内部稽核训练课程.doc

《内部稽核训练课程.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《内部稽核训练课程.doc（46页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、 教材名称:內部稽核訓練課程(ISO14001)教材編號:TRA-DC005教材版本: 1.0生效日期: 2002.10.20目 录第一部份(一)ISO 14001适用范围及名词定义 - 1-11-4页(二)4.3.1环境因素及显着性评估 - 2-12-2页(三)4.2.3环境方针 - 3-13-1页(四)4.3.3目标和指标 - 4-14-1页(五)4.3.4环境管理方案(含案例) - 5-15-3页(六)4.5检查与纠正 措施(含案例)- 6-16-2页(七)4.6管理评审(含案例) - 7-17-4页第二部份(一)4.4实施与运作(含案例) - 1-11-5页4.4.1组织结构和职责4.

2、4.2培训意识和能力4.4.3信息交流4.4.4环境管理体系文件4.4.5文件控制4.4.6运行控制4.4.7应急准备响应(二)审核前之准备工作- 2-12-1页(三)不符合纠正与预防措施计划制作与演练- 3-13-1页(四)不符合纠正与预防措施技巧- 4-14-2页(五)缺失报告与纠正 预防措施研讨- 5-15-4页(六)常见之审核缺失- 6-16-5页第一部份(一)ISO 14001适用范围及名词定义(二)4.3.1环境因素及显著性评估(三)4.2.3环境方针(四)4.3.3目标和指标 (五)4.3.4环境管理方案(含案例)(六)4.5检查与纠正 措施(含案例)(七)4.6管理评审(含案例

3、)(一) ISO 14001适用范围及名词定义1持續改善-配合組織本身的環境政策，以改進環境管理系統進而提升整體的環境績效之過程。備考此過程并不需要同時改進所有各項作業活動的環境績效。2 環境-組織作業所在的週邊環境，包括了空氣、水、土地、自然資源、植物、動物、人類、以及其間的互動關係。備考根據此定義之週邊環境乃從組織的內部廷伸到全球的生態系統。3 環境因素(考量面)-組織的作業活動、產品或服務中會和環境產生互動的要項。備考重大的環境考量面係指會有或可能有重大環境衝擊之環境考量面。4 環境衝擊-任何可完全或部份歸因於組織的活動、產品或服務對環境產生之有利或不利的改變。5 環境管理系統-係組織整

4、體管理系統之一部分，用以發展、實施、達成、審查及維持環境政策，其內容包括組織架構、規劃作業、責任、實務、程序、過程及資源。6 環境管理系統稽核-係一種系統化與文件化之查證過程。藉由客觀方式取得，并評估稽核證據，以決定組織的管理系統是否符合環境管理系統稽核準則，且將此過程之結果傳達予客戶。7環境目標-組織根據本身的環境政策所設定欲達成之整體環境目的，并且盡可能的予以量化。8 環境績效-組織的環境管理系統，針對其環境考量面之控制并根據其環境政策、目標、標的所獲得可量測之結果。9 環境政策-組織陳述本身對其整體環境績效的期許與原則，并據此提供行動架構以及設定環境目標與標的之聲明文件。10環境標的-根

5、據組織本身的環境目標所設定的詳細且盡可能量化的績效要求，用以施行於組織之全部或部份，以利達成前述的環境目標。11 利害相關者-對組織之環境績效關切或受其影響的人或團體。12 組織-有自身之功能與行政管理的公有或民營、獨立或合股的各類型公司、行號、企業機構或者以上各團體的其中之一部分或組合謂之。備考組織中有一個以上的營運單位者，其單一的營運單位也可定義為一個組織。13 污染之預防-採用可以避免、減少或控制污染之製程、操作實務、物料或產品，可包括回收再利用、處理、製程改變、控制機械、有效率的使用資源、以及物料替代等。備考污染之預防的潛在效益包括減少不利之環境衝擊、提昇效率及降低成本。(二) 4.3

6、.1环境因素及显著性评估b组织应建立并维持一程序以鉴别其可以控制以及预期能有影响的活动、产品或服务之环境因素，藉以判断其中已经或可能会对环境造成重大影响者。组织在设定本身的环境目标时，应确认已将与这些重大影响相关之因素纳入考虑b组织应保持此项信息之更新1-4某纸厂之环境因素如下：1.场址敏感性a. 场址周界之活动b. 场址所在地之影响(含未来考量)-Industrial Zone City Site.2. 制程作业a. 废纸储放(风之影响)b. 工作场所噪音(职业暴露)c. 热危害及干燥蒸气(职业暴露)d. 废纸(制程中或后)或污泥之控制3. 废水处理a. 操作考量(正常、异常)b. 活性污泥

