 汽车城计划总占地20亩，其中露天汽车展场1000平方米，汽车销售区3000平方米、二手车交易区1000平方米、摩托车销售区500平方米、综合服务楼3000平方米、汽车服务区1000平方米、配件市场500平方米、市场综合区2000平方米、道路1500平方米、绿化及环境1000平方米。预计机动车（包含摩托车和二手汽车）年交易超过1万辆，年交易额3亿元以上。项目规划设立汽车销售区、二手汽车市场、摩托

3、车销售区、综合服务大楼、汽车服务区、配件市场、市场综合区等多个区域。1.4建设年限 项目建设期周期预计为1.5年，项目在2013年10月预计可以全部启动。1.5投资估算 投资总额：人民币6569.03万元，其中固定资产投资3435.75万元，流动资产投资3133.28万元，铺底流动资金300万元。1.6效益分析1.6.1社会影响1、 本项目建成后，能够为当地劳动力提供300个就业岗位，提供工资收入约3000万元，从而提高居民收入、促进当地经济社会发展。2、 本项目建成后，能极大的提高醴陵城市的综合竞争力。浏阳汽车城目前正处于报批与规划阶段，醴陵要想在今年赶超浏阳，成为湖南省县级市前三名，那城市

4、综合实力的提升势在必行。1.6.2经济影响 1、本项目建成后， 汽车城将成为醴陵又一家纳税大户，总税款预计上千万。 2、 汽车产业关联性大，带动性强。此项目建成之后对醴陵制造业、服务业以及物流业的发展具有很大的拉动作用。1.7建议书编制依据中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议汽车行业调整振兴规划湖南省国民经济和社会发展“十二五”规划纲要建设项目经济评价方法与参数（第三版）湖南省鼓励汽车、工程机械产业扩大省内配套奖励政策实施办法（暂行）该可研报告编制范围包括：项目建设背景及必要性、市场现状及前景分析、建设内容及规模、建设地址及建设条件、项目方案设计、环保、消防、节能及安全、招

5、投标方案、项目的组织机构设置、项目营销策划、项目实施进度、投资估算及资金筹措、经济效益评价、结论及建设。第二章 市场分析2.1项目建设背景2.1.1中国汽车市场分析 自2002年之后，中国汽车行业开始进入爆发式增长阶段，特别是随着私人消费的兴起，轿车需求量开始迅速攀升，并成为推动中国汽车发展的一股重要力量。与此同时，中国在全球汽车产业中的地位也逐渐上升。 到2009年，中国取代美国成为世界上最大的汽车销售市场，结束了由福特公司开始的美国长达一个多世纪的汽车统治地位。不仅如此，2009年，中国的汽车产量超过了日本和美国的总和，自2006年以来，由日本汽车工业保持的世界第一的位置，在2009年也被

6、中国取代。2009年中国汽车工业产销总量分别达到1379.1万辆和1364.48万辆，同比增长48.30%和46.15%。2010年，在国家扩内需、调结构、促转变等一系列政策措施的积极作用下，我国汽车工业延续2009年发展态势，保持平稳较快发展。汽车产销快速增长，自主品牌市场份额提升，汽车出口逐步恢复，大企业集团产销规模整体提升，市场需求结构进一步优化，汽车工业产业结构调整加快。2010年，汽车产销分别为1826.47万辆和1806.19万辆，同比增长32.44%和32.37%，保持了世界第一的地位。2011年以来，我国汽车业步伐放缓，汽车市场整体趋势向淡，但同时也是理性回归。2011年1-5

7、月，汽车产销分别为777.97万辆和791.62万辆，同比增长3.19%和4.06%，增幅较2010年同期分别回落52.4和49.19个百分点。中国汽车产业作为世界汽车产业重要的组成部分，未来十年是中国汽车产业的黄金期，汽车产业已经完成了从小到大的过程，正在逐步实现由弱到强的巨大跨越，全球汽车工业将向中国和一些新兴经济体进一步转移，这对中国汽车工业来说，仍是非常难得的历史机遇。目前，中国汽车市场不仅发展快，而且汽车消费需求变化也快，这对于中国汽车产业来说，将迎来下一个黄金十年，自主品牌将完成从“中国制造”到“中国创造”的发展过程。预计未来十年，我国汽车市场年均增长率将达到7.1%，到2020年

