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1、中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,山西信用与担保协会 秘书长 李晋敏,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,法人是社会为完成某一项工作任务而以一定形式所组成的组织机构，它被赋予了人格化的职能，依法具有独立民事权利和行为能力，独立承担民事行为责任，是与自然人相对应的。法人的四种法律形式：机关法人 事业法人 企业法人 社团法人,一、中小企业信用担保机构的法人治理结构,（一）我国中小企业信用担保机构的法人组织形式,机关法人代表国家对某一社会事务行使管理职能事业法人服务性、公益性社团法人会员自我服务和自律约束企业法人企业是各种生产要素所有者为了追求自身利益，通过契约方式而组成的经济
2、组织,一、中小企业信用担保机构的法人治理结构,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,中国中小企业信用担保行业机构分类表,（一）我国中小企业信用担保机构的法人组织形式,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,典型国家信用担保行业机构分类表,一、中小企业信用担保机构的法人治理结构,中国信用担保行业机构特点1、机构法人类型众多，机构功能互相交叉，体系难有一脉相承的局面 2、法人治理没有统一的法规政策 要求，各机构被分治在不同的治理体制之下 3、机构隶属关系不统一，政令不畅通，管理尺度不一致4、机构市场定位、服务对象、业务品种等等复杂管理趋势：1、理顺体制2、资源整合,（一）我国中小企业
3、信用担保机构的法人组织形式,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,1、出资不到位问题 2、国有与民营股份的利益平衡问题 3、“三权分立”问题 4、关联交易问题5、国企“新三老”与“老三会”的关系问题,（二）中小企业信用担保企业制法人治理存在问题,一、中小企业信用担保机构的法人治理结构,“公司法人治理结构”，也称“公司治理结构”，是指所有者、经营者和监督者之间，通过公司权力机关（股东大会）、经营决策与执行机关（董事会、经理）、监督机关（监事会），而形成的权责明确、相互制约、协调运转和科学决策的联系，并依据法律法规、规章和公司章程等规定予以制度化的统一机制。,中小企业信用担保机构法人治理结
4、构 及运营模式,1、在体制层面，无论是国有担保机构还是民营担保机构抑或是混合所有制担保机构，都要自觉地把自身纳入公司法的调节和约束之下，纳入到担保行业高投入、高风险、低收益的特性要求之下。,一、中小企业信用担保机构的法人治理结构,（三）强化法人治理的主要思路,2、在机制层面，各类担保机构要在内控机制上下功夫，适应现代企业制度要求，依法治企、依制度治企，确保经营活动的效率性和效果性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性，形成合理的组织结构、科学的职责分工、适当的授权审批、准确的会计记录、良好的资产保护、较高的职工素质、严密的风险控制、及时的检查监督等等相配合的运营机制。,中小企业信用担保机构
5、法人治理结构 及运营模式,1、公共财政。理论界有不同的解释，这里是指国家为市场经济提供公共服务而进行的政府分配行为。2、准公共信用资源。是指由政府出资为有信用保证需求的、有助于社会和经济发展的企业法人尤其是中小企业法人设立的，并通过一定的市场机制配置的信用资源。3、政策性担保机构。是指政府全资或控股设立，以贯彻国家政策为目标，中小企业为主要服务对象，采取“政策性资金、市场化运作”的专业化担保机构。,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（一）公共财政与政策性信用担保,政策性担保的四个特点：从出资人的属性看，政府性资金首先应占到控股地位 从价值追求目标看，贯彻国家政策意图，实现社会效益最大化，
6、是政策性担保机构最明显的标志和特征 从准公共资源的运用原则看，主要采取企业化运作从服务对象上看，主要服务对象为中小企业,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,4、政策性担保体系。是指一个国家由中央和地方（省、市、县）多级政策性担保机构（要素），遵循一定的结构（以国家政策性担保机构总牵头、以省级政策性担保机构为地方性龙头、以市级政策性担保机构为骨干、以县级政策性担保机构为基础，形成相互间的担保与再担保关系）、各级政策性担保机构互相联系、相互促进，又各自在相应层次发挥其应有基本功能的整体。,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（一）公共财政与政策性信用担保,中小企业信用担保机构法人治理