7、控制(异常作业，处理能力饱和点)c. 废水处理设备，储槽泄漏或破裂考量(接近水域排放)d. 酸、碱处理剂之储放环境考量接入口部位承接设施4. 空污处理a. 煤炭储放区域b. 煤炭运输控制c. 空污排放标准控制d. 锅炉操作(正常、异常)e. 集尘、脱硫设备异常处置2-1f. 操作故障紧急作业环 境 影 响 及 显 著 性 评 估 表部门别： 审核：经理 制作：环境因素编号环境因素名 称环 境 因 素 说 明环 境 影 响 说 明发生频率(F)损失机率(P)程度严重性(S1)资源使用(S2)C1=F*P*S1C2=F*P*S2优先行动A-C-N-R-01生活用水每人未节制使用造成水浪费52550

8、1A-C-N-E-02能 源泵/空调、照明用电使用未规划用电量增加，浪费能源525501A-C-N-N-04噪 音机台运作声音影响工作情绪522201A-C-N-A-05空 气焚烧废弃物造成空气污染，危害人体422162A-C-N-I-06工 安货物堆置路旁危害行人安全422162A-C-N-A-07空 气空气流通不良危害人体健康422162A-C-N-W-08废弃物影印错误，产生废纸造成纸张浪费513152A-C-N-I-09工 安逃生出口太少生命安全的隐忧135152A-C-N-W-03废弃物厨房馊水、厨余产生臭味5122201A-C-N-W-10废弃物事务废纸包装材料造成纸张浪费4128

9、3A-C-N-W-11废弃物使用保力龙餐具造成环境污染51153 环境因素编号原则：项目编号时间代码操作情形代码环境因素代码流水号码1998年12月16日（二版） 发生频率（F）：1-5级，1-几乎不发生或每年至少发生一次 2-每年一至数次 3-每月一至数次 4-每周一至数次 5-每天一至数次 损失机率（P）：1-3级，1-即使发生也不会太失控 2-只要发生可能失控 3-只要发生必然失控 污染危害严重程序（S1）：1-5级，1-区域小影响小 2-区域小影响大 3-区域大影响小 4-区域大影响大 5-影响重大 6-有伤害之虞 资(能)源使用（S2）：1-5级，1-厂外(回收)利用率低 2-厂外(

10、回收)利用率高 3-厂内(可循环)使用率低 4-厂内(可循环)使用率高 5-资(能)源可减量使用2-2行动等级：1第一优先（20以上） 2第二优先（1019） 3第三优先（9以下）C=C1+C2(三)4.2.3环境方针ba)对组织之活动、产品或服务的性质、规模及环境冲击是合宜的bb)包括对持续改善和污染预防之承诺bc)包括对符合相关的环保法律法规以及组织须遵守的其它要求事项之承诺bd)提供一架构以设定与审查环境目标和指标be)已文件化，并实施、维持、及传达给所有的员工bf)可向社会大众公开工业股份有限公司环境方针本公司创立于公元XX年，主要生产之产品为双面及多层印刷电路板，制程中所产生之废水，

11、废气均经妥善的处理，且都符合排放标准。本公司为维护后代子孙良好的生活环境，爱惜地球上有限资源，以及追求高品质之产品，达到永续发展的企业经营理念，工业股份有限公司的经营者与每一位员工将致力于环境管理系统的导入，与持续地运作，并要求全体员工遵守环境管理系统所制定出之所有规定，以污染预防与持续改善的实际行动，承诺本公司保护环境、清净生产的决心，并制定下列环境方针作为未来努力的方向：1. 遵守并符合政府之环保相关法规;2. 加强资源之节用;3. 清净生产，减少污染排放；4. 加强工业减废及污染预防工作；5. 教育宣导每一位员工对环境管理系统的认知，达到知行合一，并公开接受外界查核；6. 定期评估执行绩

