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1、 2008年中级金融专业知识与实务考试真题 一、单项选择题（共60题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意） 1.在我国，企业和个人通过银行和其他交易中介卖出外汇换取本币的行为称为（）。 a结汇 b售汇 c付汇 d换汇 2.中国人民银行负责国家的金融稳定，防范和化解( )。 a银行风险 b信用风险 c非系统性风险 d系统性风险 3.我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为( )。 af股 bh股 cb股 da股 4同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。 a质押 b抵押 c担保 d信用 5.银行的活期存款人通知银行在其存款
2、额度内无条件支付一定金额给持票人的书面凭证是（）。 a支票 b汇票 c本票 d存单 6.假设一国货币供给量为18亿元，基础货币为6亿元，则该国的货币乘数为( )。 a2 b3 c4 d6 7.下列资产中，商业银行随时可以调度、使用的资金头寸是( )。 a法定存款准备金 b派生存款 c超额准备金 d原始存款 8.基础货币与货币供给量之间的关系是( )。 a基础货币量货币供给量 b基础货币量货币供给量 c基础货币量货币供给量 d基础货币量货币供给量 9.股份公司在某个财务年度内的盈余不足以支付规定的股利时，必须在以后盈利较多的年度如数补足过去所欠股利。这种股票是( )。 a普通股票 b累积优先股
3、c非累积优先股 d不参加分配优先股 10.商业信用是企业之间进行商品交易时提供的信用，除分期付款、委托代销、预付货款外，还包括( )。 a消费贷款 b赊销商品 c抵押贷款 d质押贷款 11.企业发行股票融资属于( )。 a间接融资 b债权融资 c内源融资 d外源融资 12.下列关于项目融资有限追索权的表述中，错误的是( )。 a时间上的有限性 b金额上的有限性 c对象上的有限性 d资金使用范围上的有限性 13.在bot项目融资中，一般不宜作为项目发起人的是( )。 a项目所在国政府 b政府机构 c纯粹商业机构 d政府指定的集团公司 14.在项目融资中，无追索权是指贷款只能依靠( )偿还。 a项
4、目所产生的收益现金流 b项目发起人资产的现金流 c项目所在国政府提供的现金流 d项目担保人提供的现金流 15.资产证券化最早的产品类型是( )担保证券。 a信用卡应收款 b住房抵押贷款 c商业贷款 d汽车贷款 16.三种证券组成一个投资组合，在投资组合中所占投资权重各为30、20、50，且各自的预期收益率相对应为10、15、20，这个投资组合的预期收益率是（）。 a10 b12 c16 d20 17.某债券面值100元，每年按5元付息，10年还本，则其名义收益率是（）。 a2 b4 c5 d10 18.马科维茨认为在同一期望收益前提下，最为有效的投资组合（）。 a实际收益高 b实际收益低 c风
5、险较高 d风险最小 19.如果某证券的值为15，若市场投资组合的风险溢价水平为10，则该证券的风险溢价水平为（）。 a5 b15 c50 d85 20.设p为债券价格，f为面值，r为到期收益率，n是债券期限。如果按年复利计算，零息债券到期收益率的计算公式为（）。 21.在金本位制度下，汇率的决定基础是( )。 a购买力平价 b黄金输送点 c铸币平价 d利率平价 22.根据我国现行有关规定，银行对客户的美元挂牌汇价实行价差幅度管理，美元现汇卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的( )。 a05 b1 c3 d4 23.某企业未来有一笔100万美元的出口收入，市场普遍预期美元将贬值，如果该企业采取
6、提前或延期结汇方法管理汇率风险，那么正确的做法是( )。 a提前付汇 b提前收汇 c延期付汇 d延期收汇 24.根据国际货币基金组织协定第八条款的规定，货币可兑换的含义主要是指( )。 a货币对内可兑换 b资本项目可兑换 c经常项目可兑换 d完全可兑换 25.在监测外债总量是否适度的指标中，偿债率等于( )。 26.改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和（）。 a提高金融监管能力 b建立完善的金融市场法规 c建立严格的内控机制 d完善市场经济体制 27.银监会规定，商业银行的超额备付金比率不得低于（）。 a1 b2 c3 d5 28.现代商业银行财务管理的核心是（）。
