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1、社保基础知识,社会保险的定义,社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。具体保障涉及：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险五种。社会保险的特点为：强制性、低水平、广覆盖。,社会保险与商业保险的比较,社会保险 保障对象：全体公民或劳动者目的：保障社会利益，维护社会稳定保险性质：以实施国家的社会政策或劳动政策为宗旨、依法强制实 施的政府行为，体现社会的互济性、补偿性。保险费支付：由个人、企业、政府三方面合理负担。保险金给付原则及标准：强调“社会公平”原则，即权利义务不对 等，不强调交费相等，但强调给付相同给 付标准原则上是统一的。保险功能：满足社会成员生、老、病、死方面较低层次的需
2、要，即 生存需要。经办机构和经营体制：经办机构为劳动部门，由国家专门设立，各 级社会保险局统一管理，对资金的运营不征税。采取手段和方法：是一种社会行为，国家强制执行。法律基础属 于劳动立法范畴，受中华人民共和国劳动法 和其他有关法律约束。,社会保险与商业保险的比较,商业保险 保障对象：自愿参加的社会成员 目的：获取利润 保险性质：自愿参加，依保险合同实施的合同行为 保险费支付：被保险人个人负担保险金给付原则及标准：强调“个人公平”原则，即权利义务完全对 等。给付标准以投保人支付的保险费来确 定，交费多收益高，交费少收益低。保险功能：满足人们生活消费的各个层次的需要，与社保配合可使 保障水平可以
3、相对较高。经办机构和经营体制：经办机构为商业保险公司，由商业保险公司 按企业原则经营管理，国家对其经济活动征收有关税费。采取手段和方法：是一种商业行为，自愿参加。属于经济立法范 畴，受中华人民共和国保险法约束。,国家领导谈社保与商保,商业保险 朱鎔基基本医疗保障只能是低水平的，“保”而不是“包”。“保”即有一个基本的保障，超出部分主要应通过商业保险解决。现在该是转变陈旧观念的时候了，应该明确，健康投资人人有责，不能再完全依靠社会，社会要求我们积极参加商业保险 江泽民金融是现代经济的核心，商业保险是金融体系的重要组成部分，它对促进改革，保险经济，稳定社会，造福人民具有重要的作用。,社保基础知识,
4、2012年度各项社会保险缴费工资基数和缴费金额,根据北京市人力资源和社会保障局、北京市统计局关于公布2011年度北京市职工平均工资的通知（京人社规发201287号）文件，2011年度北京市职工年平均工资为56061元，月平均工资为4672元。按照北京市社会保险的相关规定，现就统一2012年度各项社会保险缴费工资基数和缴费金额的有关问题通知如下：,一、以本市上一年职工月平均工资作为缴费基数的，其缴费工资基数为4672元。二、上一年职工月平均工资收入超过本市上一年职工月平均工资300的，其缴费工资基数为14016元。三、以本市上一年职工月平均工资的70作为缴费基数的，其缴费工资基数为3270元。四
5、、以本市上一年职工月平均工资的60作为缴费基数的，其缴费工资基数为2803元。五、以本市上一年职工月平均工资的40作为缴费基数的，其缴费工资基数为1869元。,六、参加基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险的职工按照本人上一年月平均工资确定缴费基数。其中，缴费基数上限按照本市上一年职工月平均工资的300确定。参加基本养老保险、失业保险的职工缴费基数下限按照本市上一年职工月平均工资的40确定；参加基本医疗保险、工伤保险、生育保险的职工，缴费基数下限按照本市上一年职工月平均工资的60确定。七、个人委托存档的灵活就业人员缴纳基本养老保险、失业保险和基本医疗保险月缴费金额：,（一）基
6、本养老保险、失业保险1.以本市上一年职工月平均工资为缴费基数的，月缴纳基本养老保险费934.4元、失业保险费56.06元。2.以本市上一年职工月平均工资的60作为缴费基数的，月缴纳基本养老保险费560.6元、失业保险费33.64元。3.以本市上一年职工月平均工资的40作为缴费基数的，月缴纳基本养老保险费373.8元、失业保险费22.43元。4.享受社会保险补贴人员，月缴纳基本养老保险费112.14元、失业保险费3.74元。,新旧养老保险政策区别-老政策,=,基本养老金,基础养老金,个人账户养老金,+,老政策退休时基本养老金,=,当地上年度在岗职工月平均工资,20 100,实际缴费工资累计额的1