12、效，适时纠正 及持续改善。 年月日 总经理 3-1(四)4.3.3目标和指标 b组织于内部各个相关部门与阶层，应建立并维持其文件化的环境目标和指标b在设定与审查环境目标时，组织应考虑到法律与其它相关要求事项，本身重大的环境因素，技术面取舍与财务、运行及业务等要求，以及利害相关者的观点b环境目标和指标应与环境方针一致，包括对污染预防的承诺公司环境方针、目标/指标一览表(草案)方 针目 标 /指 标 甲、遵守并符合政府相关环保法规一、 强化空气污染物防制1-1 建立自动进腊系统减少腊的飞烟逸散二、 强化有害事业废弃物与工厂公共危险物品流布管理2-1 建立有机溶剂之分类、标识、贮存使用控制作业三、

13、改善一般事业废弃物之管理3-1 建立一般事业废弃物之生产废弃物(如铝箔边材)统计、控制、处置作业3-2 建立一般事业废弃物之生活废弃物(如原纸、厨余)分类、标识及处置作业四、 改善水污染防治4-1 建立工厂用水/排水运行控制程序 4-2 建立实验室废液处理程序五、 辐射设备安全管理5-1 建立人员佩戴胶片配章作业乙、重视安全卫生工作六、落实工厂安全管理6-1 强化工厂公共危险物品(化学品)储存安全管理6-2 有效防止锡金属熏烟逸散丙、加强资源之节用与回收再利用七、节约能源与资源管理7-1营业用电个人使用量88年6月较87年6月减少5%7-2 生活用水使用量减少57-3 强化栈板与纸箱再利用作业

14、丁、倡导绿色社区八、推动公益环保活动8-1 对十几家供货商宣导环境方针与理念8-2 设立专责单位宣导推广环境净化与工厂绿化活动8-3 倡导环保意识推动个人社区环保活动4-1(五)4.3.4环境管理方案1.基本要求：(1) 组织应制定并维持一个或多个管理方案，以达成其环境目标和指标。方案中应包括：(a) 组织内各个相关部门与阶层为达成环境目标和指标之权责分工；(b) 达成目标和指标之方法与时程。(ISO 14001：4.3.4)(2) 若一项目计划与新开发案及新的或已修正的活动、产品和服务会造成重大环境影响时，应新增或修订环境管理方案，并应确认该环境管理方案可适用于此项目计划。(ISO 1400

15、1：4.3.4)(3) 环境管理方案中须说明如何达成组织之目标和指标，包括执行的时程和负责人员，此外方案中须包括对新活动的环境审查。(ISO 14004：附录A.4.3)(4) 管理阶层须制定期审查各环境管理方案。(ISO 14004：4.2.6)2. 环境管理方案的建立流程：全公司各部门环境目标和指标各部门提出环境管理方案各部门NG环境管理委员会审议环境管理代表环境管理委员会(会签单位：厂长)定期再检讨OK (每年一次)管理阶层核定环境管理者代表各部门总经理环境管理方案定案备查NG实 行5-13. 有关环境管理方案的规划与管理作业详细内容记述于环境规划及管理程序书中。4. 各部门仿公司的环境

16、方针、目标和指标展开的环境管理方案及相关的运行控制如下：遵守并符合政府之环保相关法律法规环境目标：废PC板边料妥善贮存及清除处理并符合法规要求环境指标：建造有害事业废弃物贮存设施一座妥善清除废PC板边料符合法规规定环境管理方案：有害事业废弃物贮存清除项目（总务部）完成期限：86.1187.04运行控制：制程单元操作管理作业规范(制工部)分包商/承揽商管理作业办法(业务部)环境目标：符合政府环保法规(水污法)环境指标：设置废水专责单位，放流水COD符合法规要求环境管理方案：废水处理厂操作管理办法（工安环保课制工部）完成期限：86.1187.02运行控制：废水处理控制作业规范(制工部)环境目标：贮

17、槽贮存处理设施符合法规要求环境指标：符合废弃物贮存清除处理方法及设施标准之法规要求环境管理方案：贮槽贮存设施改善方案(总务部)完成期限：87.0587.075-2运行控制：贮槽管理作业规范(制工部)环境目标：妥善处理含PCB变电器环境指标：87年12月底前妥善处理完成环境管理方案：PCB变电器处理项目(总务部)完成期限：86.1187.12运行控制：废弃物处理控制作业规范(总务部)含PCBS电容器清查(管理部业务部)环境目标：符合空污法规定固定污染源操作许可申请环境指标：87年1月取得操作许可申请环境管理方案：废气处理设施操作管理办法(工安环保课)完成期限：86.1187.01运行控制：废气处

