《金融统计业务》PPT课件.ppt

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1、二一一年十一月,2011年金融统计业务培训,内 容 简 介,一、涉农贷款专项统计制度二、大中小企业贷款专项统计制度三、贷款按行业分类统计制度四、房地产贷款统计制度五、银行承兑汇票统计制度 六、制度中需要注意的内容七、案例分析八、统计考核评比办法九、统计报表、资料格式,金融统计,一、涉农贷款专项统计 综述：涉农贷款分为对公贷款和对个人贷款两大部分。对公贷款包含“农村企业和各类组织贷款”和“城市企业和各类组织涉农贷款”；对个人贷款包含“农户贷款”和“非农户农林牧渔业贷款”。涉农贷款由上述四部分贷款组成。,金融统计,一、涉农贷款专项统计,金融统计,一、涉农贷款专项统计（一）月报、季报中指标的设定，表

2、内、表间的校验关系 月报与季报之间的校验关系；月报的每一个项目与季报中都有严格的校验关系。月报的两个校验关系：涉农贷款=农户贷款+非农户个人农林牧渔业贷款+农村企业和各类组织贷款+城市企业和各类组织涉农贷款农林牧渔业贷款农户农林牧渔业贷款非农户个人农林牧渔业贷款农村企业和各类组织农林牧渔业贷款城市企业农林牧渔业贷款；,金融统计,一、涉农贷款专项统计（一）月报、季报中指标的设定，表内、表间的校验关系 易混淆：1.“农村企业贷款”与“农村企业涉农贷款”，错误地设定校验关系。“农村企业贷款”大于等于其项下的“农、林、牧、渔业贷款”加“支农贷款”。2.“城市企业涉农贷款”项下必须严格的等于“农、林、牧

3、、渔业贷款”加“支农贷款”。,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆的概念 1.“农户”与“非农户”制度中“农户”与“非农户”的解释，补充说明的解释。特殊情况：城中村改造中农户的界定（以贷 款时的身份为准）乡镇企业、民办学校中的农户 非“举家”外出谋生一年以上的农户,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆的概念 2.“农村区域”与“城市区域”“城市区域”：指地级及以上区域的城市行政区与市辖建制镇，此处“城市行政区”是指按照国家统计局公布的最新全国行政区划代码中列示的地级以上城市的市辖区。昆明 五华、盘龙、西山、官渡、东川 曲靖 麒麟 昭通 昭阳 玉溪 红塔 普洱 思茅

4、丽江 古城 保山 隆阳 临沧 临翔“农村区域”指除地级及以上城市的城市行政区及其市辖建制镇之外的区域。,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆的概念 2.“农村区域”与“城市区域”明确：一是对企业及各类组织贷款所属区域的判定。制度要求以注册地作为区分贷款所属区域的标准。对于企业贷款，“注册地”是指企业营业执照中登记的住所，对于各类组织贷款，应以各类组织所在地作为区域划分的标志。,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆的概念 明确：二是对于“农村区域”企业的贷款全部纳入涉农贷款统计，即包括注册地位于县及县级市城区的企业，和住所位于县及县级市城区的学校、医院等事业单位、机关

5、团体以及居民委员会、村民委员会和基金会等组织单位均应纳入统计范围之内。“城市区域”企业的贷款按照贷款用途划分。,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆的概念 2.“农村区域”与“城市区域”三是城市企业用于拆迁补偿的贷款不属于涉农贷款。特殊情况：对各类经济开发区、工业园区等行政管理区按照批准其设立的单位属于农村还是城市区域来确定；对于县改区后纳入“城市行政区”范围的区域，应界定为城市区域，不应主观判断其经济发达程度将其归属为农村区域。,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆的概念 3.涉农贷款专项统计中的农林牧渔业贷款与月报中的农林牧渔业贷款之间二者之间不设任何校验关系。

6、4.“农、林、牧、渔贷款”与“支农贷款”，补充说明。,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆的概念 5.“农、林、牧、渔贷款”中的定义：“林业贷款”：不包括国家自然保护区的森林保护和管理以及城市树木、草坪的种植和管理，如园林公司等。林业贷款中木材的采运仅指运出山场至储木场，其他的运输贷款放在“支农贷款”项下第四项“农用物资和农副产品流通贷款”项中反映。“渔业贷款”：不包括专门供体育运动和休闲钓鱼等活动的贷款。“农、林、牧、渔服务业贷款”：提供的支持性服务活动的贷款。上述活动中，不包括针对农林牧渔业的各种科学技术和专业技术服务活动。,金融统计,一、涉农贷款专项统计（二）制度中容易混淆

