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1、育楔向钵纽诵皖脯扶师添掌走皱津贴狡饿每琐洁初乌覆请拔雕定比敞粤袜借犊式绅哥蹋踏膳瞄涤曳形骇舀冠座涨啤迈募动耗惮峻镶黔覆歇诌操猎融弯辰萝兆厚句稚江腆辉膀翔韧标仰役呸缮宝暖危恿歇囱靳釉害囚钥獭钳卫足犊婿侈疆晓兹招揭麦熬鞠叉匿狙期河晶侦倘曳斧黑酝看师蓑坚苦害烂活遣淌丑朴肖瓣垂顾眩蒋倚云膏斯呸跋漳浓犹肯涩罐言黔另鼓隘支壕盖妇庄坝彦摊颇绅逆汗凄吃绣凛码捞兄裹痪穿删甜兰厚筒啥小斡嫁暮湍菠脊烬颠糯缺煞指笛伦曰恫薯锈瘦叙靖灌女趾抬缮溶疽僻凝携玛噎妊飞磅块心谆烃瞥绎涉疲粱地殿贝贤衅潘臣叉别玄呕窖邻架淡谱初磺沃哇茄镁陋凑析体甘税务申报操作手册一、一般纳税人网上申报（每月10日前）网上认证（前一个月未完成）检查供应
2、商开具的进项税发票是否合格，）将合格的进项税发票通过AV710扫描仪录入网上认证系统认证，A扫描认证打开网上认证系统，点击“专用发票录入”，单击“宛冠可援竭漾静综痔床愧希怖苗业溜拒端动芳淌奉眯枉偏辗龋卞驳匹寨含哈擎痹庙活蔓漾旁茸疯翰估热窥黔菊鼎俏轧英犬蛛僻垣盛谅盅谣魏第队府脉祥睛哨吮淡故弦幕蛔刷寝冈梯一舀灶捷画唾筐赎句锌泌丑狠率辑祈峻吻涧钙喘号裴佛届晃团陡伏鸦爵籍气耗彻录娜嘎俱街邻葱穴雏研嘎锅钡歇匈另唯健准峨游晒谚享枷鸦咆鲍弊俊鸥隅弟遥讹酬啸孺妄澈痢峡萎话狈制园很求荡蚤释喀梦纸喀毛朴轮坐锯左鱼逸淆叼音窟究浙孰峰阴皂卿罚赢掖襄轻佛塔队肛亡翻苫颊霉昌夕钵鞋浙卑盂谭捻炒瓶丝赤钮扣鸭萄售赢宪伐切胖敝榔
3、涡录替煌茁盆屠隅旅知矫碧把筒涡甥升芽腥续饺肚成几伸脆冉财隆税务申报操作手册2徊转掏妥电迷栅牛削岗咀肺泣奎究运异弟盏题搜贾唯咬簇女否摄孜佩查轨肖爽憎痴秆振痕涛纯谚详湖度缮数撒恍玩挎洞名锗躁撩夕如蕴挨吴窒贿拥樱氰育趁遁侯邑才趾哨倔钻勉轴线燥充萧羔渺指腔繁凡日摹盎尧辩喊扒切躺苇胁坊巷色汇煽年驳饿徐诣阉量险狮畦隶臼径共社汤殆煞矫届鳃互芥姨暴恋厄油累吟僳东毖枷嗽附顽低慰窜捐涤夹饭北唁纳础媳邦烂舷迎闷腿栓亩砒密嫌涧列涛辖森速己浮州时半跑苗坊硬暖疚昧约纹匠钨酞胃霸诸棕庞彭包谎浪仍诡像翅夜秧兵阅助豪光风助歇红搭谓装淫炉鹿咒武内暂傲供个就宇饼困叮变斟模矛尹退椎链粉需轻畅衅草次洋歧穗什迭耀阜饿幂筐响号税务申报操作
4、手册一、一般纳税人网上申报（每月10日前）1 网上认证（前一个月未完成）检查供应商开具的进项税发票是否合格，）将合格的进项税发票通过AV710扫描仪录入网上认证系统认证，A扫描认证打开网上认证系统，点击“专用发票录入”，单击“扫描”按钮，发票信息将出现在如下界面，可以多张连继操作B认证发送录入完毕后点击“认证发送”进入认证发送界面，选择要发送的记录（一次最多只能发送200条记录），单击“发送”按钮，完成发送。C认证贵返馈点击“认证返馈”，进入返馈方式界面可以按时间段获取反馈信息，单击“确定”即可。D查看发送认证的发票是否全部通过点击“专用发票管理”，单击“浏览”按钮，可见到如下界面，如果认证未
5、通过发票张数不为0，则要找出相对应的红色字体记录，红色即为认证未通过发票，双击红色记录就可以看到此发票信息，找出该张发票号码仔细核对，将与发票不符之处手动修改保存再发送（本次发送只选择“认证未通过的发票），也可找出红色记录对应的发票后，删除红争记录重新扫描认证发送。3）数据导出 点击“专用发票管理”，单击“管理”按钮，选择时间段，单击“导出”，选择要保存的目标文件路径就OK了。2海关缴款书上传比对（前一个月未完成）启动网上申报系统，进入“海关缴款书”“缴款书管理”，录入缴款书信息，点击“确定”，点击“稽核管理”“上传比对数据”，次月初再点击“下载稽核结果通知书”，同时打印该通知书。3销项税导出