18、理控制作业规范(制工部)加强资源之节用环境目标：节用资源，减少用水量，并符合地下水许可用量环境指标：87年减少用水20%环境管理方案：刷磨水铜粉回收机设置方案(总务部)制程清洗效率提升方案（制工部）完成期限：86.1187.06运行控制：制程单元操作管理作业规范(制工部)5-3(六)4.5检查与纠正 措施 参考附件的简报4.5检查与纠正措施提示：1.该厂每日废水产生量超过5000CMD，依法要设置甲级废水专责人员。2.该厂的水质记录有pH、BOD、COD、SS等项目3.废水处理厂之废水问题列为重大环境因素。事件描述：稳赚工厂设有一废水处理厂，并且申请合法之放流口，除于定期委托胡高合法代检测公司

19、检验放流水水质外，厂内废水处理操作人员，亦每天采取水样分析BOD、COD、SS等项目。厂内内审人员察看水质监测记录发现，检测公司和厂内COD检测结果，有相当大差异，检测公司的数据约为自行检测数据的两倍，而内审人员查校废水处理之仪校记录，所有仪表与控制设备仅有填写pH meter仪校纪录一项有，其程序书显示测COD之设备列为免校。审核缺点描述：1. 首先可以从公司的证照，查此操作员是否为合格的废水处理人员，否则可以判在，4.4.2培训意识和能力及4.3.2法律与其它要求。2. 接下来查看仪校记录，仅pH meter有仪校纪录，并不完全，可以判在4.5.3记录不完全,违反仪器校正程序书之要求。建议

20、事项：1. 依法要设置甲级废水专责人员2. 需增加填写BOD、COD、SS等项目3.COD之设备应予以校正，而程序书中列为免校，应加以修改。6-2(七)4.6管理评审组织的高阶主管应依其自行决定之时程审查环境管理系统，以确认其持续适用性、适应性及有效性。管理阶层审查的过程，应确认管理阶层能获得必要的信息以进行评估。审查过程与结果应予以文件化管理阶层审查应依照环境管理系统之审核结果、情势的变化，以及持续改善的承诺，提出修改环境管理系统之方针 、目标及其它构成要项的必要性讨论主题决议事项负责人完成期限环境管理系统内部审核成果(1) 针对本次审核作业程序之优缺点，请公用课再邀集审核小组开会讨论，并提

21、出检讨报告，以作为下次审核作业之参考依据。86/06/15环境管理系统内部审核成果(2) 本公司虽已针对本次审核缺点，办理紧急意外事件演习，但实施过程发现同仁动作生涩，且对演习内容不够熟悉，请公用课应再次规划办理讲习演练事宜。86/07/31情势的变化（涉外）(3) 有关改善空气污染方案之管理方案，因要求承包商加班赶工，故请厂务部技术课协助总务部监工，以确保工程品质。86/08/31持续改善的承诺(4) 下一年度之环境目标和指标 ，应符合持续改善之精神，并由管理者代表召集各部门尽速完成。86/06/307-17-1管理审查控制流程控制流程主要负责人内容召开会议高阶主管代表（总经理或厂长）时机：

22、1. 环境系统重大改变时每年至少召开一次内容：1. 审查对象2. 审查日期与行程3. 审查方式4. 审查对象与参与人员审查实施相关单位主管及环安干事1.环境管理系统、环境目标、指标及环境管理方案之实施绩效2.持续改善之检讨3.环境审核实施报告4. 纠正 及预防措施5. 次年度环境目标、指标改善计划拟案追踪控制环安部门主管决议事项之追踪7-2会议记录主 题内 容管理者代表致词1.1辛苦半年多，公司环境管理系统之建置亦小有成效，员工也渐渐体会污染预防之重要性，希望全体同仁能继续持之以恒做环保。1.2请各单位进行纠正措施时，决不可用应付心态，必需说、写、做一致以避免重导过去ISO 9000无法落实之

23、状况。1.3本公司将要以ISO 14000及计算机化作之执行状况列为日后绩效考核重点，请各单位主管多尽些心力。1.4各部门需检视各程序书及作业指导书之要求，必需配合实况演变，如无法达到法规要求时，请评估变更各程序或作业指导书。环境审核作业缺失检讨(a)2.1审核总件数及缺失总件数与部门缺失件数之统计数据。2.2纠正 措施执行状况如环境审核缺失一览表所列。2.3总体缺失报告：2.3.1条文第4.4.6：业务承办人员未依相关文件作业。2.3.2条文第4.4.7：应急准备响应未加以落实。2.3.3条文第4.4.3：信息交流作业不确实。2.3.4条文第4.5.3：文件记录未妥善保管或任意涂改。2.3.