7、的概念 6.“支农贷款”中的定义：“农产品加工”与“其他加工”：补充说明。“农用物资和农副产品流通贷款”：定义见制度P19。例如：购买、销售农机（拖拉机、农用车等），收购花卉、农产品零售、批发等。“农村基础设施建设贷款”:定义见制度P19。不包括高速公路、铁路、地铁等,二级及以下路面建设可纳入涉农贷款统计;小水电指装机容量在5万千瓦(含5万千瓦)以下。（三）涉农贷款专项统计中的贷款指贷款通则中规定的除票据贴现之外的各类贷款。,金融统计,二、大中小企业贷款专项统计 1.大中小型企业划分标准 中小企业标准暂行规定（国经贸中小企2003143号）、国家统计局关于印发统计上大中小型企业划分办法（暂行）

8、的通知（国统字2003143号）、部分非工业企业大中小型企业划分办法（暂行）（国资厅评价函2003327号）执行，具体划分标准见附件2。企业法人按上述标准执行，企业非法人按授权法人执行。资产总额、销售收入、从业人员。,金融统计,二、大中小企业贷款专项统计 2.行业分类 按照中华人民共和国国家标准GB/T4754-2002“国民经济行业分类”的标准执行。企业所属的行业性质根据该企业所从事的经济活动确定。企业从事一种经济活动，即按照该活动确定企业的行业；企业从事两种或两种以上的经济活动时，则按主要活动确定企业的行业，占企业增加值份额最大的一种活动为主要活动，如果按增加值份额较难确定，则可依据销售收

9、入、营业收入或从业人员确定企业的主要活动。,金融统计,二、大中小企业贷款专项统计 3.企业是指依照相关规定在工商部门登记注册，实行自主经营、自负盈亏的各种经济组织，包括有限责任公司、股份有限公司、非公司企业法人、合伙企业、个人独资企业、来华从事经营活动的外国（地区）企业，以及其他经营单位。不包括行政机关、事业单位（如土地储备中心）、社会团体、个体工商户等。4.贷款指金融机构对企业融出货币资金形式的资产，主要包括单位贷款、单位账户及信用卡透支、银团贷款、贸易融资、融资租赁和各项垫款。本制度中的贷款指剔除票据融资外的贷款。5.境内企业票据贴现只包括境内企业持票据到金融机构的直接贴现，不包括转贴现。

10、,金融统计,二、大中小企业贷款专项统计 6.企业规模每年划分一次，一经确认，月度统计原则上不进行调整。明确自2011年起，金融机构每年报送7月末月报第二批统计数据时，依据借款企业当年经审计的年报对大中小企业规模进行调整，其他时间不得调整大中小企业规模。,金融统计,三、贷款按行业分类统计 明确：1、2001年制度中，贷款的行业划分不仅是按贷款企业所属行业和主营业务来简单划分，对于跨行业经营的企业以及企业集团来讲，还要结合贷款的用途进行具体分类。2、贷款按行业分类统计中的贷款不含票据融资。3、铁路、道路、隧道和桥梁工程建设贷款应放在“建筑业”中统计，不应放在“交通运输、仓储和邮政业”统计。,金融统

11、计,四、房地产贷款统计 综述：2006年建立的统计制度，三张表：1、房地产贷款存量统计月报表（A1460）2、个人住房贷款流量统计月报表（A1470）（主要反映个人住房贷款当月批准、发放、偿还情况）3、个人住房贷款及以房地产为抵押品的贷款统计季报表（A1369）（主要反映个人住房贷款逾期、剩余期限贷款及以房地产为抵押品的贷款的统计）。,金融统计,四、房地产贷款统计 今年明确及修订的内容：（一）房地产贷款存量统计月报表 1、保障性住房开发贷款和购买保障性住房的填报；2、经营性物业抵押贷款的填报（明确按实际投向分类填报）；3、个人商业用房贷款：金融机构向个人发放的用于购买商业用房的贷款，包括购买商

12、住两用房的贷款；4、个人住房贷款：金融机构向个人发放的用于购买住房的贷款；5、应将企业用于住房开发的流动资金贷款纳入“企业住房开发贷款”项下统计。,金融统计,四、房地产贷款统计 今年明确及修订的内容：（二）个人住房贷款流量统计月报表 1、阶段性保证加抵押的个人住房贷款业务的填报 2、“期末个人住房贷款余额”应与房地产贷款存量统计月报表中“个人住房贷款”数据一致。,金融统计,四、房地产贷款统计 今年明确及修订的内容：3、平均抵借比其中：当月批准的抵押贷款金额(12A47)/当月批准的抵押品价值(12A48)*100，一般抵借比不超过80%，一般在60%左右。平均合同期限当月全部个人住房贷款金额与

13、期限积的总计(12A49)/当月批准金额(12A46)。平均合同期限数据应在合理区间。,金融统计,四、房地产贷款统计 今年明确及修订的内容：（三）个人住房贷款及以房地产为抵押品的贷款统计季报表 1、逾期贷款的填报 2、以房地产为抵押品贷款的填报（明确统计范围为所有以房地产为抵押品的贷款，无论其投向是否房地产，包括对公贷款和个人贷款）3、到期的正常的个人住房贷款的填报,金融统计,五、银行承兑汇票统计 1、主要是数据的真实性（包括余额和发生额）、行业分类数据是否正确、表内科目放数是否正确、与银行承兑汇票贴现的数据摆放是否正确。银行承兑汇票统计中的大中小企业划分和行业划分标准与大中小企业贷款专项统计

