《贷款风险管理58.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《贷款风险管理58.ppt（27页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、贷 款 风 险 管 理,8/7/2023,通俗地讲，风险就是发生不幸事件的概率。换句话说，风险是指一个事件产生我们所不希望的后果的可能性。做银行的,贷款发放了出去,有可能收不回来,这就是贷款风险.,8/7/2023,一、信贷业务主要风险及成因二、控制业务风险对策及建议,8/7/2023,客户没有归还到期贷款，有两种情况，一种是不想归还，另一种是不能归还；随着信用体系和法律制度的不断完善，更多的不良贷款将主要来自客户投资失败、经营亏损和破产倒闭等原因。对客户发放贷款可能将面临着外部风险、内部风险、不可预测风险等。,8/7/2023,（一）外部风险 1、经营战略风险 2、政策风险 3、市场风险 4
2、、技术风险 5、产品或服务退化风险 6、投资风险 7、管理风险 8、财务风险 9、担保风险10、自然灾害风险 11、违规经营风险 12、道德风险,8/7/2023,1、经营战略风险 经营战略的好坏决定着企业的生死存亡，而经营战略又取决于企业的经营思想和经营作风；如过于冒险的经营作风可能使企业经营和贷款均面临着较高的风险，过分追求企业规模的扩大也必然会使企业热衷于外延扩张而不注重苦练“内功”，最后的必然结果是管理水平不能适应企业规模扩大的需要而使企业陷入困境。很多企业盲目扩张，跨行业投资，多元化经营；企业主营业务不突出，主导产品缺乏竞争力；持续、稳健经营的意识难以一直贯之。2、政策风险 企业的资
3、金投入和管理与国家产业政策调整的预期不适应而形成的信贷风险。国家相关法律法规的变化会牵制企业偿还债务的能力。例如,更加严格的环保控制、国家采取经济手段银根紧缩进行宏观调控都可能会影响企业的生产经营。（如国家为防止经济过热，对钢铁、水泥、电解铝等行业采取紧缩措施，提高项目资本金比例，实行差别电价。2006年上半年，为抑制投资增长过快，国家出台一系列措施进行宏观调控。这些措施，都将成为制约企业经营效益和发展前景的重要因素。）,8/7/2023,3、市场风险 市场行情变化影响企业生产而导致的信贷风险。由于市场行情的不可控制性及不可预见性造成企业生产经营与市场脱节，使产品供过于求，滞销积压，货款回收困
4、难，资金周转不灵，进而影响信贷资产回流，致使已经的贷款沉淀（多晶硅）4、技术风险 部分企业因无法及时进行设备更新和技术改造，从而在竞争中处于劣势。,8/7/2023,5、产品或服务退化风险 当一种产品或服务的定价不再具有竞争力或者其质量出现不稳定的状况时，不良贷款就会产生。企业只有未雨绸缪，在产品成熟阶段及时调整产品结构，才能保持长盛不衰。（例如BP机）6、投资风险 投资包括为提高生产能力而进行的厂房、设备等固定资产投入，也包括对外投资。前者的风险在于投资的规模是否超过自身能力，是否负债过度；对外投资风险在于企业跨行业、跨地区投资，踏入不熟悉的领域，加上管理半径长，投资未能产生预期效益。,8/
5、7/2023,7、管理风险 包括法人治理结构是否健全，管理者的素质和管理能力是否符合要求等。我国许多企业的管理不是主要依靠内部管理制度而是依靠某些主要领导人的个人权威，因此一旦管理层发生变动，企业的经营决策将缺乏基本的连续性，企业可能从此走向衰落。8、财务风险 表现为负债比例过高，现金流量不足，应收帐款过多，企业亏损等。现在的企业普遍高负债经营,财务政策激进，资产负债率超过70%，资本金不足，贷款成为企业的主要资金来源。同时，应收帐款过多使很多企业陷入困境，企业存在着销售收入增长幻觉，体现为一方面销售收入增长，另一方面应收帐款同比例增长，不仅容易造成企业经营活动现金流不足，而且给企业持续经营留