24、5条文第4.5.2：未适时执行纠正与预防措施。上述各项缺失，请各部门主管负起改善之责，并于正式评审前改善完毕。管理方案之达成度3.1本公司之管理方案大多数均须于八十七年初以后始见成效，故短时间并无法确认结果，但从管理方案执行计划之进度视之，结果应属乐观。重大工安事件说明4.1本公司自推动ISO 14000起，尚无发生工安事件。7-3管理系统有效性之确认(4.14.6)5.1如附件。公司政策宣达与信息交流时间(b)6.1开源节流，节约能源，污染预防，循序改善。6.2业务部务必尽好内外部信息交流之责任，避免一而再的发生异常状况。6.3上述各项政策及纠正 预防措施，请各单位主管尽速提出规划并执行。临

25、时动议7.1无总经理总结(c)8.1对于第2.3项之总体缺失请各单位务必配合并主动改进。8.2所有作业请依照相关控制作业程序或标准书执行，未按规定执行者，将处以重罚。8.3本公司为一高污染产出之制造商，唯有导入环境管理系统对本公司才有永续经营之竞争力。8.4预计十一月份进行之认证作业，请各部门主管先行检讨，并执行相关对策，以防再发。8.5管理方案时间前后拖太长，导致执行成效无法立即显现，请管理者代表对管理方案之时程进行适当评估，是否必需修改。8.6关于上述事项，请管理者代表务必进行改善后之确认，如未明显持续改善，一律提报惩处。说明：a环境管理系统内部审核成果b情势的变化（涉外）c持续改善的承诺

26、7-4第二部份(一)4.4实施与运作(含案例)(二)审核前之准备工作(三)不符合纠正与预防措施计划制作与演练(四)不符合纠正与预防措施技巧(五)缺失报告与纠正 预防措施研讨(六)常见之审核缺失(一)4.4实施与运作案例：4.4.2培训意识和能力提示：1. 组织已建立环境管理作业训练办法(EMS-4-4-2)，要求相关人员了解，相关作业活动对环境所造成之实际或潜在的重大环境影晌。事件描述：稳赚工厂设有一废水处理厂，并且申请合法之放流口。厂内内审人员至铭询问发现，厂内废水处理操作人员阿东其对废水处理操作程序尚属了解，却不清楚该程序是环境管理系统中之相关程序。至铭再详细询问发现阿东对于环境方针不甚了

27、解，对于不按程序操作，会造成废水异常排放，对厂外环境造成重大影响等可能亦不清楚严重性。1-2案例：4.4.5文件控制提示：1. 文管中心之文件为最新版且已发行2. 文件之发行须经执行单位之上一层主管核准事件描述： 至铭翻阅置于pH meter旁之相关作业标准书，发现该作业标准书右下角已盖作废章，于是至铭与阿东遂跑到文管中心调阅相关之作业标准书，却发现该标准书未押发行或修改日期，且新版之pH meter操作标准书中，亦无校正程序说明，因此阿东便自行增列pH meter之校正程序，并将日期补上。复印后将影印本带至废水处理厂。1-3案例：4.4.6运行控制提示：1.电着涂装废水减量5%为87年度环境

28、管理方案改善目标之一2.电着涂装区之废气废水问题为重大环境因素事件描述： 电着涂装区发现作业人员未戴防护器具，现场有未密闭之漆料及甲苯容器（内含物质不确定），且没有MSDS标示，现场VOC气味浓厚，要求查看废气处理机之运作与控制记录，但现场找不到；而喷漆区之污泥、空桶与一般废弃物混杂堆置。另喷漆区之作业人员不知涂装废水减量已纳入年度环境管理目标，其作业方式与习惯与往常一样。1-5(二)审核前之准备工作(1)审核计划位置/日期目标/范围方法责任人员优先级小组成员语言参考资料涵盖之部门单位1-4各单位之时间分配(2)审核成员主导审核员小组成员(3)工作文件调查书/查核表会议报告格式左证之信息文件控