8、中国汽车市场的销量有望占据全球汽车总销量的一半以上，将是美国市场销量的两倍左右。中国汽车市场前景非常广阔。2.1.2二三线城市汽车市场分析 转眼间2011年即将逝去，对于中国车市这一年是艰难的。尽管最后的统计数据尚未出炉，2011年车市近乎3%的增长率已基本成为共识。从年均超过30%的增长率，在一年间骤跌至3%，这样的车市变奏为企业带来的是不得不改变的经营思路与销售布局。在2010还作为诸多论坛探讨话题的“发展二三线市场”，在2011已成为几乎所有整车企业不得不攻克的现实问题。放眼未来，车市调整的整体基调似乎仍将继续，深耕销售渠道、调整产品结构，为二三线城市以及更深层次车市布局，将成为2012

9、年的主基调。 二三线市场将统治舞台。业内专家表示，所谓一级城市为北京、上海和广州，全国性经济中心城市；二级城市是区域型经济中心，像成都、西安、重庆、武汉、天津、大连、沈阳等；三级城市是发达省会，四级城市是欠发达省会，五级、六级就是地级市。统计数据显示，城镇人口大幅增长成为未来趋势，1990年我国城镇人口比例仅占26.4%，但时至2010年，这一数字已接近50%，预计至2020年，这一比例将提高到60%。另一方面，国家发展使得人力资源成本逐渐提高，大量原东南沿海中小企业，将工厂内迁至中西部地区，以谋求更低人力成本。企业的迁移无疑将进一步促进内陆地区经济增长和人民消费水平的提高。这样的改变为提高汽

10、车消费比例铺设了适当的温床。与此同时，近年来一线城市市场份额正在逐年下降，三线城市份额基本稳定，但二线城市却保持了持续的增长。自2007年至2010年，一线城市市场占有率逐年递减，从35.7%减至30.7%。二线和三线市场分别从39.6%、24.7%增至40.2%和29.1%。从长远来看，二三线市场占据市场主体将成为必然。在此背景下，汽车消费鼓励政策的退出与整体宏观调控的效果叠加，使2011年汽车市场增速大幅度下滑，一到十一月份汽车总销量是1682万辆，同比增长为2.6%，据此预计，近3%的增长率达到1999年以来最低增速水平。另外，城市车辆宽容度趋于饱，环境污染与交通拥堵让政府对汽车销售强行

11、干预。限购与限行使多数一线市场逐渐走出新车快速扩张阶段，带动示范作用尽数消散。这样的举措将正在发展中的二三线市场提前推向了舞台，成为2012年众多商家进行营销拓展的重点。 2.1.3醴陵汽车市场分析2011年末，醴陵市民用车辆拥有量突破十万辆，在2005年的基础上翻了一翻，比上年同期增长11.8%。醴陵车市的快速增长趋势明显，居民对车的需求量还很大，市场潜力巨大，因此在醴陵建立汽车城基础牢固。1、经济的持续速发展，居民收入水平不断提高刺激和拉动汽车消费。最近几年醴陵市经济形势稳步发展，地区生产总值逐年提高，2011年实现GDP265.75亿元。城镇居民人均可支配收入和农村居民人均纯收入也大幅度