7、1%10年12月,+,注：1、职工达到法定退休年龄且交满15年，便按以上公式给付 养老金。2、单位缴费工资总额20%（其中17%进入统筹账户，3%进入个人账户），个人缴费8%进入个人账户。,新旧养老保险政策区别-新政策,=,基本养老金,基础养老金,个人账户养老金,+,新政策退休时基本养老金,=,当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资 2,缴费年数 100,实际缴费工资累计额的8%+参考银行利率取得的利息（平均预期寿命-退休年龄）12月,+,注：1、本人指数化月平均缴费工资=当地上年度在岗职工月平均工资*本人缴费 指数；“本人缴费指数”为“本人当月缴费工资”除“当月当地在岗职工月
8、平 均工资”后的历年算术平均值。2、单位缴费工资总额20%全部进入统筹账户，个人缴费8%进入个人账户。3、本决定实施后到达退休年龄但缴费年限累计不满15年的人员，不发给基础 养老金；个人账户存储额一次性支付给本人，终止基本养老保险关系。4、职工基本养老保险制度只点明“个人账户”有利率，没承诺未来利率水平，如何尽快解决空账运转状况实现可能的增值是问题的关键。大部分进入“统筹账户”的资金没有利息收益。5、所谓“平均预期寿命”又称“人口平均期望寿命”，是指在现阶段每个人 如果没有意外，应该活到的年龄，其数值呈逐年上升趋势。,新旧养老保险政策区别,社保养老金的最新规定最新的北京市基本养老保险规定于20
9、07年1月1日起正式施行，其中最引人注目的变化主要有两点：1/进入个人账户的资金比例降低 在企业和个人的缴费比例不变的情况下，进入个人账户的资金比例由11%降低到8%，换言之只有个人自己交的那部分进入自己的个人账户，企业所交的20%全部进入统筹账户。2/鼓励个人提高缴费额度，延长缴费年限 大家都知道基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，虽然新规定削弱了个人账户养老金，但是对于基础养老金不再是象过去那样一刀切，交的额度越高，缴费年限越长，可领取的基础养老金就越高。,未来的退休金能有几多,如果“本人月平均缴费工资”或“在岗职工平均工资”高于3000元，则未来所领养老金将高于上表数额，反之越少
10、。浏览相关部门公布信息，人口平均预期寿命逐年增长，若不提高退休年龄，未来养老金还将大幅下降。您的“指数化月平均缴费工资”若达到3000元，你的实发工资应该远高于这一数额。如果您觉得退休后养老金的大幅下降将无法保证高品质生活，那么，是否应该考虑用商业保险做一些必要的补充呢？,替代率分析,退休金增长跟不上工资涨速 A女士，50岁退休，退休工资为1150，按30年工龄(折合缴费年限)领取退休金，目前每个月1500元左右，对应平均工资的替代率是45%。然而值得注意的是，近几年的社会平均工资增长迅速，而相应的退休金增长却比较慢，替代率有逐年下降的趋势。北京市历年社会平均工资 A女士1999年退休的时候，
11、每个月退休金也将近1100元，对应当年平均工资的替代率达到95.8%(这也是她50岁就选择退休的主要原因之一)，几乎和上班时拿的一样多。短短9年时间，退休金虽然长了些，但是和平均工资相比却低得多了。造成这种情况的原因，一方面是近几年经济增长迅速，大幅提高了居民收入；另外一方面则是社保账户资金紧张，养老金的增长幅度难以跟上。从前面的数值分析可以看出，按现行政策将来可领取的养老金和现在的退休金水平基本一致，45%这个替代率也就是国家认可的比率，无论具体数字怎么改变，这个替代率能更加真实地反映了我们退休金的保障水平。,北京市医疗保险报销的相关规定,门诊：在职职工一个年度的起付线为2000元，2000
12、元以上的部分报50 退休职工一个年度的起付线为1300元，70岁以下人员报销比例为70%，70岁以上退休人员为80%门诊报销注意事项一、基本医疗保险基金不予支付的医疗费用 1 在非北京市定点医疗机构就诊的；2 在非本人定点医疗机构就诊的，但急诊除外；3 在非定点零售药店购药的；4 因交通事故、医疗事故或者其他责任事故造成伤害的；5 因本人吸毒、打架斗殴或者其他违法行为造成伤害的；6 因自杀、自残、酗酒等原因进行治疗的；7 在国外或者香港、澳门特别行政区以及台湾地区治疗的；8 按国家和本市规定应当由个人自付的 二、门诊开药品量 1 急性病不得超过3日量，慢性病不超过7日量，行动不便的可开两周量；
13、2 退休人员患高血压、糖尿病、冠心病、慢性肝炎、肝硬化、结核病、精神病、癌症、脑血管病、前列腺肥大疾病，且病情稳定需长期服用同一类药物的，可放宽到不超过一个月量,基本医疗保险基本知识介绍,1.文件北京市基本医疗保险规定-北京市人民政府令 2001年 2月20日 第 68号令 4月1日起实施 多层次的医疗保障体系职工基本医疗保险大额医疗费用互助企事业补充医疗保险公务员医疗补助特困人员医疗救助特定人群的医疗保险,个人,单位,社会,提高,补充,基本,基本医疗保险基本知识介绍,2.缴费.企业:基本医疗保险金-工资总额的9%大额互助医疗保险金-工资总额的1%补充医疗保险-工资总额的4%（5%）个人:基本
