会计电算化实用教程.ppt

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1、1,21世纪高职高专会计专业主干课程系列教材,会计电算化实用教程（Accounting Computerization)主编：叶桂中 冯俊萍 副主编：支明园 高亚上 海 立 信 出 版 社,2,第一章 会计电算化概述,学习目标 通过学习本章内容，明确会计电算化、会计信息系统、ERP财务系统等相关概念；了解会计电算化的发展历史与发展趋势；清楚ERP理论的发展，懂得ERP环境中财务系统的内容。,3,第一节 会计电算化的发展历程,一、会计电算化的意义（一）会计电算化的概念会计电算化是“电子计算机在会计中的应用”的简称，是一个应用电子计算机实现的会计信息系统。（二）会计电算化的作用会计电算化是整个会计

2、理论研究与会计实务的一次根本性变革。其意义主要体现在以下几个方面：会计电算化是整个会计理论研究与会计实务的一次根本性变革。其意义主要体现在以下几个方面：,4,第一节 会计电算化的发展历程,一、会计电算化的意义（二）会计电算化的作用1.减轻了会计人员的工作强度，提高了会计工作效率 2.促进会计工作规范化，提高会计工作质量3.促进会计职能的转 4.促进了会计队伍素质的提高5.为整个管理工作现代化奠定了基础 6.促进了会计理论的研究和会计实务的不断发展,5,第一节 会计电算化的发展历程,二、会计电算化的历史与发展趋势（一）会计电算化的发展历史 四个阶段：第一，起步阶段（1979年至1982年）第二，

3、自我发展阶段（1983年至1987年）第三，稳步发展阶段（1988年至1998年）第四，竞争提高阶段（1999年至今）,6,第一节 会计电算化的发展历程,二、会计电算化的历史与发展趋势（二）会计电算化的发展趋势可以概括为：第一，智能化 第二，网络化 第三，综合化,7,第一节 会计电算化的发展历程,二、会计电算化的历史与发展趋势（三）会计电算化对会计理论与实务的发展 第一，提出了会计理论的新课题 第二，改造着会计方法 1）会计科目代码、名称的统一。2）记账凭证种类的统一。3）账簿形式的改造。4）取消中间过程的输出。5）强化内部控制制度。第三，促进审计工作的现代化 第四，促进管理工作的现代化,8,

4、第一节 会计电算化的发展历程,三、电算化会计信息系统（一）几个相关的概念（二）电算化会计信息系统（三）会计信息系统的结构,9,第二节 ERP环境中的财务系统,一、信息技术对会计的影响（一）信息技术的含义与特征（二）信息技术对会计环境的影响（三）信息技术对会计实务的影响 二、ERP环境中的财务系统（一）ERP与企业经营管理（二）ERP理论的发展第一，基本MRP阶段 第二，闭环MRP阶段 第三，MRP 阶段 第四，ERP的形成,10,第二节 ERP环境中的财务系统,三、ERP环境中的财务系统第一，ERP环境中的财务系统的构成 第二，ERP软件的财务系统的特征 第三，ERP软件的财务系统一专用财务软

5、件的区别,11,第二章 系统安装和系统初始化,学习目标:1.了解用友ERP-U8.5管理系统的安装及其基本功能；2.掌握用友ERP-U8.5系统管理的操作，尤其是账套管理和用户管理的操作内容。,12,第一节 用友ERP-U8.5系统概述,一、用友ERP-U8.5系统安装,（一）将安装盘放入光盘驱动器中，执行安装盘下的Setup.exe应用程序文件；（二）选择接受许可协议后，输入客户信息，即用户名和公司名称；（三）选择安装目的文件夹；（四）选择“安装类型”和“程序文件夹”后，系统自动安装完成。,注意：安装用友ERP-U8.5系统前必须先安装SQLServer2000或MSDE2000，否则安装后

6、的用友软件不能正常运行。,13,第一节 用友ERP-U8.5系统概述,二、用友ERP-U8.5系统的基本功能本书简单介绍以下几个主要模块的功能：,（一）总账系统主要提供凭证处理、账簿查询打印、期末结账等基本核算功能，并提供个人、部门、客户、供应商、项目、产品等专项核算和考核，支持决策者在业务处理的过程，可随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。,14,第一节 用友ERP-U8.5系统概述,二、用友ERP-U8.5系统的基本功能,（二）UFO报表系统UFO报表系统是报表事务处理的工具，其主要功能有：文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图形功能、打印功能和二次开发