7、a基于利润最大化的管理 b基于投入产出的最大化管理 c基于价值的管理 d基于核心资本的效率管理 29.商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行（）制度。 a集团总部授信管理 b统一授信管理 c分级授信管理 d分区域授信管理 30.为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，新巴塞尔协议在最低资本金计量要求中，提出（）。 a外部评级法 b流动性状况评价法 c内部评级法 d资产安全状况评价法 31.衍生金融工具中的远期合约的最大功能在于（）。 a套期保值 b增加盈利 c转嫁风险 d消灭风险 32.互换是指两个或两个以上的当事人依据预先约定的规则，在未来的一段时间内，互相交换某种资产（
8、）的交易。 a现金流量 b证券组合 c货币组合 d衍生工具 33.期权与其他衍生金融工具的主要区别在于买卖双方之间交易风险分布的（）。 a不确定 b确定 c不对称 d对称 34.金融制度创新使商业银行与投资银行业务领域的界限（）。 a逐渐清晰 b大大强化 c逐渐模糊 d保持不变 35.商业银行负债业务创新的最终目的是创造（）。 a低成本的存款来源 b存款账户的灵活性 c存款的获利能力 d更多的派生存款 36.按照马克思的理论，其货币需求规律表达式是（）。 37.财政出现赤字，对货币供应量的影响主要取决于（）。 a赤字的多少 b弥补赤字的时间 c弥补赤字的地点 d弥补赤字的办法 38.一个国家在
9、一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量（）。 a等额扩张 b数倍扩张 c等额收缩 d数倍收缩 39.货币供不应求，利率上升：货币供过于求，利率下降。因而适当调节利率水平，就可以直接调节（）。 a投资支出 b消费支出 c出口量 d货币供求 40.一定时期内的国民收入，既是货币需求的本源，又是货币供给的最高界限。由于价值分配具有相对独立性，因而往往出现货币供给量超过实际国民收入（y/p）的情况。这种现象被称为（）。 a国民收入超额分配 b积累超过消费 c消费需求不足 d投资需求不足 41.通货膨胀作为一种经常性现象，出现在（）。 a信用货币制度下 b实
10、物货币制度下 c银本位制度下 d金本位制度下 42.隐蔽性通货膨胀发生时，物价总体水平（）。 a明显上涨 b变化不明显 c明显下降 d持续下降 43.为治理通货膨胀，中央银行一般会在市场上（）。 a出售有价证券 b购入有价证券 c加大货币投放量 d. 降低利率 44.凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为（）。 a. 现金偏好 b. 货币幻觉 c. 流动性陷阱 d. 流动性过剩 45.货币主义认为，扩张的财政政策如果没有相应的货币政策配合，就会产生（）。 a. 收缩效应 b. 挤出效应 c. 流动性陷阱 d. 货币幻觉 46.金融调控是国家对宏观经
11、济运行进行干预的组成部分，市场经济体制下金融调控的主要类型是（）。 a计划调控与行政调控 b计划调控与政策调控 c行政调控与法律调控 d政策调控与法律调控 47.中央银行再贴现政策的缺点是（）。 a作用猛烈，缺乏弹性 b政策效果很大程度受超额准备金的影响 c主动权在商业银行，而不在中央银行 d从政策实施到影响最终目标，时滞较长 48.凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是（）。 a. 利率 b. 汇率 c. 货币供应量 d. 基础货币 49.中央银行认为需要改变政策，到提出一种新的政策所需要耗费的时间是（）。 a认识时滞 b外部时滞 c操作时滞 d决策时滞 50.中央银行的公开市场业务的优点是（）
12、。 a主动权在政府 b主动权在企业 c主动权在商业银行 d主动权在中央银行 51.我国银行风险的最主要表现是( )。 a法律风险 b流动性风险 c利率风险 d信用风险 52.银行监管的非现场监测的审查对象是( )。 a会计师事务所的审计报告 b银行的合规性和风险性 c银行的各种报告和统计报表 d银行的治理情况 53.在下列法律关系中，属于保险行政法律规范的是( )。 a保险公司与投保人之间的权利义务法律关系 b被保险人与受益人之间的权利义务法律关系 c保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系 d保险监管机构与保险人之间的法律关系 54根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量商业银行资产安全性指
13、标中，不良资产率是指( )之比。 a不良贷款与贷款总额 b不良贷款与总资产 c不良信用资产与信用资产总额 d不良信用资产与贷款总额 55.根据商业银行风险监管核心指标，我国对商业银行关于收益合理性的监管指标中，关于资本利润率的规定是( )。 a净利润与所有者权益总额之比不应低于10 b净利润与所有者权益总额之比不应低于11 c净利润与所有者权益平均余额之比不应低于10 d净利润与所有者权益平均余额之比不应低于11 56.金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指（）。 a农村金融市场的发展 b外资金融机构的增加 c金融产品的复杂化 d金融效率的提高 57.即使是赞同金融自由化的人，也
