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1、2006年11月 临海,外贸企业国际结算培训班,您在贸易中是否遇到这些困扰：,好不容易找到一个新客户，但由于彼此心存疑虑，不敢把业务做大，又不知道有什么好的措施可以促进交易的达成；好不容易做了一票业务，但由于没能很好地采取规避收汇风险的措施，最终成了一笔坏帐；做成了一票业务，款项也收回了，但由于汇率的变动，原本略有利润的业务最后一算帐，却亏损了；公司订单有不少，可是由于流动资金不足，只好舍弃部分业务；由于公司规模较小，抵押不足，难以申请更多银行授信额度；公司的应收帐款规模越来越大，财务报表比较难看，更别提上市要求了。,了解客户，选择合适的结算方式利用贸易融资，加速资金周转利用金融工具，防范汇率
2、风险,中国银行帮您从三方面解决这些问题：,一、了解您的客户，选择合适结算方式,商业资信调查业务短期出口信用险提供的资信调查和风险控制功能保理业务所提供的商业资信调查和信用风险控制功能,二、国际结算产品简要梳理（贸易流程与客户需求维度）,1、合同环节,2、备货/备付环节,3、运输环节,4、交单/来单环节,5、收款/付款环节,三、汇率风险防范措施,合理选择对外经济活动的货币种类提前或推迟结算（叙做贸易融资）合理运用外汇市场避险工具提高出口产品价格,合理运用外汇市场避险工具,远期结售汇 人民币与外汇调期人民币期权组合远期结汇组合远期售汇,合理运用外汇市场避险工具,远期结售汇业务：是确定汇价在前，实际
3、外汇收支发生在后的结售汇业务（即期结售汇中两者是同时发生的）。客户与银行协商签定远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的人民币兑外汇币种、金额、汇率以及交割期限。在交割日当天，客户可按照远期结售汇合同所确定的币种、金额、汇率向银行办理结汇或售汇。,远期汇率的计算,影响远期汇率的决定因素即期汇率买卖货币的利率差期限简单地说，也就是说：高息货币远期价便宜，低息货币远期价更贵。,人民币与外币调期业务,概念：人民币与外币调期业务是指银行与客户协商签订调期协议，分别约定即期外汇买卖汇率和起息日、远期外汇买卖汇率和起息日。客户按约定的即期汇率和起息日与银行进行人民币和外汇的转换，并按约定的远期汇率和起息日
4、与银行进行反方向转换的业务。,四、国际结算企业策划案例,企业案例1,甲公司是国内一家专门出口机械设备的公司，与进口商采用远期信用证（见票后90天）结算方式，在我行有80万美元的打包贷款额度和50万美元的出口押汇额度。2月1日，甲公司从国外收到一笔100万美元的信用证，到期日为4月31日。据公司告，该笔信用证项下的货物将安排在2个月之后装运，届时公司将另外收到一笔80万美元的信用证。因资金周转困难，上述两份信用证项下，公司均拟向我行申请办理打包贷款业务，用以向国内的供货商支付有关货款。因为在向我行申请办理第一笔信用证项下打包贷款业务时，甲公司打包贷款额度已被全部占用，如无法提供额外的抵质押品或有
5、效担保，银行将不同意接受公司的申请，为其办理第二笔信用证项下的打包贷款业务。您如何在现有的授信额度范围内，为甲公司这两笔信用证业务安排合理的融资方式？,企业案例2,2006年6月，A外贸公司与斯里兰卡的一家B公司签订了一份出口71套模具的合同，金额为USD177080.00，但在具体操作中碰到以下问题：1.进口商是A公司的新客户，第一次交易，彼此信用状况不甚了解。2.出口的商品有其特殊性，是专为B公司订做的，万一B公司毁约，A公司很难把该商品转卖给其他客户，就会血本无归。所以 A公司希望在出货前，能收到30的预付货款作为订金，以减少B公司毁约的损失。但是斯里兰卡是个外汇管制国家，进口商品预付货
6、款前，须提交出口方开出的预付款保函。3.鉴于斯里兰卡的国家风险、不甚良好的银行作风及与B公司的初次交易，A公司对开出见索即付的预付款保函后，B公司会否无理索赔心存疑虑。4、客户希望能够采用远期结算以便于资金周转。客户应如何安排结算方式？如何妥当开立预付款保函？,企业案例3,E公司2006年3月31日收到一笔出口货款100万美元，原本打算将该笔外汇存放在外汇帐户，用于支付原材料进口款项，然而近日需支付国内供货商汇款，凑巧的是公司人民币帐上的余额也不多了，急需将这100万美元兑换成人民币应急。按照公司计划，3个月后需向美国供应商支付100万美元的进口原材料货款。这样公司在做两笔结售汇交易的同时不但
7、承担着汇率风险，而且还要损失买卖价差。如果三个月后人民币比现在贬值500个基点的话，公司便要多用5万元人民币换回美元对外支付。那么，如何避免产生这样的损失呢？,企业案例4,乙公司的财务部王经理最近是又喜又忧，喜的是2005年7月22日公司与苏丹一家进口商签定了一笔大合同，装运期9月底以前，信用证付款条件为装船后120天。忧的是公司最近的资金周转不太顺畅，而开证行又属于受制裁的高风险地区，能否及时收款心里没底，同时还预期人民币汇率可能会继续升值，这可会给公司带来不小的损失，所以实在让王经理放不下心来。请问王先生应当采用什么样的结算方案来规避汇率风险和国家风险？,企业案例5,L公司是专业从事汽车零
8、部件开发、生产、配套的合资企业，其产品60%外销，主要销往北美、欧州、东南亚等市场。2005年的出口量为741.64万美元。该企业的结算方式：,企业案例 5,其主要客户群：,企业案例 5,企业的销售额连年增长，市场前景非常看好。企业在中行的贷款增加到680万,但这仍然不能满足企业的资金需求。企业在05年又新发展了加拿大及美国多家国外客商，且原有客户群订单大量上升，进出口双方都希望加强合作，进一步扩大业务量，但由于受结算方式和企业资金所限，双方都不敢贸然将业务量作大，同时资金需求也难以得到满足。该公司的客户大都属于北美和欧洲地区资信和信用较好的客户，且国家风险相对较低。该公司的信用证多为180天的远期信用证，期限长，且开证行（ROYAL BANK OF CANADA）非我行代理行，无法占用金融机构授信。该企业应当如何调整结算方式以扩大海外市场？该企业可以采用什么样的结算产品来改善财务状况和降低风险？,