29、制2-1(三)不符合纠正与预防措施计划制作与演练实业股份有限公司ISO 14001不符合纠正与预防措施计划案 审核范围：公司彰化厂审核依据：ISO 14001 （1996-09-01版） 贵公司环境手册及其环境系统文件。审核日期：88年 09月 29日（周 二）、 30日（周三）审核小组：九洋企管(股)公司 第一组：郑、黄，第二组：施、谢日期 组 别 时 稽 核 间 项目第 一 组第 二 组 09：00 09:30Opening Meeting 起始会议 09：30 10:00Brief Tour （厂区简要巡视）9月29日10：00 12:00 总经理室 先期审查报告4.2 环境方针4.4.

30、3 信息交流4.6 管理评审 管理部4.3.2 法律与其它要求4.4.1 组织结构和职责4.4.2培训意识和能力12：00 13:00午 餐 时 间13：00 16:30环安课4. 3.1 环境因素4.3.3 目标和指标4.3.4 环境管理方案 厂务部4.4.6 运行控制4.4.7 紧急应变4.5.1 监测和测量 能源管理、物料管理0909：10 12:00 品保部4.4.4 环境管理体系文件4.4.5 文件控制 环安课4.5.3 记录废弃物管理、废水管理、月12：00 13:00午 餐 时 间30日13：10 16:00 品保部4.5.4 不符合纠正与预防措施4.5.2 不符合纠正与预防措施

31、 环安课空气污染防治、噪音管理、毒化物管理16：00 17:00审核小组内部会议暨报告撰写 17：00 Closing Meeting 终结会议备注 (一) 各单位接受审核地点配置；以各单位作业场所为主，请 贵公司遴选引导人员负责引导审核 员至审核地点查核。 (二) 本次外部审核，系参照经济部商品检验局（Bureau of Commodity Inspection Quarantine ；BCIQ） ISO 14001 系列标准评审模式办理。3-1(四)不符合纠正与预防措施技巧 参考附件的简报(五)缺失报告与纠正 预防措施研讨某染料厂环境审核现场观察报告受审核单位：总务部储运课 页次：环境管理

32、要项现场观察结果不符合报告编号4.3.1储运课仓库区供胚布入厂待加工和染理后1成品待送货之储存作业，堆置作业均分区放置，并配备两具干粉灭火器于墙角处经查该课在环境考量时，并无可能造成火灾之意外考量记录，亦查不到该仓库区之消防相关之规定，仅是该区仓储管理员说看到抽烟者会禁止进入仓库或息烟，以防止三年前发生过之火灾受审核单位负责人签名审核人员签 名保存年限：二年 C11025F102环 境 审 核 不 符 合 报 告编号：1受审核单位总务部储运课审核日期88年1月15日受审单位负责人审核项目4.3.1不符合事项说明： 储运课仓库堆置胚布和成品，三年前曾发生火灾但在该课之环境因素均未考量，亦无书面管

33、理资料可防备可查，依4.3.1规定环境因素应确认事项未纳入考虑。审核人员审核小组组长受审核单位真正原因： 先期审查未纳入考量致管理规定不周。责任单位纠正 及预防措施： 增列防火考量规定，依规建立防火管理规范及紧急应变事项。预定完成期限对策确认： 制定防火管理规则，并列入火灾紧急应变体系中。确认日期审核人员保存年限：五年 C11025F1035-2内部审核记录编号：A1-011受审核单位业务部审核章节4.4.3审核日期88/1/13所见事实：制工部作业员不了解公司环境方针原因分析：内部审核记录编号：A1-019受审核单位制工部审核章节4.4.3审核日期88/1/13所见事实：小夜班操作人员均未依

34、员工教育训练程序书进行教育训练。原因分析：内部审核记录编号：A1-020受审核单位管理部审核章节4.3.2审核日期88/1/12所见事实：法规登录人员未能适时将环保局颁布新法令登录于法律及其它要求事项登录表”原因分析：5-3*顾问股份有限公司ISO 14001不符合纠正与预防措施总结报告 制表日期： 年 月 日 部 门 ISO 14001 条文合计缺失编号4.1 通则4.2 环境方针4.3.1 环境因素4.3.2 法律与其它要求4.3.3 环境目标和指标4.3.4 环境管理方案4.4.1 组织结构和职责4.4.2培训意识和能力4.4.3 信息交流4.4.4环境管理体系文件4.4.5 文件控制4