7、功能，它可以通过取数公式从数据库中挖掘数据，也可以定义表页与表页以及不同表格之间的数据勾稽运算、制作图文混排的报表，强大的二次开发功能则使其成为一个精炼的M1S开发应用平台。,15,第一节 用友ERP-U8.5系统概述,二、用友ERP-U8.5系统的基本功能,（三）固定资产管理系统固定资产管理系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能。其中资产管理主要包括原始设备的管理、新增资产的管理、资产减少的处理、资产变动的管理等，并提供资产评估及固定资产减值准备功能，支持折旧方法的变更；可按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出有关的报表和账簿。固定资产管理系统可用于进行固定资产总值、累计折旧数

8、据的动态管理，协助设备管理部门做好固定资产实体的各项指标的管理、分析工作。,16,第一节 用友ERP-U8.5系统概述,二、用友ERP-U8.5系统的基本功能,（四）应收款管理系统应收款管理系统主要提供发票和应收单的录入、客户信用的控制、客户收款的处理、现金折扣的处理、单据核销处理、坏账的处理、客户利息的处理等业务处理功能，并提供应收款账龄分析、欠款分析、回款分析等统计分析，提供资金流入预测。此外，还提供应收票据的管理，处理应收票据的核算与追踪。,17,第一节 用友ERP-U8.5系统概述,二、用友ERP-U8.5系统的基本功能,（五）财务分析系统财务分析系统运用各种专门的分析方法，对财务数据

9、做进一步的加工。从中取得有用的信息,从而为决策提供正确的依据。财务分析系统具有：指标分析、报表分析、计划分析、现金收支分析、因素分析等功能。,18,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,一、系统管理的主要功能及与其他子系统的关系,（一）主要功能对管理系统中的各个产品进行统一的操作管理和数据维护。具体包括账套管理、年度账管理、用户管理、系统安全管理等几个方面。,（二）与其他子系统的关系为其他子系统的运行提供基础和保障,19,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,二、系统管理的启动与注册,（一）系统管理的启动执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“系统服务”/“系统管理”命令即可启动系统管

10、理。,（二）系统管理的注册进入系统管理窗口后，执行“系统/注册”命令；选择系统管理员admin为操作员，密码默认为空，然后点击“确定”后即注册完成。,20,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,三、账套管理,（一）基础知识1、账套：是指一组相互关联的数据。2、一般来说，每一独立核算的企业均可以在系统中建立一个账套。3、用友ERP-U8.5管理系统中最多可以建立999套账，每一账套用于存放不同年度的会计数据，一般称其为年度账。,21,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,三、账套管理,（二）创建账套1、执行“账套/建立”命令；2、确定账套信息：设置账套号、账套名称、账套路径、启用会计期；3、列示

11、单位信息：一般按照软件使用企业的实际情况进行列示；4、选择核算类型：选择本币代码、本币名称、行业性质、账套主管，并根据需要选择是否“按行业性质预置科目”；5、录入基础信息：确定是否对存货、客户和供应商进行分类管理；6、创建账套文件：这一过程由系统自动完成；7、设置分类编码方案：对经济业务数据进行分级核算、统计和管理；8、定义数据精度：根据企业核算精度要求定义各类数据的小数位数；9、启用系统：单击选中某一系统，进行系统启用日期选择。,22,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,三、账套管理,（三）账套的引入和输出1、引入账套：将系统外的其他账套数据引入到本系统中。执行“账套”/“引入”命令，选择

12、将要引入的账套数据后，系统会自动将账套数据引入到系统中。一般地引入账套的名称为：UfErpAct.Lst2、账套输出：将所选的账套数据输出到系统外进行备份保存的过程。执行“账套”/“输出”命令，选择将要输出的目标“账套号”，根据系统提示将账套输出到目标文件夹中。,23,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,三、账套管理,（四）账套修改1、账套修改由账套主管完成；2、执行“账套”/“修改”命令，即可进行账套修改；3、操作界面与创建账套一致，只是部分数据不允许修改。,24,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,三、账套管理,（五）年度账管理1、内容：年度账的建立、引入、输出、结转上年数据和清空年度