6、下了巨大的隐患。,8/7/2023,9、担保风险 企业之间“互保”、“连环保”，留下了极大的隐患；由于信息不对称，一家企业违约将导致另一家甚至几家企业的经营陷入困境。10、自然灾害风险 由于自然灾害和自然环境变化对企业生产经营所造成的影响及损失而导致信贷风险。如2003年“非典”期间，旅游、航空、餐饮、贸易等行业严重受损；2004年的禽流感，又使家禽饲养业、饲料业亏损连连。,8/7/2023,11、违规经营风险 企业违反国家法律法规，不照章纳税，违反项目审批规定，违反土地或环保规定，将会给信贷投放造成很大的损失。12、道德风险 个别企业则存在资本金实力不足、资信情况不透明、财务制度不健全、经营
7、不规范、信用程度低下等问题，给信贷资金安全带来极大的威胁。,8/7/2023,（二）内部风险1、操作风险 内部员工操作失误，包括调查失误，致使信贷决策失误以致于投放失误；审核失误、文书填写失效；违反操作规程。(非主观故意)2、道德风险 内部员工与客户内外勾结，同意或者暗示客户提向公司供虚假资料；泄露公司秘密，致使公司利益受到损失。(主观故意),8/7/2023,（三）不可预见风险 如战争带来的风险.,8/7/2023,二、控制业务风险对策及建议 对于上述种种风险，要从源头上进行控制和防范，公司应积极培育健康的风险管理文化，倡导和强化风险意识，树立起全方位的信贷风险管理理念，加快风险管理的信息化
8、建设，并提出风险防范对策。,8/7/2023,（一）提高员工道德素质，培育健康的信贷风险管理文化 培育风险管理文化，就是倡导和强化风险意识，树立起全方位的风险管理理念，从而推展风险管理文化。在员工培训中，不仅需要提高员工的业务素质，更需要提高员工的道德素质，加强员工自律。可以说，企业文化是企业的核心价值观，是企业全体员工共同遵循的价值理念。一个企业对文化管理模式的选择，往往决定着该企业的生存方式和发展模式，制约并影响着企业经营管理目标的实现。因此，公司应加企业文化建设，尤其要加强以安全为首的企业文化建设。,8/7/2023,1、加强法制学习，增强法制观念，树立风险防范意识。不少员工尤其是新员工
9、由于平时疏于学习，对法律法规知之甚少，思想中最与非罪、违规与违法的界限十分模糊。因此，公司应多组织员工学习和讨论日常工作中涉及到的一些法律法规，增强员工法制观念，树立依法办事的思想，使“遵法守规”成为员工的自觉意识。,8/7/2023,2、加强员工思想和道德教育。公司工作人员天天与金钱接触，需要时刻保持清醒的头脑。因此，在日常工作中，应该经常性、及时、有效地对员工展开思想、道德、及各项业务风险防范等方面的教育，积极开展员工行为的自查和检查，对于一些不良行为，要及时的发现和制止。并且在追求业务全面发展的同时，还要强调员工的思想道德教育，排查不良行为、与收入不匹配的消费等异常情况，及时发现不良倾向
10、和发案苗头，及时排除。,8/7/2023,3、加强制度建设，加大制度执行力度。从商业银行各种案例中所暴露的最为普遍的问题就是制度存在漏洞和有章不循、违章操作。因此，一方面应建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防体系，加强和改进制度建设。另一方面，应加大制度执行力度，加强监督检查，严格责任追求。从体制、机制、流程和日常管理等方面入手，加大制度的执行力度，全方位筑牢防范案件风险的屏障，让有章不循、违章操作无处可循。,8/7/2023,（二）调整组织架构，实现风险管理关口前移。在流程控制上，推行客户经理与风险经理风险管理融入业务流程的平行作业机制，前移风险管理关口。要求风险经理实地考查项目,8/7