35、.4.6 运行控制4.4.7应急准备响应4.5.1 监测和测量4. 5.2 不符合、纠正 及预防 措施4.5.3 记录4.5.4 不符合纠正与预防措施4.6 管理评审5-4总 计表号：Q005(六)常见之审核缺失以下将现场审核应考量之重点与常见缺点按ISO 14001条文顺序列如下供参考；其中部分资料系摘自DNV船级社进行验证审核时所举出之综合性缺失。表 1 现场审核应考量之重点与常见缺点审核考量常见缺点4.2环境方针1. 环境方针是否与其作业活动及环境影响相关？2. 环境方针是否承诺持续改善？3. 如何进行污染预防？4. 环境方针是否能提供设定目标和指标之架构？5. 环境方针是否已书面化并信

36、息交流？6. 环境方针是否可向社会大众公开？l 环境方针不能反应期作业活动及环境影响l 环境方针与所建立的环境目标和指标不能适当对应l 环境方针未承诺持续改善或污染预防l 员工不了解环境方针l 环境方针无对外信息交流之渠道4.3 规划4.3.1 环境因素1. 是否建立与维持鉴别与更新环境因素与判别重大环境影响之程序？2. 上述程序之方法、准则及结果是否合理？3. 是否鉴别其活动、产品及服务所衍生之直接与间接环境因素？4. 是否在设定环境目标时确实将重大环境影响纳入考量？l 环境因素辨识未针对已经或可能会对环境所造成之影响加以考量l 重大环境因素影响之鉴别不完整l 间接影响未鉴别l 环境因素鉴别

37、之过程与结果不合理或与事实不符l 没有足够的数据、资料或证据支持评估鉴别之合理性l 在评估过程中对名词定义不清4.3.2 法律与其它要求1. 是否建立并维持取得与鉴别相关法规要求及其它要求之程序？2. 上述程序之方法及结果是否完整且合理？3. 是否将其辨识结果传达给相关人员？l 未鉴别并取得与其环境因素有关之法令规章l 未建立取得相关法规之渠道与程序4.3.3 目标和指标1. 是否建立并维持文件化之目标和指标，并说明与内部各部门与阶层之关联性2. 目标/指标与所定之环境方针之一致性？l 所建立之目标和指标与其重大环境因素无关l 所建立之目标和指标与所订之环境方针不能适当对应6-1审核考量常见缺

38、点3. 3.在建立目标和指标时是否考量下列事项:l 法律与其它要求l 重大环境因素l 技术取舍、财务、运行、业务之要求 4. 4.利害相关者的观点l 所建立之目标和指标无法支持持续改善或污染预防之承诺l 所设定的指标无法被测量或追踪l 未依内容执行所建立之目标和指标4.3.4 环境管理方案1. 是否制定并维持管理方案，以达成目标和指标？2. 之管理方案是否包括5W1H？3. 是否确认将与新设定或变更之活动、产品或服务有关之环境因素与影响纳入考量？4. 是否增订或修正管理方案以涵盖项目计划与新开发案？l 环境管理方案无改善方法及时间表l 相关改善方案之权责未被清楚规定l 所设定之环境管理方案无法

39、达成环境方针、目标和指标之要求l 与协力厂商相关之管理方案未说明如何与采购作业评鉴之连结性l 未考虑执行方案之相关控制与监督机制l 管理方案进度落后或无法达成时未被发觉4.4 实施与运作4.4.1组织结构和职责1. 是否分派适当的资源已实施与控制EMS？2. 是否分派特定的资源以维持、检查及改善ISO 14001标准所规范之EMS？ 3. 是否指派特定的环境管理者代表？l 未指派特定的环境管理者代表l 执行相关环境目标和指标或管理方案之权责未被清楚分派l 未适当提供实施与控制环境管理系统所需之资源4.4.2 培训意识和能力1. 是否确实辨识训练需求？2. 员工是否了解所产生之环境影响、个人所需扮演的角色和负担的责任、不符合时可能造成的后果及紧急应变之适当程序？3. 是否制定培训计划并保有纪录？4. 对担任特定职务员工之能力维持方法为何？l 未有效鉴别训练需求l 培训计划未有效执行l 认知培训未彻底执行l 环境方针、目标和指标 未与员工宣达l 由于缺乏培训，且培训需求未被辨识而导致操作错误