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1、*信用社年度监管评级自测报告年以来，*信用联社按照“抓转型、强基础、防风 险”总体工作思路，以银监会“银行业内控和案防制度执行年” 和省联社“内控与合规建设年”活动为抓手，以推进联社战略转 型为目标，以风险管理为重点，推进内控和合规文化建设，强化 内部监督管理，大力发展各项业务，积极消化不良资产，风险防 范能力持续提升。根据农村合作金融机构监管评级内部指引， 我联社对年度的各项监管指标进行了自测。现将自测情况 报告如下：一、综合评级情况我联社年末的综合评级自测分值71. 65分，其中定量 指标41. 36分，比上年末减少0.48分；定性因素自测30. 29分， 比上年末增加0. 97分。根据自
2、测分值综合评级结果3A级。二、定量指标达标情况年末18个应达标定量监管指标中，我联社已达到满分指标 的共有9个，已达监管标准但未达满分的指标有4个，未达到 监管标准的指标5个，未达标指标主要集中在资产质量状况。资本充足状况、流动性状况的定量指标要优于资产质量状 况和盈利状况，基本达到满分标准（除存贷比例未满分)。年末除个别定量指标基本与年初持平外，大部分定量指标 呈良性变化趋势。(一）已达满分值的定量指标(1)资本充足率为11.89%，基本与上年末持平，得满分30分；年资本净额为63475万元，比上年末增加8962万元， 主要是本年利润积累。加权风险资产为533984万元，比上年末 增加850
3、08万元，主要是存贷业务规模扩大。(2)核心资本充足率为10.29%,基本与上年末持平，得 满分30分；年核心资本净额为54953万元，比上年末增加6462万。(3)贷款损失准备充足率/资产损失准备充足率：贷款损失 准备充足率153.46%，比上年末增长30. 12个百分点。按五级分 类口径，年末贷款损失专项准备应提12299万元，实际计提18873 万元，多提6574万元。资产损失准备充足率为153. 34%，比上年末增长个29. 95百 分点。年末非信贷风险资产准备为647万元，风险资产应提准备 12328万元，实际计提18903万元，多提6575万元。贷款损失准备充足率/资产损失准备充足
4、率得满分18分。(4)资产利润率为1.34%，比上年末增长0.34个百分点， 得满分18分；年实现账面利润9982万元，因存贷款业务的大力发展 资产规模比上年末增加129107万元。(5)风险资产利润率为2.03%，比上年末增长0.35个百分 点，得满分12分；(6)流动性比例35.81%，比年初提高5.34个百分点，得满 分18分；流动性比例的提高主要是本年存款增加大于贷款增加，导 致存放同业存款的流动资产增加。(7)核心负债依存度为75%，与上年末持平，得满分15分;(8)流动性缺口率54.63%,比上年末提高24. 74个百分点， 得满分9分；(9)人民币超额备付金率30.08%，比上年
5、末提高8.85个百 分点，得满分9分。(二）已达标但未满分值的指标(1)全部关联度为23.24%,比上年末提高3. 38个百分点， 得分5. 21分。主要是年末的全部关联方贷款佘额14749万元， 比上年末增加了 3921万元。(2)资本利润率为18.3%，比上年末提高0.38个百分点， 得分17. 39分。年实现账面利润9982万元，比上年末增加 2837万元，所有者权益比上年末增加3583万元。(3)成本收入率为37.82%，基本与年初持平，得分11.86分。(4)存贷款比例为67.29%，比年初下降5.28个百分点。主 要是年各项存款增加116444万元，各项贷款增加46420万元，存款