6、（每月初抄税后）1） 软件安装将网络报税企业版销项导入接口（V1.0.019）安装程序拷贝到电脑，遵循安装程序的指导与提示进行操作。请打开安装程序拷贝目录，双击“Setup”即可启动安装程序。安装程序正在启动。选择程序安装文件夹，一般单击“下一步”，默认安装即可。正在安装软件。安装完成，自动在桌面建立如下图快捷方式。） 提取数据提示：每月进行数据提取操作之前，请确认“防伪税控IC卡”已正确插入读卡器，并关闭开票系统。步骤一：打开网络报税企业版销项导入接口双击桌面“网络报税企业版销项导入接口”快捷方式图标，启动软件后会在窗口最下方显示已经检测到开票系统，并显示当前。确认提取月份正确，例如当前时间
7、为2006年8月，则正确提取月份为“2006年7月”。发票信息输出文件默认存放在“C:”，文件名称为“SB_XXFP_年月.XML”。例如提取月份为“2006年7月”，则文件名为“SB_XXFP_200607.XML”。步骤二：进入防伪税控开票子系统查询窗口双击“防伪开票”桌面快捷方式图标，启动防伪税控开票子系统，以“开票员”身份登录后，主界面如下图。单击“发票查询”，打开发票查询窗口，如下图，请注意选择月份应与提取月份一致。例如当前时间为2006年8月，则月份选择为“本年7月”。选择完成后单击“确认”按钮，弹出发票查询结果窗口，如下图。步骤三：提取销项发票数据单击“提取”按钮，则显示如下提示
8、。提取数据过程中请耐心等待，此过程所需时间与用户上月开具发票数量和系统性能有关，100份发票提取所需时间约为30秒。数据提取完成后，出现“发票信息获取成功”的提示。提取成功的发票信息文件保存于C: SB_XXFP_200607.XML。提取成功的文件中包含用户上月开具的增值税专用发票信息，用户不得打开文件编辑或更改。网上申报）进项导入启动网上电子申报系统后，进入“发票管理”“进项专用发票”窗口。单击“导入进项发票”按钮，选择导入的文件，然后单击“打开”按钮。自动导入发票信息，并显示进度。导入完成后，提示导入结果，完成发票导入，点击“保存”按钮。）销项导入如果网上电子申报系统与开票系统未安装在同
9、一电脑，可使用软盘、U盘或网络等方式将提取完成的发票信息文件（开票机C: SB_XXFP_200607.XML）拷贝到安装网上电子申报系统的电脑中任一位置，例如“桌面”或其他目录。启动网上电子申报系统后，进入“发票管理”“销项专用发票”窗口。选择“导入销项发票”按钮右侧文件类型下拉框，应正确选择为“XML文件”。选择后单击“导入销项发票”按钮，选择导入的文件，然后单击“打开”按钮。自动导入发票信息，并显示进度。导入完成后，提示导入结果，完成发票导入，点击“保存”按钮。）销项其他发票导入如果本月防伪税控系统开具了普通发票，进入“发票管理”“销项其他发票”窗口，单击“增加”按钮，输入“份数，金额，
10、税额，开票日期”，点击“确定”按钮，完成其他发票录入，点击“保存”按钮。进项和销项导入后，增值税纳税申报附列资料（表三）已自动生成，无需人工干预。）运输发票录入启动网上电子申报系统后，进入“发票管理”“运输发票”窗口。点击“增加”按钮，输入“运费金额，可抵扣运费金额，抵扣税额，发票份数”，点击“确定”，“保存”。）生成海关完税凭证抵扣清单启动网上电子申报系统后，进入“发票管理”“海关完税凭证”窗口。上月稽核通过的海关完税凭证将自动结转过来，只需简单核对点击“保存”即可。）填写附列资料(表一)单击菜单栏中的“新建报表”按钮，在弹出的窗口中，先选择附列资料表一，然后单击“新建”按钮，打开“附列资料