7、结构 及运营模式,我国政策性担保及其体系的地位：是准公共信用资源的载体和平台，是公共财政在市场经济体制下产生的新生事物，是政府适应市场经济规律发展要求而转变社会管理职能的结果，也是社会经济发展的一项重要基础设施，是我国现行中小企业信用担保体系建设的主体力量。,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（一）公共财政与政策性信用担保,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,政策性担保及其体系的特点：从国际上看1、世界上有50%的国家通过设立政策性担保制度来解决因市场失灵而导致的社会信贷资源配置不公的问题，发挥政策性担保的准公共信用资源的平台作用2、普遍对各类信用担保机构实行“分业经营、分类管
8、理”，由政策性担保体系承担风险最大的融资担保业务3、实行中小企业信用担保的“普惠率”，强调接受准公共信用资源普惠户数的多与实，而并非要求普惠个体的大与强4、严密做好准公共信用资源供给的制度安排，通过立法明确政策性担保机构与政府、银行、中小企业以及其它相关方面的法律关系，为政策性担保机构创造优良的展业环境。,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（一）公共财政与政策性信用担保,从国内看1、我国正在完善社会主义市场经济体制，需要政策性担保机构及其体系弥补市场经济的缺陷与失灵2、我国经济正处于飞速发展时期，政策性担保应有效地发挥其资源调控配置的杠杆作用3、中小企业是一支对社会政治、经济和文化发展质
9、量高低具有影响力的庞大群体，需要政策性担保机构及其体系促进社会性资源向中小企业系统配置,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,1、准公共信用保证人的定位所谓“准公共信用保证人”是指拥有一定的政府信用资源，独立承担信用风险责任，能得到公众信任，服务于社会经济发展的信用资源有效需求的机构。2、政策性担保机构的信用治理（1）必须有坚实的资本实力（2）必须有完善的法人治理结构（3）必须有严密的业务运作制度（4）必须有健全的基础管理制度（5）必须有广泛的体系合作意识,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（二）政策性担保机构的法人治理结构,当好准公共信用保证人的三个原则：政策主导与市场机制相结
10、合发展与防范风险相结合确保自身信用与提高企业信用相结合,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,3、政策性担保机构的运行模式借鉴（1）政策主导以产业、信贷、环保、稳定政策的贯彻和落实为出发点和落脚点（2）信用为本对内要信用治理，对外要信用考察（3）“三有一高”重点扶持高成长性中小企业，侧重促进企业“首贷”或“初贷”,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（二）政策性担保机构的法人治理结构,（4）“两密并举”以技术密集型和劳动密集型企业为主要服务对象（5）环保先行扶持环保节能型企业，退出宏观调控类行业（6）综合辅导咨询策划、管理辅导、财务服务、法律援助、综合提升促进（7）合作发展依托协会
11、体系，发挥龙头作用，辐射带动提高,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,担保再担保合作的主要类型：1、为规范自身业务行为、分散担保风险、提升自身信用能力开展的担保再担保2、为增强行业凝聚力、提高业务工作效率开展的担保再担保合作3、为扶持地市商业性、互助性担保机构，实现国家“一体两翼”担保体系构架目标；开发客户资源、引进先进理念开展的担保再担保合作4、为壮大体系力量、体现担保实力、提高行业影响力开展的担保再担保合作,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（二）政策性担保机构的法人治理结构,5、为引导县区担保机构设立、完善全省信用担保体系、延伸担保链条、规范担保行为开展的合作6、为开发新
12、业务品种或有效控制担保关联客户风险，开展的担保再担保合作,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,信用担保体系合作理念：1、政策性担保业务发达与否，看政策性担保体系建立与完善程度2、政策性担保体系建立与完善程度，看各政策性机构担保再担保灵活程度体系合作的优越性：1、聚合担保能量2、信用信息更加对称3、分层级优势互补4、分散风险5、辐射带动6、提高效率7、节约成本,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（二）政策性担保机构的法人治理结构,体系合作的必要性：1、各地机构发展不平衡2、各地市场环境不平衡3、各部门政策导向不致4、中国不具有国际再担保发展的政策环境,中小企业信用担保机构法人治理