14、中的标准是一致的；2、个别金融机构将信用证、保函等其他表外授信纳入银行承兑汇票统计，导致银行承兑汇票统计数据失真。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（一）表间关系 1、金融机构统计制度中，增设银行承兑汇票余额，理财资产余额、其中贷款余额，信托资产余额、需要与二批中的对应表里的数据一致。2、金融机构关联交易一致性情况。包括金融机构与人行（存放央行存款、购买央行专项票据、从央行买入返售证券资产、向央行借款、存放央行货币互存存款），金融机构之间（存放同业、同业存放、拆放同业、同业拆借、买入返售资产、卖出回购资产）的关联交易。由于对金融机构分类不准确，导致金融机构间的关联交易统计不一致。,金融统计,

15、六、制度中需要注意的内容（一）表间关系 3、月报资产负债表中的“本年利润”应与季报本外币利润表中“利润总额”一致；“助学贷款”应与助学贷款表中的总数一致；“个人消费贷款”项下“住房贷款”应与房地产存量表中“个人购房贷款”数据一致。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（二）科目的正确摆放 1、金融机构吸收的、须全额转交中央银行的财政存款在代理财政存款指标下统计，除代理财政存款、国库定期存款以外的其他各级政府机关的存款在机关团体存款指标下统计。国库定期存款是商业银行接收的中央国库现金管理操作的定期存款,目前云南省地方中小金融机构中只有富滇银行有此业务.,金融统计,六、制度中需要注意的内容（二）科目

16、的正确摆放 2、金融机构存放的保证金存款在同业存放定期款项指标下统计，不在单位保证金存款指标下统计。3、少数金融机构将企业或事业单位存款纳入“同业存放款项”下统计。如：将当地人民银行和银监局在商业银行开立的用于代发工资的基本账户纳入“同业存放款项”下反映。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（二）科目的正确摆放 4、对于协定存款，同一笔协定存款合同下，基本存款额度以内的余额和超过基本存款额度的余额均通过协定存款指标统计。5、明确转贷款与委托贷款的区别。目前转贷款业务主要为境外筹资转贷款。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（二）科目的正确摆放 6、政府委托存款净值计入代理财政性存款。一般情况下

17、,单家机构信贷收支表中,委托存款及委托投资基金(净)余额不应为负,请各行在检查中认真审核各金融机构相关指标.7、对政府委托、企业委托、个人委托划分不清。如：公积金中心的委托存贷款应在地方政府委托存贷款项下反映。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（三）金融机构的分类 境内机构，是指在我国经济领土（除港、澳、台地区）上具有经济利益中心的常住单位，境外则指非常住单位。境内银行业存款类金融机构：是指境内吸收公众存款的金融机构。包括银行、城市信用社（含联社）、农村信用合作社（含联社）、农村资金互助社和财务公司。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（三）金融机构的分类 境内银行业非存款类金融机构：是指不

18、吸收公众存款的金融机构。包括信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、贷款公司和货币经纪公司。境内证券业金融机构：是指由中国证券业监督管理委员会监督管理的，具备从事证券业合法资格的金融机构。包括证券公司、证券投资基金管理公司、期货公司和投资咨询公司。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（三）金融机构的分类 境内保险业金融机构：是指由中国保险业业监督管理委员会监督管理的，具备从事保险业合法资格的金融机构。包括财产保险公司、人身保险公司、再保险公司、保险资产管理公司、保险经纪公司、保险代理公司、保险公估公司。境内交易及结算类金融机构：是指为金融交易提供交易场所、服务以及安全环境等活动

19、，并具备一定监督管理职能的金融机构。包括交易所和登记结算公司。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（三）金融机构的分类 境内金融控股公司：是指依据中华人民共和国公司法设立，拥有或控制一个或多个金融性公司，并且这些金融性公司净资产占全部控股公司合并净资产的50%以上，所属的受监管实体至少明显地在从事两种以上的银行、证券和保险业务独立企业法人。包括中央金融控股公司和其他金融控股公司。,金融统计,六、制度中需要注意的内容（三）金融机构的分类 境内特殊目的载体（SPV）：是指为持有特定资产而对外发行新金融工具，并合法拥有该特定资产，具备完整独立账户的金融实体。包括证券投资基金、资金信托计划、代客理财项目、资产证券化项目。境内其他金融机构：除上述机构之外的其他金融机构。包括小额贷款公司等金融机构。,金融统计,七、案例分析（一）涉农贷款类（二）大中小企业贷款类（三）房地产贷款类（四）银行承兑汇票统计类（五）案例分析表（存款统计类-云南0001）（六）案例分析表（贷款统计类-云南0001）（七）案例分析表（助学贷款统计类-云南0001）（八）表内科目统计类（九）表间关系统计类,金融统计,八、富源县金融统计考核评比办法九、上报富源人行的报表、资料格式,谢谢大家！,