12、提高，2005年醴陵市城镇居民人均可支配收入10783元，农村居民人均纯收入5640元为部分富裕家庭改善消费结构、提高消费质量提供了基本条件。2、 交通基础设施不断完善，城市公共交通设施日益健全推动了民用车辆的快速发展道路环境的改善，农村道路建设也日趋完善，为增加客运线路和家庭购车提供了有利条件。3、客运和货运运输量的持续增长直接拉动汽车拥有量的增加。近年来，随着我市国民经济持续、快速增长，对交通运输的需求逐年增加，无论客运量还是货运量以及旅客周转量和货物周转量都有不同程度的增加。交通需求的逐年增长，而原有集体和企业的车辆远远不能满足日渐增加的客运量和货物运输量的需要，同时为了解决生产和生活用

13、车的需求，带来了私家车的大幅增长。4.政府有关汽车消费政策刺激了汽车消费。几年来国家陆续出台了多项政策鼓励城乡居民购买汽车和换车。为激励农村居民购车，实行了汽车、摩托车下乡补贴，为了实行节能推广新能源，对购买新能源汽车给予了一定的补贴，国家税务总局调整了汽车购置税，降低了小排量汽车的购置税率。这一系列政策，维护了我国汽车流通行业不断向好的发展环境，同时对消费者起到了一定的激励和导向作用。2.2建设单位概况醴陵市骏富国际汽车贸易有限公司是新成立的民营股份制企业，位于醴陵市境内，隶属醴陵市管辖，公司专业从事汽车销售、维修、美容、保养以及汽车零部件销售，主要经营广本、丰田、大众、别克、现代、比亚迪等

14、品牌。公司由董事会、监事会直接领导，董事会下设总经理一名，副总经理二名，监事一名，公司下设办公室、维修部、市场部、财务部等机构。总经理是执行董事会决策的第一责任人和企业经营管理的法定代表人，全权负责项目的运行和管理。副总经理协助总经理工作，办公室负责公司的行政管理工作，维修部负责车辆维修和保养，市场部负责市场开发和产品销售，财务部负责财务管理和成本核算，监事负责公司的运行管理。2.3投资的经济环境醴陵位于湖南东部，罗霄山脉北段西沿，湘江支流渌水流域。东界江西省萍乡市，北连长沙浏阳市，南接攸州县，且紧邻长株潭金三角经济区。 境内有320国道、107国道、沪昆高速等公路，境内所有乡镇已经完成路面硬

15、化交通便利。醴陵辖26个乡镇、4个街道办事处，总人口103万。“十一五”末全市实现GDP265.75亿元，财政收入过20亿元，综合实力位居湖南省县域前五强，县域经济基本竞争力有望跻身全国百强县（市）行列。今年1-6月，预计实现地区生产总值135亿元，增长17%；完成财政总收入14.3亿元，增长45.7%，其中一般预算收入10亿元，增长50.2%；完成全社会固定资产投资60.6亿元，增长50%；城镇居民人均可支配收入、农民人均现金收入分别达10783元、5640元，增长14%、20%。第三章 项目选址及市政配套条件3.1项目建设选址该项目选址醴陵市阳三石经济开发区。3.2市政配套条件（1）供电：

16、本项目由醴陵供电局阳三石供电营业所供电，有380/220V三相四线低压线路接至场址附近，可满足项目建设及营运的用电需求。（2）供水：本项目由醴陵市自来水厂供水，水源充足，可满足项目建设及营运的用水需要。（3）排水：本项目实行雨污分流制，雨水直接排放；生活污水经国标三级化粪池处理达标后排放。（4）交通：本项目阳三石经济开发区，场地开阔，建设期间不需占用其它场地，不会造成交通拥挤，建设期间对周边影响较小。第四章 建设内容及规模4.1项目建设内容及规模汽车城计划总占地80亩，其中露天汽车展场15000平方米，汽车销售区16000平方米、二手车交易区4000平方米、摩托车销售区2000平方米、综合服务

