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1、总账管理,第 4 章,2,目 录,41 总账概述 42 总账初始化 43 总账日常业务处理 44 总账期末处理,3,功能概述,初始设置凭证管理账簿管理辅助核算管理月末处理,4,总账管理系统与其他系统的主要关系,5,总账管理系统的业务流程,6,选项设置,“凭证”页签 制单序时控制支票控制 资金及往来赤字控制制单权限控制到科目 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编号方式“账簿、会计日历、其他”页签,7,菜单路径:总账设置选项,选此参数，则收付款凭证需出纳签字,8,明细账权限,明细账科目权限设置凭证审核权限设置制单科目权限设置,9,菜单路径:总账设置选项,选择操作员,选择相应科目,
2、单击,10,期初余额,输入形式白色单元格：末级科目，直接输入 黄色单元格：非末级科目，汇总显示蓝色单元格：辅助核算科目，另行输入输入提示：只最末级科目输入余额,11,期初余额,科目的余额方向用友通管理系统中，上级科目与明细科目的余额方向必须一致。当期末余额与规定的余额方向不一致时，输入“-”号表示。,12,菜单路径:总账设置期初余额,直接输入,13,菜单路径:总账设置期初余额,直接输入,汇总显示,14,菜单路径:总账设置期初余额,辅助核算科目：另外窗口输入,15,期初余额,期初试算平衡期初余额试算不平衡，可以填制凭证，但不能记账已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”
3、功能,16,菜单路径:总账设置期初余额,期初平衡才能记账,17,凭证管理,4.3.1.1 填制凭证 4.3.1.2 出纳签字 4.3.1.3 审核凭证4.3.1.4 查询凭证 4.3.1.5 科目汇总 4.3.1.6 记账4.3.1.7 常用摘要和常用凭证提示：带下划线的操作是必须的,18,填制凭证,增加凭证 凭证头凭证类别：选择输入凭证编号：自动生成（分类按月自动编号）制单日期：大于等于系统启用日期，小于系统日期 附单据数：凭证正文摘要：简洁明了，不能为空 科目:末级科目；编码、名称、助记码、选择输入 辅助信息：数量、外币、客户往来等金额：不能为零；红字金额以负数形式输入,19,菜单路径:总
4、账凭证填制凭证,增加,输入,保存,20,菜单路径:总账凭证填制凭证,银行科目,21,菜单路径:总账凭证填制凭证,外币科目：输入外币金额，根据汇率自动计算出人民币金额,22,菜单路径:总账凭证填制凭证,数量科目：输入数量和单价，自动计算金额,23,菜单路径:总账凭证填制凭证,“客户往来”辅助核算科目：输入客户相关信息,24,填制凭证,修改凭证已输入未审核凭证 修改方式：非辅助信息：直接修改 辅助信息：指向辅助信息栏，鼠标指针呈“铅笔”状，然后双击修改,25,填制凭证,作废、恢复及整理凭证 删除凭证先作废（作废后，未整理前可删除）再整理,26,菜单路径:总账凭证填制凭证,先将要删除的凭证作废,再将
5、作废凭证从库中删除,27,填制凭证,冲销凭证 对于已记账的凭证，发现有错误，可以制作一张红字冲销凭证。通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存管理。,28,出纳签字,只有设置“出纳凭证必须经出纳审核签字”参数后，才能执行此功能出纳签字与审核凭证无先后顺序,29,审核凭证,审核无误的凭证才可以记账 根据会计制度规定，审核与制单不能为同一人单张审核和成批审核,30,菜单路径:总账凭证审核凭证,单击“审核”,审核人员签章,31,查询凭证,灵活运用查询条件查看当前科目的最新余额查看外部系统制单信息 联查明细账、辅助明细及原始单据,32,菜单路径:总账凭证查询凭证,输入主查询条件,输入辅查询条件
6、,33,科目汇总,科目汇总是按条件对记账凭证进行汇总并生成一张凭证汇总表。进行汇总的凭证可以是已记账凭证，也可以是未记账凭证。,34,记账,自动进行每月可多次记账过程：选择本次记账范围记账报告记账,35,菜单路径:总账凭证记账,选择记账范围,显示记账报告,正式记账,36,常用摘要和常用凭证,常用摘要将企业经常发生的业务摘要事先存储起来，制单时调用。加快录入速度，提高规范性。常用凭证对于经常发生的业务，也可以设置凭证模板，预先把凭证类别、摘要、科目等要素存储起来-称为常用凭证。待业务发生时，直接调用常用凭证，补充输入其他内容，如金额，可以提高业务处理的规范性和业务处理效率。,37,账簿管理,基本
7、会计核算账簿总账、余额表、明细账、序时账、多栏账、日记账 辅助核算账簿个人往来辅助账、部门辅助账,38,菜单路径:总账账簿查询余额表,基本会计账簿查询,39,菜单路径:总账辅助查询部门收支分析,辅助账簿查询,40,现金管理,日记账现金日记账、银行日记账和资金日报表银行对账 输入银行对账期初数据输入银行对账单银行对账自动对账：“方向金额相同”是必选条件手工对账余额调节表的查询输出支票登记簿,41,菜单路径:现金现金管理日记账现金日记账,思考：银行存款日记账多哪一栏？,42,菜单路径:现金设置银行期初录入,未达项录入,43,菜单路径:现金现金管理银行账银行对账,单击“对账”,对上账的数据在两清栏显
8、示圆圈.,44,往来管理,往来账管理方式手工：在应收或应付下设置明细计算机：对应收或应付设置辅助核算往来记录与核销往来账簿查询往来余额管理往来明细账管理往来管理,45,菜单路径:往来账簿往来管理客户往来账龄分析,46,项目管理,项目查询总账、明细账 项目统计,47,自动转账,转账定义自定义转账 对应结转设置销售成本结转设置汇兑损益结转设置期间损益结转设置生成转账凭证转账生成必须按顺序进行转账生成的凭证必须审核、记账,48,菜单路径:总账期末转账定义自定义转账,单击，输入转账序号及说明,输入自动转账分录模板信息,49,菜单路径:总账期末转账生成,自动转账凭证生成后仍需审核和记账,50,对账,对账
9、对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。试算平衡算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。,51,结账,自动完成每月只进行一次结账前检查 检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账。月末结转必须全部生成并记账，否则本月不能结账 检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能记账核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否已一致，不一致不能结账支票登记簿损益类账户是否全部结转完毕，否则本月不能结账 若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账，若没有，则本月不能结账,52,菜单路径:总账期末结账,选择结账月份,单击，按提示进行,