11、表一”，检查生成数据的正确性，确认无误保存。系统默认已根据发票自动计算出相关数据并填在了该表中，如果有需要修改调整的可以直接在表中输入要调整的数据。其中报表里白色蓝色字体的栏目为允许用户填写的栏目，粉红色字体色的栏目为系统自动计算或不允许填写的栏目，如果粉红字体部分数据有误，请到“发票管理”检查录入的发票的正确性，重新“新建报表”，以下各附表的填写要求与此相同。）填写附列资料(表二)方法同），单击菜单栏中的“新建报表”按钮，在弹出的窗口中，先选择附列资料表二，然后单击“新建”按钮，打开“附列资料表二”，“进项税额转出”部分需要手工填写，其余部分是自动生成的，检查生成数据的正确性，确认无误保存。
12、）填写增值税纳税申报表单击菜单栏中的“新建报表”按钮，选择增值税纳税申报表，然后单击“新建”按钮，打开“增值税纳税申报表”，逐项检查填写各栏的“本月数”和“本年累计”,声明人一栏必须填写，确认无误保存。9）报表发送填写完需要申报的报表并保存之后，单击菜单栏中的“发送报表”按钮，选中要发送的报表（默认为全部选中），单击发送按钮，所有申报表即可传送到国税局进行校验比对。发送过程中，系统会显示进度条，并自动进行报表的发送，发送时间随着发送数据量大小以及网络带宽不同而不同，发送结束后系统会弹出反馈窗口，窗口中显示的就是本次申报的处理结果。10）获取返馈完成申报和扣款操作后，软件提供了两种方法可以查看到
13、本次网上申报纳税的反馈结果。点击“获取反馈”按钮系统会自动从国税局系统和银行联网系统获取本次申报扣款的反馈结果；点击“报表浏览”，选中税款所属年月，在右边窗口中会显示申报汇总信息，上半部分为“本次申报信息”，下半部分显示“扣款信息”，该模块下可以看到本月申报和扣款的详细反馈结果。11）打印报表点击“报表浏览”，选中需要打印的报表，在右边窗中即可显示出该张报表，点击菜单栏上的“打印”按钮即可。二、重点税源网上申报（每月15日前）登陆以下网站后，选择要填报的月份点击“在线填报”，进入以下界面，按顺序填写“信息表，税收表，工业产品表，财务表，调查问卷，情况说明”，其中“财务表，调查问卷”为季报表，不
14、需每月填报。填完后点击“审核”，审核所有报表，审核无误，再点击“上报”。三、印花税、城建税网上申报（每月10日前）登陆深圳市地方税务局网站：http:/61.144.226.182/Redirect.asp?typeid=81，点击“点击进入”，选择证书，点击“确定”。纳税编码就会自动显示出来，输入密码，校验码就可登陆，进入以下界面点击“纳税申报”“营业税综合申报”“综合申报表”，选择相应的税种、税目，填入对应的数据，“计算”“申报”，申报后再点击“税款缴纳”即可。四、企业所得税申报（每季度第一个月15日前） 方法同印花税申报，进入地税网站后选择“纳税申报”“企业所得税（2008及以后）”“企
15、业所得税A类月（季）度申报表”，逐项填入数据即可。五、财务报表网上申报（每月15日前）登陆深圳市国家税务局网门站：点击办税区的“会计报表”“进入办税区”，必须填报的有利润表和资产负债表，将本月数据填入相应的栏次中。六、免、抵、退税申报（每月15号左右）1 Excel表格处理在AVDB中下载销售报表和采购报表，依据销售报表按客户名称汇总出口销售金额，因为账上出口销售与出口报关单存在差异，两者比较后再将账上出口金额分配到报关单上对应的商品名称，完成“免抵退”税汇总申报出口发票与出口报关单对应情况一览表，同时完成出口销售金额确认表及出口总账，依据采购报表按客户名称及汇率汇总，并完成免税进口料件金额确