17、楼5000平方米、汽车服务区3000平方米、配件市场2000平方米、市场综合区3000平方米、道路3500平方米、绿化及环境3400平方米。预计机动车（包含摩托车和二手汽车）年交易超过1万辆，年交易额3亿元以上。项目规划设立汽车销售区、二手汽车市场、摩托车销售区、综合服务大楼、汽车服务区、配件市场、市场综合区等多个区域。4.2工程方案（1）拟建建筑物1-4层，展场办公室层高4米，公寓楼高3米，配件仓库层高5米，维修车间层高8米。（2）展场办公室设办公室、办证大厅、卫生间。（3）本建筑采用钢结构、混凝土结构。4.3项目实施初步计划（1）功能分区及建筑面积本项目初步规划按约20亩计算，共约1350

18、0 m2，其中建筑占地面积暂定11500m2，其余为露天展厅和道路以及绿化占地，规划将按用途进行功能分区，初步构想如下表所示。汽车城规划图汽车服务中心汽车配件市场汽车城综合服务大楼汽车品牌专卖店露天展馆出入口摩托车二手车公寓公寓功能区主要业务种类主要建筑面积估算建筑类型汽车销售区销售各类新轿车专卖店、品牌销售商销售大厅占地3000m2；建筑面3000 m2。采用钢架结构，以大厅和少量办公室构成。二手车交易区二手车交易二手车交易中心占地1000 m2，建筑面积1000m2。整体采用混凝土结构。摩托车市场摩托车室外展示、销售各品牌销售卖场占地500m2，建筑面积500m2。混凝土结构综合服务区汽车

19、一条龙服务、包括办证、工商、保险、汽车金融业务、二手车交易、拍卖、会所等综合服务大厦占地面积3000 m2，建筑面积12000m2，四层，按照写字楼标准建设。混凝土结构汽车服务区汽车测试、仓储、汽车维修、汽车养护、汽车美容按功能分区的建筑群占地1000 m2，建筑面积1500m2，一层为主，局部二层。混凝土结构汽车配件市场汽车配件批发、销售、配送等汽车配件综合市场占地500m2，建筑面500m2。 混凝土结构市场综合区餐厅、宿舍等员工大楼占地2000m2，建筑面积8000m2，餐饮、员工公寓。混凝土结构合计占地11500m2，建筑面积26500m2。上述功能分区是根据本项目的业务范围的设想而进

20、行的，如果业务范围变化，则整个功能分区和建筑初步设想都将发生变化。（2） 项目经营模式设想本项目定位初步设想是：1、 汽车城主要业务：汽车销售、二手车交易、摩托车销售、汽车维修保养、汽车美容、汽车与摩托车零配件销售、汽车会所等。2、 公司既是汽车城的管理者，也是汽车城的经营者，公司通过以上各项业务模式实现成本回收以及盈利。3、 汽车和摩托车销售是主要业务，汽车维修、保养和美容、汽车零配件销售属于辅4、 助业务，汽车会所、公寓属于配套设施。第五章 投资估算5.1投资估算序号 投资项目 金额（万）1 固定资产投资3435.752流动资产投资3133.283运营备用金300合计6869.03万5.1

21、.1建设项目投资估算建设项目投资估算表序号工程或费用名称计量单位工程量估算指标 （万元）估算价值比例建筑工程设备及安装工程其他费用合计设备 原价小计1第一部分工程费用 21.新增汽车维修设备及配件（320万）32.建筑工程（1880万）4汽车销售区m23000 800 240 240 5摩托车销售区m2500 800 40 40 6二手车交易区m21000 800 80 80 7综合服务大楼m212000 800 960 960 8汽车服务区m21000 500 50 50 9汽车配件市场m2500 600 30 30 10市场综合区m28000 600 480 480 113公用工程285.

