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1、,中外商业银行资本金构成比较,1 中国银行的资本充足与资本金构成数据2 中国银行与渣打银行的资本结构比较3中国银行应对的措施4 不同的资本结构及扩充渠道对中国银行的影响,目录,渣打银行今年上半年核心资本充足率按年下降0.2个百分点至11.6%，渣打核心资本充足率跌 因现金股息分派多。,2012年中行资本充足率为13%，比上年末增加0.02个百分点，核心资本充足率为10.15%，比上年末增加0.07个百分点，保持在规划目标区间，并满足监管要求。,资本金的形成方式有1、银行、保险公司的收支差；2、债券、股票、基金募集；3、民间私人借贷。1、支付储户常规利息，借贷严格、风险小、受政策影响大；2、支付
2、红利，特别股票是出让所有权、风险大。3、利息高于常规、风险最大。外部资本主要以直接和间接投资方式，大部分收益归外方所有，跨国流动性很大。中国银行的核心资本的来源包括发行普通股或者提高留存收益。留存收益是银行增加核心资本的重要方式。增加附属资本的方法主要有发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券。,中国银行，全称中国银行股份有限公司，是中国大型国有控股商业银行之一。中国银行经孙中山批准于1912年2月5日在上海成立，如今的业务范围涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。,本行按照集团中长期资本规划
3、要求，加强内部资本管理，优化资产结构，资本基础进一步夯实。6月末，集团资本充足率13.00%，核心资本充足率10.15%，分别比上年末提高0.02和0.07个百分点，保持在规划目标区间，并满足监管要求。继续加强资本管理，提高资本预算的精细度和有效性，依据机构、业务板块等多维度的EVA、RAROC水平进行资本预算和配置，合理控制风险资产规模，降低资产平均风险权重，实现从资本消耗型向资本节约型转变，促进业务可持续发展。加大综合效益考核力度，提高资本回报指标在绩效考核中的权重，引导分支机构及业务部门优先发展综合效益较高、资本占用较少的业务，提高资本使用效率，走“轻资本”发展之路。,2012年中国银行
4、资本状况分析,商业银行资本结构存在的问题,资本结构不合理商业银行盈利水平较低，内部融资能力差 监管当局监管不力 税收体制不健全,众所周知，银行的资本并非越多越好，过高的资本量将会降低财务杠杆比率，增加筹集资金的成本，进而影响银行的利润。巴塞尔协议中的总资本包括了核心资本和附属资本,而我国商业银行核心资本相对较高，附属资本数额则明显偏低，且项目只有呆帐准备金一项。而且核心资本的大部分都占压在变现能力弱的固定资产或亏损资产上，进一步降低了银行补资的能力，削弱了银行资本功能发挥的基础。同时，也极易出现高估资本价值的情况。,改进我国商业银行的措施,增加核心资本、附属资本 降低不良资产的比率 降低银行税
5、收负担调整收入结构,1、进行股份制改革，拓宽融资渠道增加实收资本2、扩展业务范围，提高盈利能力增加核心资本3、发行长期次级债券，改善资本结构增加附属资本,增加核心资本、附属资本,2 降低不良资产的比率,及时解决不良资产，降低风险资产对商业银行有着重要的作用，因为它可以有效地改善商业银行的资本结构、降低金融风险从而维护金融市场的稳定。主要措施有：一、售出风险较高的资产。因为售出资产具有低成本、高效益等优点，可以减少风险资产的规模，同时改善不良资产的市场化能力；二、提高新贷款的标准。这可以从根本上解决商业银行产生的不良资产。此外，商业银行还应该把握住市场机遇，采取适当的营销方式，寻找优质客户，提高
6、新增贷款的质量。,3 降低银行税收负担,降低商业银行税收负担在一定程度上有利于资本充足率的提高，这种影响可以从两个角度来分析：一是对于有盈利的商业银行，通过减轻税收负担，可以增加利润留存，从而增加银行的资本公积、盈余公积和未分配利润，提高银行的核心资本充足率；二是对于亏损的商业银行，减轻税负可以减少亏损对资本金的侵蚀程度，减缓补充资本金的压力，相对提高了资本充足率。,4 调整收入结构,西方发达国家的商业银行非常重视自身的积累，因此留存收益是银行资本的重要来源。在美国的银行资本结构体系中，盈余公积和未分配利润约占总资本的40%，次级债券约占总资本的10%，普通股和优先股约占总资产的10%。美国之
7、所以形成这样的资本结构体系，主要原因就是美国的商业银行实行多元化的盈利体系，非利息收入在盈利体系中所占的比例较大，且非利息收入正在呈现着快速发展的趋势。从商业银行角度来讲，若要提高银行的盈利能力，可以通过增加留存收益的形式来优化银行资本结构，同时还能够合理地调整资本结构。具体的实施措施有：不断加大中间业务的发展；在资产负债业务方面提高创新能力。,影响,资本金是银行稳健经营的基础，资本充足率是指银行业金融机构持有的、符合监管机构规定的资本与风险加权资产之间的比率，用以衡量其资本充足程度。资本作为一种风险缓冲剂，具有承担风险、吸收损失、保护银行业金融机构抵御意外冲击的作用，是保障银行业金融机构安全的最后防线。资本充足程度直接决定了银行业金融机构最终清偿能力和抵御各类风险的能力。,谢谢欣赏！,