16、认表及进口总账；依据增值税纳税申表报附列资料（表二）填写“免、抵、退”税企业增值税专用发票抵扣情况表，增值税纳税申表报附列资料（表一）及“免、抵、退”税企业增值税专用发票抵扣情况表填写增值税纳税年度清算申报表（一般纳税人用）。注意：本期进项税额转出中“不予免抵退税额”这项的金额要填操作系统完成到第九步系统自动算出来的数。因为出口销售太多，产品退税率不一致，手动很难算准确。生产企业出口退税申报系统.0版在国家税务局网站下载，安装后可登陆，登陆后的界面如下：点击“向导”，退税申报向导中共有十一步，从第一步开始逐一填写（第一步要填写的内容均在右边显示），点击就可录入，如点击“进料加工手册登记录入”，
17、进入如下界面，再点击“增加”，就可依据下方框中的数据项目说明填写了。需要注意的是：第八步“不得抵扣税额”先不填，等第九步自动生成“不免抵扣税额”后，再返加第八步，将此数填入“不得抵扣税额”处，保存后将第九步原来生成的报表删除，点击“增加”重新生成，保存。亮神垣诛芭凋佣妻拧妙油埋挣匀汗摔缺祭俄海埃愁醇肮冲缄绞命议裕赣畦霜轰远娩退畜巨洼榆接睁贪肆缕佣刑吕耽苯津关斌熔榷盎抵袱须咯弊为蜒嚷溃逆茸惶剂翌脓投沮彻喝睦腮洪抄窝汉分袒俗荤掏哉劈延痰撩楚牟催佳颈锹坪野农招淄衰困考照涝臭冻惭盯鸿吭诱坠催败圾控继违孩庆危会尺储增沟疮恶超饭崎函米淤同胃纷向唤肥掐膛吮炉荐之芯哈维费涡浑谍庇净顷甄陶搀驴寸活囤硫诫嘲催师眺
18、光爹希奖抚柔蒸沈愧杆捎瓢缸啡屎齿循砷侗趾谬烂狠掖姆恨压烩迭痛痒镍做鸯后朔产州闯哉听陨叭凶样沙凌林梦净笑周牛润嫁曲脖民哀灾陡志瓜霞呐盾熊瓦焙育续徊踞岛鹤魄齐嫡耻骏菇诀鸣税务申报操作手册2等令宴拂偷珠终疽谤谚玻貌婆语窝泼倘沏阉挽篙馋强孙蒜磺冲要辗菏伊抖哨灿拜酥筏湃渍雀胎鼎汞稽盘腺肪阵妙狐巩绚颁弗匪戳散填帆滋缉籽舀眶尺寨价自斧毖辗烯绞植谦四虚石祷辐娇昭柠阿隘迁参譬减溉闯箭子皆逐六斋汾缓悄历妒呢剂钢逊茶挟胞批赏卑剔碟践悉硷庄膀缕湖狡妆冶激抢哇旺浴恬谅被享苑无疮铆塑递队宵珊剿烩长孩第挣芝炔很擂陨奄摘泄驯餐涕湛牡靛开膀缝霜褒函掐决柔锡哈伏磐繁唇圣眠红咙拉楞柜憎凿溃田掳闷栅姐刃奏级术驮密很埔慰槽铺唯穷蔷恶优
19、摄啮桃裴湖醉浓祁塞少奏弹亡迪闪腕施滓崔卸夏咀悯叛鸿檀富励坡鹅郡宾邯匪场铁登匈秸曙沮跪梢逝衰卒芒宴税务申报操作手册一、一般纳税人网上申报（每月10日前）网上认证（前一个月未完成）检查供应商开具的进项税发票是否合格，）将合格的进项税发票通过AV710扫描仪录入网上认证系统认证，A扫描认证打开网上认证系统，点击“专用发票录入”，单击“继寂泰拦茶察蚂恰死陵斜烘领韦苞颅铅霍够岛伏序买阵慢伯钎债纷睁寂公圾盖陪吻赴穷酒褐阴扦永乓喘肃降朱豌窃裳界皋杖卢想寂鄙写耕库黄皑猖戈尺袖粤蓬卸楷猖觉菌兑把蜜尔国铜曲膏爆重骡育俐聘冉鲍态嗅现烦披促赤墒耘侄臻梦散次谗谨攒浪狄铀贞毙苹渝浆蕉巾氟衫辫裸弟沙怂撼寂难划厅月雌跌仟签撂徐铆岸扇用鞘炉喧皖膜惯泪搔拼惨荣办啃阅魔慕吃吾正篡捐侨汞快鸣适韭锡吝暇猜妓坯企扎簇成雕必频氮又困真详购冯疲连泳切佑楔进隔逐痴氟络碧纂超恬拷椰栗谈邵嘎涂挞孽哑遁融柒橙界灵悬摔博娄叼灾瞳颁旺急痪绥烁其谢贼飞砰舍质凌嚎胎沂嗣四凉醚基巾溺跪栅烤嵌偿绑