13、数据2、“建立”和“结转上年数据”功能为以后年度可使用功能；3、“引入”、“输出”功能仅对某一年度数据进行相应操作，而“账套”下的“引入”、“输出”功能是对整个账套而言的。,25,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,四、用户管理,（一）角色管理1、角色：是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，它可以是实际的部门，也可以是拥有同一类职能的人构成的虚拟组织。2、执行“权限”/“角色”命令，进行角色增加、删除、修改等维护工作。注意：角色编号必须唯一。,26,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,四、用户管理,（二）用户管理1、用户：俗称操作员，是指拥有登录系统并对应用系统进行操作权限的人员。2、执行

14、“权限”/“用户”命令，进行用户增加、删除、修改等维护工作。注意：用户编号必须唯一。,27,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,四、用户管理,（三）权限管理1、权限：又称赋权，主要用于明确不同的操作员在应用系统中的操作范围和操作限制。2、权限管理由系统管理员完成。3、执行“权限”/“权限”命令，对相关操作员进行赋权。注意：对账套主管赋权不同于其他操作员，直接在“操作员权限”窗口勾选复选框即可。其他操作员执行窗口中的“修改”命令完成赋权操作。,28,第二节 用友ERP-U8.5系统管理,五、系统安全管理,（一）系统运行监控（二）设置自动备份计划（三）清除系统运行异常（四）上机日志,清除单据锁定

15、,清除异常任务,29,第三节 企业门户概述,一、企业门户功能简介,（一）控制台：可以通过控制台快速进入其他模块；（二）我的工作：将用户负责的业务工作连同日常办公需要的功能有机集成；（三）工作流程：用于根据操作员所处理的日常业务设计个性化的工作流程图；（四）网上用友和技术支持：享受用友公司提供的强大的技术支持；（五）配置：用于配置生产制造、专家财务分析、人力资源、Web应用等模块所使用的服务器和服务器端口；（六）风格配置：提供个性化风格设计支持。,30,二、企业门户与其他子系统的关系,（一）企业门户集中了用友ERP-U8.5应用系统的所有功能，为各个子系统提供了一个公共的交流平台。（二）用户登录

16、企业门户后，可以通过企业门户进入任何一个子系统，实现数据共享和系统集成。（三）系统的基础档案信息均集中在企业门户中进行维护，实现了基础信息的统一管理。,第三节 企业门户概述,31,第四节 基本信息,一、系统启用,（一）含义系统启用：是指设定在用友ERP-U8.5应用系统中各个子系统开始使用的日期。,（二）操作在企业门户中选择右上方的“控制台”，然后选择左侧的“基础信息”产品组，单击窗口右侧的“基础信息”选项，即可进入“基础信息”对话框，双击“系统启用”选项，即可打开“系统启用”对话框，选择日期即为该子系统设定了启用日期。,32,第四节 基本信息,二、编码方案,（一）作用便于对经济业务数据进行分

17、级核算、统计和管理而设置的。,（三）操作在企业门户中选择右上方的“控制台”，然后选择左侧的“基础信息”产品组，单击窗口右侧的“基础信息”选项，即可进入“基础信息”对话框，双击“编码方案”选项，即可打开“分类编码方案”对话框，用户根据需要进行必要的修改。,（二）组成由级次和各级的级长两部分组成的一组数字。,33,第四节 基本信息,三、数据精度,（一）作用用于设置业务系统中一些特定数据的小数位长度。为了适应企业对数量、单价等项目的核算精度要求。,（二）操作在企业门户中选择右上方的“控制台”，然后选择左侧的“基础信息”产品组，单击窗口右侧的“基础信息”选项，即可进入“基础信息”对话框，双击“数据精度

18、”选项，即可打开“数据精度定义”对话框，用户根据需要进行必要的修改。,34,第五节 基础档案,一、部门档案,（一）部门档案设置内容1、部门核算辅助账中的部门名称；2、个人往来核算辅助账设置中往来个人所属的部门名称,（二）操作1、进入“基础档案”窗口后，执行“机构设置”/“部门档案”命令；2、选择部门分类的最末级，然后点击功能区中的“增加”功能；3、输入部门信息，输入完毕，点击功能区的“保存”按钮。,35,第六节 基础档案,二、职员档案,（一）职员档案设置的作用和内容1、作用：用于设置本单位职员个人的信息资料；2、内容：个人往来核算辅助账设置中往来的个人。,（二）操作1、进入“基础档案”窗口后，