6、增幅大于贷款增幅。得分7. 69分。(三）未达标的定量指标(1)不良贷款率/不良资产率。不良贷款率为5.89%,比上 年末下降1. 4个百分点。离满分值3%以下的标准还有一定距离; 不良资产率为3.87%，比上年末下降1.52个百分点。两个指标 釆用孰低法，得分14. 81分。不良贷款率/不良资产率指标离监管达标值尚有差距， 但比上年末有明显下降。主要一是贷款规模的扩大使不良贷款 得到一定稀释；二是不良贷款净压缩277万元。年全辖现 金清收不良贷款7082万元，抵债资产置换1367万元，核销呆账 6341万元，不良贷款压缩14790万元。不良非信贷资产比年初 压缩188万元。(2)正常贷款迁徙
7、率为4.61%。该项指标高于年行业 平均值100%,得分3. 77分。年由正常类和关注类迁入不良 的贷款共14935万元（主要是恒富集团大额贷款11827万元)。(3 )次级贷款迁徙率为24. 76%。该项指标高于年行业 平均值100%，得分0分。主要是次级类贷款2G1G年向下迁徙 777万元，基本为本金或利息逾期1年以上的自然人贷款。(4)可疑贷款迁徙率为0.82%。该项指标高于年行业 平均值100%，得分1.37分。可疑类贷款向下迁徙113万元。年迁徙率行业平均值：正常贷款迁徙率行业平均值 3.97%、次级贷款迁徙率行业平均值8. 67%;可疑贷款迁徙率行业平均值0. 59%。(5)单一集
8、团客户授信集中度/授信集中度：单一集团客户 授信集中度为18.63%，比年初下降3. 09个百分点，但离满分标 准10%以下尚有一定距离；授信集中度107.17 %，比年初提高 1.15个百分点。以上2指标按孰低法，以单一集团客户授信集 中度指标计值，得分3. 27分。单一集团客户授信集中度/授信集中度比年初下降的主要原 因是资本净额比上年末增加8962万元。三、定性指标因素分析年的定量指标完成较好，大部分指标呈良性变化趋势， 这是定性指标得分得以比上年提高的决定性因素。1、资本充足状况得分23. 75分，比上年末增加1.25分。主要得分原因：一是资本构成稳定，通过利润补充资本逐年 增加，附属
9、资本增加2500万元；二是资产质量有所改善，贷款 损失准备充足率比上年提高30个百分点；三是章程中补充 增加社员承诺将资本充足率保持在8%以上的条款，经第三届第 一次社员代表大会决议通过。四是实行以资本约束和资本回报为 核心的业务发展模式。年初出台的年度绩效考核办法中 单独设立经济资本考核奖，第三季度还对资本管理进行了 一次风 险评估。主要扣分原因：目前附属资本全部构成为一般准备，尚无债 务性资本，增长性有限；自我积累资本能力有待提高；通过评估 风险实行资本配置的管理程序与方法尚需建立健全；尚未为市场 风险提取资本。2、资产质量状况主要得分原因：一是不良贷款实现“双降”，超比例贷款户 数减少；
10、二是出台了关联交易管理制度；三是全面推行客户经理 制，分别制订客户经理和信贷主管薪酬分配考核办法，建立不良 信贷资产听证问责办法，年以来已按此规定对34人次责任 人进行了 16000元经济处罚；四是成立资产保全中心，对信用社 不良贷款实行集中清收办法，效果较好；五是贷款损失准备充足 程度比上年提高。主要扣分原因：一是良贷款额度、不良贷款比率还是偏高， 不良贷款有所反弹，年新产生数额较大的不良贷款（主要 是恒富）；二是内外部检查中还是发现在信贷业务方面存在许多 不合规操作现象，如“三查”未到位等；三是关联交易贷款管理 存在欠缺，未按监管要求对关联交易情况进行适度披露；四是部 分贷款风险分类形态不