14、医疗保险金-本人工资总额的2%大额互助医疗保险金-每月3元,基本医疗保险基本知识介绍,3.社保的报销范围门诊0-1800元 个人帐户解决1800-20000元 社保报销50%(大额互助)住院0-1300元 个人帐户解决1300-70000元 社保报销85%-97%(统筹基金)70000-170000元 社保报销70%(大额互助)170000元以上-,基本医疗保险基本知识介绍,4.个人帐户能有多少钱?,例如:某人,30岁,年工资40000,则个人帐户=400002.8%=1120元/年,基本医疗保险基本知识介绍5.在职职工住院支付比例,一个年度内参保人员就医的费用如何支付,大额门、急诊费用,在职
15、职工,累计超过1800元以上部分,支付50%,最高支付限额2万元,退休职工,累计超过1300元以上部分,满70周岁以上、支付80%,70周岁以下、支付70%,住院费用,统筹基金按医院等级、费用数额、累加支付,统筹医疗最高支付万元,统筹基金封顶线以上大额支付70%,最高支付限额10万元,6.费用报销流程,社保局限分析之健康保障篇,健康遭受侵害的原因无外乎两方面：意外(外来的，如交通事故、遭匪徒袭击致创、被开水烫伤等等)，意外又分工伤意外及非工伤意外，疾病(与自身体质有关的，如胆囊炎，肿瘤，肝炎等)。而受创后，我们必然会关注保障(也即经济补偿)补偿无外乎通过以下三方面实现：一、直接的就医费用(检查
16、、治疗、药物、住院、床位、手术操作等等)报销 二、住院时对收入进行补偿 三、发生大灾大病时有高额赔付以应付特殊时期骤然增加的许多开支(如看护、营养、误工、债务清算等),健康保障全息图,健康保障之补充,总结一下社保急待补充的几方面是：一、非工伤意外毫无保障（无论就医费用报销、住院期间 收入补偿、意外伤害重大赔付还是身故赔付皆无赔付）二、疾病就医费用报销有许多限制:社保报销主要针对住 院费用、有严格的用药限制、自付比例10%20%50%100%不等、设报销封顶限(限额与连贯参保相关)三、住院期间所带来的收入损失无法保障（工伤意外除外)四、无重大疾病赔付：重大疾病一旦发生，除就医费用，还将产生大量庞
17、杂开销，无法保障 五、社保工伤、疾病医疗与养老保险等为员工本人的保 障，家人无法享有。,因此，社会保险极有必要通过商业保险补充！完善保障，泰康可为客户做到。,身故保障全息图,身故保障之思考,黄色背景区是社保所提供的保障!如果把上图比做一面完整的家庭保障防护墙，那么社保的作用显然相当有限风险面前，若仅有社保，我们的家人还是只能活在不安中!社保中身故保障主要涉及工伤意外若要获得全面保障，商业保险不可或缺!一家之主的离去，将带走家庭赖以生存的收入来源。收入一旦锐减甚至中断，高昂的房贷余额或其它债务、孩子的教育费用、配偶的年老的经济依靠等等将令家人不堪重负。对生命看重的背后，承载的是对家人的责任和爱心
18、。,因此，对家庭的责任，极有必要通过商业寿险完善！给家庭充足保障，泰康可为您做到!,养老储备层次及策略全息图,全方位医疗保障策略全息图,储蓄理财保障之思考,对照上图，你有没有审视过:你选择了哪些理财工具做好这两个对于个人及家庭至关重要的规划？社保仅能提供怎样的保障？社保养老金替代率过低，且收入越高替代率越低，如果仅依靠社保养老，将会极大影响退休生活的品质。由于以上局限，不难体会我们需要充分利用多种金融理财工具，做好子女教育规划和自己养老规划!储蓄返还型保险(教育保险、养老保险)独有之优势：1、最省心省事的系统规划理财工具，适合繁忙的现代人。2、针对保险所得的各种收益(利息、分红等)有免税政策。
19、3、教育保险及养老保险皆可附豁免险，以避免因家庭支柱不测(身故、高残)理财规划打断。,-社保只是国家提供的大锅饭，商业保险是开小炤。大锅饭是有什么吃什么，小炤是吃什么炒什么而已。-国家给城市提供的基本交通工具是公交车，为什么还有人开私家车呢？私家车比公交车便宜吗？不是！只是满足不同人的需求而已。-社保是每个单位为职工参保的社会保险，它当然很有用，却不能作为商业保险的替代品。有一个比喻：寒冷的冬季，在屋里，我们可能只需穿一件毛衣就够了，但如果要出门，则应该穿一件大衣。社保，就相当于那件毛衣，维持最低的保障；商业保险则相当于那件遮风挡雨的大衣，是生活质量的保障。-对家庭财富威胁最大的重大疾病，社保是无力负担的，而且只有在社保范围内的药物才能报销，社保的资金较难马上划到患者的账上；而商业保险就不一样，只要医院确诊，资金马上到账。,