11、/2023,1、加大三查制度，贷前调查、贷时审查和贷后检查。贷前调查的重点主要包括申请人资信状况、经营情况、申请贷款用途的合规性和合法性、贷款担保情况等。贷时审查对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出审核意见，按规定履行审批手续。贷后检查是指贷款发放后，贷款人对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。如果发现借款人未按规定用途使用贷款等造成贷款风险加大的情形，可采取相关保全措施。通过实施贷款“三查”，有利于贷款人较为全面地了解和掌握借款人经营状况以及贷款的风险情况，及时发现风险隐患，采取相应风险防范和控制措施，保障信贷资金安全。,8/7/2023,2、从内
12、控管理上加大力度 一是要把案件易发业务、易发岗位、易发环节和有不良行为的从业人员作为高度管控的重点，加强监督管理，杜绝以人情代规章、代纪律的现象发生，提高案件及时查出率和自查发现率。二是要把轮岗作为一项机制，定期或者不定期的轮岗，不仅使员工全面掌握公司所有业务，同时也可以形成相互制约、相互检查的良好机制，使得潜在的风险及早暴露、及早化解。,8/7/2023,（三）加强政策分析和经济形势研究，正确处理好信贷经营与国家宏观调控、产业政策的关系。信贷经营，不仅要防范单个客户的风险，更要注意防范系统性风险，从整体上和方向上减少信贷投放的风险。,8/7/2023,（四）加强信贷市场研究，不断优化客户结构
13、，培育优质信贷客户群体。公司要利用信息加强信贷市场研究，做好存量客户和目标客户的结合，瞄准目标客户，精心培育相互信赖、相互依存的高效信贷客户群体，加强对行业垄断客户、民营企业的服务，要建立新型合作伙伴关系。改变简单的传统资金供应关系，代之以相互依存、共同发展的伙伴关系。这是规避信贷风险的根本措施。,8/7/2023,（五）强化尽职调查，规避贷款决策失误风险。要强化对借款人真实还款能力和风险的考查。对借款人的融资需求和借款用途及风险进行了解、分析，并通过了解借款人的业务，识别贷款期间的潜在风险，对借款人的经营、管理、财务、行业和环境等状况进行尽职的分析；在有效预期和控制风险的前提下，主动、持续性
14、地开展业务。,8/7/2023,在信贷调查中应侧重三个方面：一是强化调查力度，对新增贷款、第一笔贷款，应了解和分析企业的“产品”和“人品”，即了解企业的股份构成、董事会人员组成及相互关系，了解法定代表人及主要管理人员的经营作风、管理能力和道德水平，了解企业的产品质量和市场前景，了解对外投资情况等，提高贷前调查质量。二是拓展调查宽度，把调查工作延伸到税务、工商部门、企业的主管部门，有业务往来的上下游企业，从而考核评价企业的实有资产及信誉状况。同时借助银行的征信系统查询企业信息，从而为贷款决策提供相对可靠的参考依据。三是挖掘调查深度，除了审核企业提供的财务报表外，通过对企业上缴税收、用电量、工资总
15、额、原辅材料的购销、产品货运单据及货款回笼等方面的侧面了解，掌握较为真实的企业产销及经营财务状况等，,8/7/2023,信贷人员加强财务报表和业务各环节上的检查力度财务报表为评价借款人过去的经营业绩提供依据，同时也会使信贷人员发现借款人存在的一些问题，从而识别借款人的风险状况，并评判企业的风险程度能否为能接受。分析企业财务报表应重点审查：1、财务报表风险。主要包括编制财务报表的方法和质量所带来的风险。2、经营管理。主要是通过利润表的分析，评判借款人产品的销售情况、生产成本的控制情况以及盈利能力。3、资产管理。主要包括资产的质量分析。即资产的真实价值是多少；资产的流动性分析，即资产变现的难易程度；资产的组合管理，即资产中应收款项、存货、固定资产等占用的投资及配比是否合理。4、负债管理。主要包括负债的反映是否全面，即是否所有负债都已计算在内：资产转换过程中的负债匹配情况，即短期资产是否正确地以短期或长期融资来匹配、长期融资是否足以支持长期资产。,THANKS,