11、符合监管要求，如联社部分理事贷款五级 分类形态未按规定要求划分；五是抵债资产处置不够及时。3、管理状况主要得分原因：一是法人治理结构运作良好，较充分地发挥 了组织职能；二是管理制度建设不断完善，今年新制订管理制度 和操作流程31个，修订制度2个，作废2个；三是检查监督纠 正机制得到强化。年各职能科室按条线完成专项检查项目 37个，累计检查机构网点179个次，发现问题128个。对检查 发现问题及时落实了整改，对违规人员按规定进行了处理处罚； 四是风险识别和评价水平有较大提高。年开展风险评估项 目近30个；五是联社以省联社“内控与合规建设年”活动及银 监部门“内控与案防制度执行年”活动为载体，进一
12、步提升了联 社的内部控制文化。主要扣分原因：一是法人治理机制有待完善，关联交易委员 会组织职能未完全发挥；二是内部控制制度还需要进一步完善， 制度执行的有效性存在欠缺，内外部检查发现个别机构、个别员 工还是存在违规操作现象；三是受客观条件限制，风险控制技术 方法不够先进，数据模型尚未建立。4、盈利状况主要得分原因：各项业务指标完成情况较好，盈利水平稳定， 拨备计提能力增强。出台经济资本管理制度并开始实行。主要扣分原因：资产质量影响盈利，收入渠道单一，实际盈 利能力还有待加强；拨备覆盖率尚未达到监管标准。5、流动性状况主要得分原因：存款增强势头良好且稳定，对大额资金依赖 较小，流动性充足。主要扣
13、分原因：对流动性的识别、预测和监测等管理手段存 在欠缺，主动获取负债能力还需加强。四、2011年工作思路：1、促进各项业务发展，努力提高经营效益。逐步完善考核 激励机制，特别是加大信贷资金投放步伐，要在贷款监管形势下 尽早用足信贷指标，利用增量扩面创造效益；同时要充分考虑资 金成本，追求利润的最大化，如加强对低成本存款的揽存，特别 加大对社保、电力、烟草、交通等公共行政事业单位存款的营销 力度，努力提高低存款存款占比；投放贷款时尽量向高利率倾斜。2、积极消化存量不良资产。一是借助联社资产保全中心力 量，对存量不良贷款比例较高的信用社（部），逐一开展集中清 收；二是大力开展呆帐核销。用足用好财政
14、政策，争取把符合核 销条件的存量不良贷款早点核销。三是争取有利机会，尽快处置 抵债资产。3、密切关注恒富船业集团公司贷款的处置进展。把该贷款 风险化解作为年度工作重点，委派专人加强对企业跟踪调查，积 极做好恒富船业债权申报工作，向政府部门进行多方位多渠道沟 通与申请，以求取得政府部门对我们的大力支持，尽可能争取我 联社资产损失减少到最低程度。4、进一步做实资产五级分类，减小资产风险分类的偏离度。 督促信用社（部）加强对积欠利息的清收，促进信用社（部）对 资产五级分类的日常管理，提高风险分类结果的准确性。在省联 社的指导下，尝试开展公司类贷款十级分类，并制定相应的实施 细则。最终做到业务发展与风
15、险控制的和谐统一，达成“双臝”目的。5、达成风险机制建设年度规划目标。加强风险管理文化建 设，通过强化业务培训和思想教育，提高员工的合规操作意识， 进一步完善考核问责制和薪酬激励机制，减少和杜绝员工违规现 象的发生。进一步建立完善各类突发性风险的应急预案及快速反 映机制；结合联社实际，在上级管理部门指导下，开展实施各类 压力测试和经营活动风险评估；开展对分支机构操作合规性评 估。6、持续加强内控制度建设。根据年度内外部检查结果， 对联社现行管理制度进行全面梳理，认真查找风险漏洞和制度缺 陷，在此基础上，制订年度新建、修订和废止计划并逐步实 施完成，从而进一步提高内控制度的可操作性和实效性，促 进各项业务的稳健经营和可持续发展。7、进一步完善法人治理结构。根据风险监管要求，使关联 交易委员会真正运作，全面发挥其组织职能，完善关联交易贷款 管理。8、提高财务核算水平，制订科学合理的资本规划，以监管 标准为目标，提高信贷资产损失准备充足覆盖程度。