22、75 万12变、配电设施 80 80 80 13供电线路照明m223500 40 94 9494 14给、排水工程m223500 35 88.25 88.2588.25 15弱点系统m223500 10 23.5 23.5 23.5164、总图运输（198.5万）174.1三通一平m21350023 31.5 31.5 18 4.2道路场地m23500 120 42 42 194.3围墙护栏m25000 250 125 125 205.环保（55万）216.消防（53万）22第一部分小计2792.25万 23第二部分其他费用241.土地购置费（20亩*10万元/亩=200万元）252. 建设前

23、期相关费用 （243.75万）262.1建设前期管理费5050 272.2工程勘察费 1111 282.3城市基础设施配套费m213500 45 60.7560.75 60.75 292.4建筑工程设计费m22350050117.5117.5117.5 302.5环境影响咨询费 2.52.5 312.6可行性研究费232第二部分小计443.75万 33办公家具200万固定资产投资3435.75万 6.1.2流动资产投资预估1、 汽车库存/样车预估； 序号 车型销售价格（万）供货价（样车）样车数量金额（万）一汽丰田1RAV418.78-26.9817.47117.472花冠EX9.28-11.4

24、88.9018.903皇冠32.85-89.9631.53131.534卡罗拉12.38-19.9811.88111.885酷路泽77.00-112.7873.92173.926锐志20.98-32.6820.14120.147威驰8.95-12.398.5918.59广汽丰田8汉兰达24.88-42.9823.88123.889凯美瑞17.98-27.4817.26117.2610雅力士8.70-10.688.3518.3511逸致14.98-23.9814.38114.38福特12福克斯两厢10.48-14.8810.06110.0613福克斯三厢10.48-14.6810.06110.0

25、614嘉年华两厢7.99-11.297.6717.6715嘉年华三厢7.99-11.197.6717.6716蒙迪欧致胜16.98-25.2816.30116.30上海大众17CROSSPOLO10.60-11.8010.17110.1718POLO8.59-12.398.2418.2419POLO SPORTY9.60-10.89.2119.2120POLO劲取8.58-11.288.2318.2321朗逸11.28-16.2810.82110.8222帕萨特19.48-32.2818.70118.7023途安14.98-20.8014.38114.38一气大众24CC25.28-30.08

26、24.26124.2625宝来10.78-14.6810.34110.3426高尔夫11.88-16.7811.40111.4027高尔夫GTI23.58-23.5822.63122.6328捷达7.58-9.887.2717.2729迈腾19.98-33.4819.18119.1830速腾13.28-18.4812.75112.75进口大众31甲壳虫20.16-30.2119.35119.3532途锐78.00-109.0074.88174.8833夏朗30.98-40.9829.74129.74上海通用别克34GL822.80-38.8021.88121.8835君威18.49-25.99

27、17.75117.7536君威GS28.39-28.3927.25127.2537君越22.19-22.1921.30121.3038君越混合26.49-28.4925.43125.4339凯越9.99-11.799.5919.5940林荫大道32.99-42.9931.67131.6741英朗GT13.77-18.9713.21113.2142英朗XT13.49-18.6912.95112.9543昂科朗52.90-59.9050.78150.78广州本田44雅阁18.68-34.2817.93117.9345奥德赛22.98-28.2822.06122.0646飞度7.98-11.987.

28、6617.6647锋范9.68-15.989.2919.2948歌斯图39.88-42.8838.28138.28标致49207两厢7.18-10.286.8916.8950207三厢7.48-10.587.1817.1851307两厢9.28-13.288.9018.9052307三厢9.28-13.288.9018.905330810.39-14.199.9719.975440812.19-16.9911.70111.705550816.97-22.9716.29116.2956CROSS3079.78-11.089.3819.38一汽马自达57MAZDA六17.08-19.9816.39

29、116.3958MAZDA八21.98-24.9821.10121.1059睿翼17.68-22.9816.97116.97东风日产60骊威8.58-12.988.2418.2461楼兰48.88-48.8846.92146.9262玛驰6.99-9.296.7116.7163奇骏20.78-26.9819.95119.9564骐达10.53-15.5810.10110.1065天籁19.08-37.1818.31118.3166逍客13.98-21.9813.42113.4267轩逸12.48-16.7811.98111.9868阳光8.78-11.288.4218.4269颐达10.68-