14、认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认（）。 a. 金融管制 b. 金融约束 c. 金融监管 d. 金融调控 58.戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标金融相关比率，即某一时点上现存（）。 a社会信用总额与国民收入额之比 b实物资产总额与对外净资产之比 c金融资产总额与国民财富之比 d国民生产总值中货币交易总值所占的比例 59.根据稳定增长条件（产出、劳动力、资本按同一比率增长），稳定条件下托宾的货币经济增长模型为（）。 60.金融约束论与金融抑制论的根本区别是（）。 a创造租金，提供适当的激励机制 b金融抑制是严格管制 c金融约束是软管制，金融抑制是硬管制 d金融约束
15、是主动的，金融抑制是被动的 二、多项选择题（共20题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分） 61.政策性银行与商业银行比较，其共性的方面包括（）。 a严格审查贷款程序 b经营目标的非盈利性 c贷款要偿还本金 d贷款要付利息 e资金来源主要为吸收存款 62.下列关于股息和债券利息的表述中，正确的是( )。 a股息属于净收益的分配 b债券的利息属于费用 c股息在所得税前列支 d债券的利息在所得税前列支 e股息在所得税后列支 63.信用是一种借贷行为，其特点有( )。 a信用是以还本付息为条件的借贷行为 b信用反映的是
16、债权债务关系 c债权人仅为金融机构 d信用提供形式仅为货币资金 e信用以相互信任为基础 64.以下关于项目融资模式设计的基本原则中，正确的是( )。 a争取适当条件下的无限追索权融资 b实现项目风险的合理分担 c实现发起人对项目较少的股本投入 d争取实现资产负债表外融资 e充分保障债权人的利益 65.与传统的融资方式相比，资产证券化的特点有( )。 a资产收入导向型融资 b原始权益人信用主导型融资 c表外融资 d结构性融资 e低成本的融资 66.我国利率市场化改革的基本思路是（）。 a先外币、后本币 b先存款、后贷款 c先贷款、后存款 d存款先大额长期、后小额短期 e存款先大额短期、后小额长期
17、 67.下列因素中会导致一国货币升值的是（）。 a. 高通货膨胀 b. 提高利率 c. 国际收支顺差 d. 总需求增长快于总供给 e. 从紧货币政策 68.资本流动对资本流出国的积极影响主要有（）。 a. 提高资本收益 b. 引进先进技术设备和管理经验 c. 带动商品出口 d. 增加就业机会 e. 提高国际地位 69.商业银行利润总额的构成包括营业利润和（）。 a. 固定资产盘盈 b. 证券交易差错收入 c. 投资收益 d. 出纳长款收入 e. 营业外收支净额 70.商业银行在成本管理中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则、（）。 a. 成本管理的科学化原则 b. 成本结构合理
18、化原则 c. 成本价值化原则 d. 成本补偿原则 e. 成本责任制原则 71.金融工程发展动因的内部因素包括会计利润和（）。 a. 税收不对称性 b. 规避监管 c. 代理成 d. 流动性需求 e. 风险厌恶 72.在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“表外化”的倾向，具体业务包括：贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、（）。 a. 贷款打包出售 b. 回购协议 c. 票据发行便利 d. 大额可转让存单 e. 可转让支付命令 73.改革开放以来，我国学者对货币需求模型进行了重新构造，认为社会公众的货币需求应包括（）。 a货币的交易需求 b货币的预防需求 c货币的投资需求 d货币的生产需求
19、e对奢侈品的需求 74.在国民经济分配体系中，能够导致国民收入超额分配的部门主要有（）。 a税务部门 b居民 c财政部门 d银行 e企业 75.紧缩性的财政政策措施包括（）。 a.减少政府支出 b.向居民发行公债 c.转移支付 d.增加税收 e.适当增加财政赤字 76.狭义货币ml包括（）。 a居民储蓄存款 b单位定期存款 c活期存款 d银行票据 e流通中现金 77.金融风险的高杠杆性表现为( )。 a金融机构的资产负债率高 b金融机构的注册资本金要求高 c金融体系的风险传染快 d金融机构资产的流动性高 e衍生金融工具以小博大 78.下列属于市场风险的有( )。 a流动性风险 b利率风险 c汇