13、结构 及运营模式,国际再担保模式,二、政策性担保机构的准公共信用资源应用,（二）政策性担保机构的法人治理结构,下级担保,银行,再担保机构,企业,信用担保,推荐项目上存资金,县市区域企业,省城银行,省级担保,县市担保,再担保,分散风险,信用担保,信用贷款,申请担保,委托监管,我国当前担保再担保模式,申请担保,信用贷款,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,1、市场巨大2、灵活度高3、历史沿续,三、商业性、互助性担保机构的法人治理与运行原理,（一）商业性、互助性担保机构在当前存在的合理性,国际上商业性担保退出融资担保领域的四原因：1、银行业充分竞争2、银行不能放贷的，担保机构也不能担保 3
14、、融资担保风险大、收益小；履约担保风险小、收益大，担保市场进一步细分4、政策性担保优惠的压力加大,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,商业性担保机构的主要特征：1、公司制法人采取有限责任形式，实行法人治理结构 2、商业化运作自主经营，自负盈亏，以盈利为目标 3、多元化经营或以担保为主、或以投资为主，不断根据市场盈利水平调整经营方向和业务品种,三、商业性、互助性担保机构的法人治理与运行原理,（二）商业性、互助性担保机构的主要特征,互助性担保机构的主要特征：1、互助性在会员（股东）范围内开展业务 2、单一性主要是会员融资担保 3、非盈利性不以盈利为主要目的,1、正确处理自身经济利益和适当
15、考虑社会经济利益的关系2、正确处理眼前利益和长期利益的关系 3、正确处理担保与其它投资的关系,三、商业性、互助性担保机构的法人治理与运行原理,（三）商业性担保机构的内部治理,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,制定一个相对公平合理的章程，充分考虑各方的责权利一致性；加强机构会员间的协调性，充分进行内部自治，把各会员的管理水平，信用能力提高到一个相对一致的水平，减少相互间的磨擦与制约,三、商业性、互助性担保机构的法人治理与运行原理,（四）互助性担保机构的内部治理,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,三、商业性、互助性担保机构的法人
16、治理与运行原理,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,担保机构 持续型既使用，又养护两种类型 消耗型只使用，不养护持续型1、重视资本金规模与质量2、建立扩充机制3、建立补偿机制,四、各类担保机构的可持续发展问题,（一）战略上建设持续型机构,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,1、资本和现金流评价指标（1）资本金规模与质量（2）放大倍数（3）风险准备金（4）经营现金流2、担保结构状况（5）资产组合（6）代偿率与代偿回报率3、盈利能力指标（7）担保业务收入（8）担保资产收益率（9）利润率,（二）策略上优化各项担保营运指标,4、流动性指标（10）现金类资产比率（11）长期资产比率5
17、、担保结构现状（12）担保补偿（补贴）率（13）银行风险分担率,四、各类担保机构的可持续发展问题,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,1、发展目标（1）制定目标的原则（2）阶段性目标（3）完成的具体步骤（4）完成的保证措施2、管理创新（1）制度治企（2）企业文化制度统一思路 迸发新思维制度激发活力 催生新品种制度规范行为 创造新模式制度保证实施 增加新亮点 转化新的生产力,（三）战术上形成“以人为本”核心竞争能力,四、各类担保机构的可持续发展问题,制度创新要点制度的修订完善经常化质量的监督检查制度化效率的提高递进化,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,3、业务开拓（1）目标市场细分（2）建立新机制（3）开展综合服务4、风险控制（1）管理层要有哲学思想、哲学素养，善于处理当前与长远、内部与外部的关系（2）操作层要具备客户心理学素质，换位思考（3）善于运用现代科技、立足当前进行数理统计分析并指导投向（4）学习信用管理新模式，把担保信用转换为客户信用，推动上下游信用,四、各类担保机构的可持续发展问题,（三）战术上形成“以人为本”核心竞争能力,（四）外围上协助优化环境,促进法治建设 财税优惠 权益维护 银保合作 体系建设,中小企业信用担保机构法人治理结构 及运营模式,谢谢,