30、14.9810.25110.25现代70I309.98-14.189.5819.5871IX3516.98-24.1816.30116.3072名驭11.48-13.9811.02111.0273瑞纳两厢7.39-10.697.0917.0974瑞纳三厢7.39-10.697.0917.0975索纳塔16.69-24.9916.02116.0276途胜16.58-24.1815.91115.9177雅绅特7.18-9.786.8916.8978伊兰特8.98-10.388.6218.6279悦动9.98-14.689.5819.58比亚迪80先行者36.98-36.9835.50135.508

31、1F03.69-4.693.5413.5482F35.29-6.695.0815.0883F3DM16.98-16.9816.30116.3084F3R5.39-6.995.1715.1785F68.98-10.988.6218.6286G36.29-7.896.0316.0387G36.29-7.896.0316.0388G3R5.99-7.395.7515.7589G67.98-11.287.6617.6690L35.99-5.995.7515.7591M615.08-23.9814.47114.4792S68.98-12.988.6218.6293S816.58-20.6815.9111

32、5.91奔腾94B509.58-12.589.1919.1995B7013.18-18.886.9516.95样车成本合计：1483.28万2、摩托车库存预估； 摩托车预计库存500台，均价4000元/台，库存金额预估200万；3、二手车库存预估；预备收购二手车50台，根据当时市场价格，暂时预估平均价格5万元/台，库存金额预估250万；4、零配件库存预估；由于零配件种类繁多，并且需求量大，根据市场调查情况反应，每个品牌零部件库存预计80万，汽车城预计品牌店15个，所以零部件库存预估金额1200万。流动资产投资预估总额：3133.28万。51.3项目运营备用金项目启动后需要运营备用金进行：人员招

33、聘、培训、日常管理费开销、运营管理费用、开业活动费用、广告费用等开支。备用金预备两个月的正常运营费用，预计300万。第六章 效益分析6.1经济效益6.1.1依据1.国家计委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数；2.财政部颁布的企业财务通则和企业会计准则；3.税金测算以中华人民共和国增值税暂行条例及其他税收规定为依据。6.1.2原则1.遵循动态分析为主，静态分析为辅；定量分析与定性分析相结合的原则；2.遵循效益与费用计算口径一致的原则。6.2盈利分析6.2.1项目第一年销售收入预估运营模式销售目标销售均价销售额毛利率毛利新车销售1000台/年13万13000万6%780万摩托车销售100

34、0台5000500万20%100万二手车销售200台/年5万1000万10%100万维修保养（零部件）12000台/年1000元1200万50%600万汽车美容5000台/年500元250万60%150万红酒会所-300万70%210万银行返点-约40万保险返利-约60万第一年毛利合计：2040万（以后按20%每年递增）。1、 新车销售第一年目标1000台，按醴陵道路上行驶车辆均价13万元计算，营业额为13000万，毛利率按照各汽车厂商给予的汽车毛利率平均值6%计算，新车销售毛利为：13000万元*6%=780万。2、 摩托车销售第一年目标1000台，按价格5000元/台计算，营业额500万元

35、，毛利率按照厂家给予的毛利率20%计算，摩托车销售毛利为：500万元*20%=100万。3、 二手车销售第一年目标200台，按照市场均价5万元每台计算，营业额为1000万，毛利率按公司定价毛利率10%计算，二手车销售毛利为：1000万元*10%=100万。4、 维修保养第一年目标12000台车，包含零部件销售，按4S店汽车维修均价1000元/台计算，销售额为1200万，毛利率按50%计算，维修保养的毛利为：1200万元*50%=600万。5、 汽车美容第一年目标5000台车，包含美容饰品销售，按均价500元计算，销售额为250万，毛利率按60%计算，维修保养毛利为：250万元*60%=150万