20、率风险 d信用风险 e价格风险 79.金融深化与发展的控制原则有（）。 a动员社会储蓄原则 b风险控制原则 c满足市场需要原则 d鼓励有效竞争原则 e金融创新原则 80.从政府与市场参与者关系的角度，可将金融深化和发展的模式分为（）。 a政府控制式 b政府引导式 c自我发展式 d机构自发式 e市场推动式 三、 案例分析题（共20题，每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分） （一） 甲机构在交易市场上按照每份10元的价格，向乙机构出售100万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份11元的价格，回购这l00万份证券。 根据上述资料，回答下列问题： 81.这
21、种证券回购交易属于（）。 a货币市场 b票据市场 c资本市场 d股票市场 82.这种回购交易实际上是一种（）行为。 a质押融资 b抵押融资 c信用借款 d证券交易 83.我国回购交易的品种主要是（）。 a股票 b国库券 c基金 d商业票据 84.我国回购交易有关期限规定不能超过（）。 a1个月 b3个月 c6个月 d12个月 85.甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是（）。 a证券的收益 b手续费 c企业利润 d借款利息 （二） 假设银行系统的原始存款额为l 000亿元，法定存款准备金率为8，超额准备金率为2，现金漏损率为10。 根据上述资料，回答下列问题：
22、 86.此时银行系统的存款乘数为( )。 a4 b5 c10 d125 87.存款货币的最大扩张额为( )亿元。 a1 000 b4 000 c5 000 d12 500 88.如果超额准备金率和现金漏损率都为0，银行系统的存款乘数为( )。 a4 b5 c10 d12.5 89.影响银行系统存款创造的因素有( )。 a基础货币 b法定存款准备金率 c原始存款量 d现金漏损率 90.下列关于商业银行存款准备金的等式中，正确的有( )。 a超额存款准备金=存款准备金-库存现金 b库存现金=存款准备金-商业银行在央行的存款 c存款准备金=法定存款准备金率存款总额 d法定存款准备金=库存现金+超额存
23、款准备金 （三） 2007年，中国人民银行加大了宏观金融调控的力度，灵活运用货币政策工具： 第一，运用公开市场操作，2007年累计发行央行票据4.07万亿，其中对商业银行定向发行的3年期央行票据5 550亿；第二，适时运用存款准备金率工具，年内共上调人民币存款准备金率10次；第三，年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率。 根据上述资料，回答下列问题： 91.我国中央银行公开市场业务债券交易品种除了发行中央银行票据外，还有（）。 a外汇交易 b现券交易 c回购交易 d黄金交易 92.2007年对商业银行定向发行3年期中央银行票据的目的是（）。 a鼓励信贷增长过快的商业银行 b警示信贷增长较快的
24、商业银行 c加大放松银行体系流动性 d深度收紧银行体系流动性 93.存款准备金率上调后，货币乘数（）。 a上升 b下降 c波动增大 d不变 94.我国中央银行2007年频繁使用存款准备金率工具，其主要想达到的目的是（）。 a促进人民币升值 b对商业银行施加强制影响力 c抑制通货紧缩 d实施紧缩的货币政策 95.上调金融机构人民币存贷款基准利率的主要目的是（）。 a促进货币信贷和投资的增长 b抑制货币信贷和投资的增长 c促进外贸出口 d抑制外贸出口 （四） 金融监管国际化的进程如下： 1975年2月，在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会，简称巴塞尔银行监管委员会。 1988年7月，巴塞尔银
25、行监管委员会公布了关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告，简称巴塞尔资本协议。 1997年9月，巴塞尔银行监管委员会公布了巴塞尔有效银行监管的核心原则。 2004年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了资本计量和资本标准的国际协议：修订框架，简称巴塞尔新资本协议。 2006年10月巴塞尔银行监管委员会正式颁布了经过不断修改的新版巴塞尔有效银行监管的核心原则及其评估方法。 根据上述资料，回答下列问题： 96.从1975年到2006年间，金融监管国际化进程一直致力于实现的目标是（）。 a. 增强国际银行体系的健全和稳定 b. 增强国际证券市场的健全和稳定 c. 消除国际银行间的不平等竞争，确保制度公平