36、。6、 红酒会所第一年销售目标是300万，红酒利润率（包含服务费）为70%，红酒会所毛利为：300万元*70%=210万元。7、 保险和银行返点因为无法估算，暂定40万和60万，合计100万元。6.2.2总成本费用测算序号项目费用(万）备注1管理费 50包括办公费、培训费、差旅费2营业费100包括物流费、市场拓展过程中发生的差旅费、广告宣传费、招待费3工资及附加费500人员工资及社保等附加费用4水电费50水费、电费、电话费、燃气费5营业税及附加费300营业税、附加税费、所得税6固定资产折旧和摊销171.78折旧和摊销按20年计算合计：1171.78万1. 水电费根据水电消耗量，并按现行市场价格

37、测算其费用。由于已售房产和出租场地水电费由商家承担，表列水电费按差额反映。2.工资及附加费根据所需人员和人均工资及附加费、养老保险金等进行测算。3.管理费用包括办公费、培训费、开办费摊销、差旅费、车辆使用费等。4.营业费用市场拓展过程中发生的差旅费、广告宣传费、招待费等费用。5.折旧费及摊销6.营业税及附加测算营业税按5%，附加税费为15%，所得税按33%测算。6.2.3利润分析第一年利润=毛利-成本=2040万-1171.78万=868.22万；按20%每年的增长计算，本项目的成本回收期为：5年。6.2.4、风险分析（一）主要风险因数识别该项目风险因数主要有：新车销售和二手车销售情况是否能按

38、预期目标达成、维修保养汽车数量能否达标、运营期间经营成本能否得到有效控制，固定资产投资规模。（二）不确定性分析1.盈亏平衡分析盈亏平衡点：新车销售570台、摩托车销售570台、二手车销售114台、汽车维修6840台，汽车美容2850台、红酒销售171万，也就是各项收入完成预期的57%。盈亏平衡点收入为1171万元。2.敏感性分析根据会计分析的基本原则，对该项目的敏感性进行了分析。分析时对不确定性因素作如下假定：（1）销售额下降10%；（2）销售额下降20%；（3）经营成本上升10%；（4）经营成本上升20%；（5）固定资产投资增加10%；（6）固定资产投资增加20%。从中可以看出以同样比率变动

39、的三种因素对项目经济的影响程度为：销售额变化影响最大，固定资产投资次之，经营成本增加影响最小。在上述所有变动因素中，影响最大的变动，销售额下降20%时，净现值461万元，说明该项目有较强的抗风险能力。（三）防范和降低风险措施针对该项目的风险因数，建议采取以下防范和降低风险措施： 1.公司加强日常管理工作，降低管理费用等开支；2.控制投资规模和运营成本；3.创新经营，寻找新的盈利模式，使该项目可持续发展。6.1.5、财务效益分析评价结论通过上述财务分析及不确定性分析表明：该项目投资效果明显，经济效益较好，收益率高，并且有较强的抗风险能力，在财务上是可行的。同时，由于该市场将实行网络银行结算，绝大

40、多数进场的商家，将与市场签订统一结算协议，参与市场实行的“路路通”结算模式，将每年2亿的分散的现金流集中到行，以此也作为银行对企业支持的回报。6.3社会效益本项目建成后，能够为当地劳动力提供300个就业岗位，提供工资收入约6000万元，从而提高居民收入，促进当地经济社会发展；还能带动醴陵市餐饮业、旅游业、服务业、瓷器、烟花等其他产业的发展，提高醴陵城市的综合竞争力。 第七章 环保、消防、节能及安全7.1、环境保护（一）设计依据1.中华人民共和国国务院令第253号文建设项目环境保护管理条例;2.污水综合排放标准(GB8978-1996);3.大气污染物综合排放标准(GB16297-96);4.公用专业提供的有关资料。（二）设计范围该项目主要针对汽车城汽车交易市场、4S店、展场办公室等排放的污染物进行治理。（三）主要污染物及治理措施主要的污染物为生活污水及生活垃圾，生活污水，油污等经管道收集后排入高效无能耗生活污水处理设施，处理达标后排入市政污水管内。生