26、 d. 保证提高国际银行业的收益 97.1988年的巴塞尔资本协议确认了监督银行资本可行的统一标准，即到1992年底资本占整个风险资产的最低标准是8%，其中核心资本最低为（）。 a. 2% b. 3% c. 4% d. 5% 98.2004年的巴塞尔新资本协议作为1998年巴塞尔资本协议的替代，其设计目标是( )。 a提高监管资本金计量对风险的敏感度 b提高最低资本充足标准 c调整资本构成内容 d调整巴塞尔委员会的组织结构 99.2004年的巴塞尔新资本协议提出的银行监管重要支柱是( )。 a最低资本充足率要求 b流动性约束 c外部监管 d市场约束 100.2004年的巴塞尔新资本协议对最低资
27、本充足率要求的风险计量涉及风险种类有( )。 a操作风险 b国家风险 c市场风险 d信用风险 2008年中级金融专业知识与实务考试真题答案及详解 一、单项选择题 1. a 【解析】“结汇”是指企业和个人通过银行和其他交易中介卖出外汇换取本币。 2d 【解析】中国人民银行的职责之一就是：防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。本题要求考生正确理解和记忆中国人民银行的职责。 3b 【解析】h股是指我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票。 4d 【解析】同业拆借活动都是在金融机构之间进行，市场准入条件比较严格，因此金融机构主要以其信誉参与拆借活动。也就是说，同业拆借市场基本上都是信用
28、拆借。 5a 【解析】支票是银行的活期存款人通知银行在其存款额度内或在约定的透支额度内，无条件支付一定金额给持票人的书面凭证 6. b 【解析】货币乘数=货币供给/基础货币=18/6=3 7. c 【解析】超额存款准备金是商业银行的存款准备金减去法定存款准备金后的剩余部分，是商业银行随时可以调度、使用的资金头寸。 8. b 【解析】基础货币由通货c和存款准备金r组成。货币供给量则是由通货c和商业银行创造的、数倍于存款准备金r的存款货币d组成。所以货币供给量基础货币量。 9. b 【解析】本题考查累计优先股的概念。 10. b 【解析】商业信用的具体方式很多，如赊销商品、委托代销、分期付款、预付
29、货款及补偿贸易等。 11. d 【解析】外源融资是指不同经济主体之间的资金融通，即吸收其他经济主体的资金，使之转化为自己投资的融资方式，如发行证券（股票、债券等），向银行借款等。 12. d 【解析】有限追索权主要表现在：一是时间上的有限性；二是金额上的有限性；三是对象上的有限性。 13. c 【解析】在bot项目融资中，项目的发起人一般是项目所在国政府、政府机构或者政府指定的集团公司。 14. a 【解析】无追索权项目融资是指贷款人对项目发起人无任何追索权，只能依靠项目所产生的收益作为还本付息唯一来源的项目融资。 15. b 【解析】资产证券化的工具被称为资产担保证券。它是以住房抵押贷款、应
30、收账款等资产为担保的金融产品。这类证券最早的发端是住房抵押担保证券。 16. c 【解析】30%10% +20%15%+50%20%=16% 17. c 【解析】名义收益率=票面收益/票面金额=5/100=5% 18. d 【解析】马科维茨认为在同一风险水平前提下，高收益率的投资组合最为有效；在同一期望收益前提下，低风险的投资组合最为有效。 19. b 【解析】证券市场线的表达式：e（ri）rf=e(rm) rf*i 其中e（ri）rf是证券的风险溢价水平， e(rm) rf是市场投资组合的风险溢价水平。 e（ri）rf =10%*1.5 解得：e（ri）rf =15% 20. b 【解析】本
31、题考查零息债券到期收益率的公式。 21. c 【解析】在国际金本位制下，铸币平价是各国汇率的决定基础，黄金输送点是汇率变动的上下限。 22. b 【解析】银行对客户美元挂牌汇价实行价差幅度管理，美元现汇卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的1%，现钞卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的4%。 23. b 【解析】在出口或对外贷款的场合，如果预测计价货币贬值，可以在征得对方同意的条件下提前收汇，以避免该货币可能贬值带来的损失。“某企业未来有一笔100万美元的出口收入”，说明未来该企业要获得美元资金，那么它们肯定担心获得的这些收入会贬值，所以他们会选择提前收汇，以规避美元贬值风险。 24. c 【解析】国际货币基金组织的货币可兑换主要是指经常项目可兑换。 25. c 【解析】偿债率，即当年外债还本付息总额与当年货物服务出口总额的比率。 26. c 【解析】改善我国商业银行经营与管理的条件是：建立规范的法人治理结构；建立严密的内控机制；建立科学的激励约束机制。 27. b 【解析】商业银行的超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于2%。 28. c 【解析】现代商业银行财务管理的核心是基于价值的管理。 29. b 【解析】建立健全各项内部管理机制主要包括: 建立以资产负债管理为前提的自我调控机制；建立内部