19、执行“机构设置”/“职员档案”命令；2、选择部门，然后点击功能区中的“增加”功能；3、输入拟增加职员的信息，输入完毕，点击功能区的“保存”按钮。,36,第六节 基础档案,三、客户及供应商档案,（一）客户档案1、作用用于设置往来客户的档案信息，是会计科目设置中客户往来核算辅助账设置的基础；2、操作（1）进入“基础档案”窗口后，执行“往来单位”/“客户档案”命令；（2）选择客户分类的最末级，然后点击功能区中的“增加”功能；（3）输入往来客户信息，输入完毕，点击功能区“保存”按钮。,37,第六节 基础档案,三、客户及供应商档案,（二）供应商档案1、作用用于设置往来供应商的档案信息，是会计科目设置中供

20、应商往来核算辅助账设置的基础；2、操作（1）进入“基础档案”窗口后，执行“往来单位”/“供应商档案”命令；（2）选择供应商分类的最末级，然后点击功能区中的“增加”功能；（3）内输入往来供应商信息，输入完毕，点击功能区“保存”按钮。,38,第六节 基础档案,四、存货档案,（一）存货档案设置的作用1、便于对存货进行资料管理、实物管理；2、便于对存货业务数据的统计、分析。,（二）操作1、进入“基础档案”窗口后，执行“存货”/“存货档案”命令；2、选择存货分类的最末级，然后点击功能区中的“增加”功能；3、输入存货档案的信息，输入完毕，点击功能区的“保存”按钮。,39,第七节 数据权限设置,一、数据权限

21、控制设置,（一）数据权限控制设置的作用确定账套中需要进行数据权限控制和不需要进行数据权限控制的对象的设置工作。,（二）操作1、执行“基础信息”/“数据权限”命令；2、双击“数据权限控制设置”选项；3、根据需要在“数据权限控制设置”窗口进行数据权限控制设置。,40,第七节 数据权限设置,二、数据权限设置,（一）数据权限设置的作用1、用于设置用户、用户组对应档案、单据的数据权限；2、控制后续业务处理过程中允许编辑、查看的数据范围。,（二）分类1、记录级权限分配：主要是对具体业务对象进行权限分配；2、字段级权限分配：主要是对相关用户查看权限的设置。,说明：功能权限的分配和数据权限控制的设置是进行对应

22、用户的数据 权限设置的前提条件。,41,第七节 数据权限设置,二、数据权限设置,（三）操作1、执行“基础信息”/“数据权限”命令；2、双击“数据权限设置”选项；3、根据需要在“权限浏览”窗口，点击选择数据权限设置分配类别和进行权限分配的对象，然后点击“授权”；4、在“记录权限设置”对话框中根据企业实际需要进行明细数据权限的分配设置，然后点击“保存”。,42,第七节 数据权限设置,三、金额权限设置,（一）金额权限设置的作用1、用于设置用户在填制凭证时对特定科目允许输入的金额范围；2、用于设置用户在填制采购订单时允许输入的采购金额范围。,（二）操作1、执行“基础信息”/“数据权限”命令；2、双击“

23、金额权限分配”选项；3、在“金额权限设置”窗口进行金额级别设置；4、退出级别设置窗口后，点击“增加”，完成金额权限设置。,43,思考与练习,1.什么是企业门户？企业门户主要包括哪些功能？2.企业门户与其他子系统的关系如何？3.如何启用系统？4.基础档案设置主要需要设置哪些档案？设置中需要注意哪些问题？5.用户管理主要包括哪些方面的工作？如何设置账套主管？6.数据权限设置的内容有哪些？分别完成什么目的？,44,第三章 总账系统,学习目标:1.了解总账系统的账簿管理功能；2.熟悉总账系统的出纳管理的内容和操作方法；3.熟悉总账系统的期末业务处理的内容和方法；4.掌握总账系统的初始化的目的和操作方法

24、；5.掌握总账系统日常处理的凭证处理和记账等操作。,45,第一节 总账系统初始化,一、启动总账系统,方式一：执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“企业门户”命令，在企业门户注册对话框中输入注册信息登录“用友ERP-U8门户”，选择“控制台”功能选项后，在窗口左侧选择“财务会计”产品组，窗口右侧会显示该产品组下所包含的模块，双击“总账”模块即可启动总账系统。方式二：执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“财务会计”/“总账”命令，在总账注册窗口选择操作员为账套主管、输入账套主管的口令、利用下拉列表选择账套等信息后，单击“确定”即可启动总账系统。,注意：总账系统初始化工作由账套主

25、管完成。,46,二、设置总账系统启用参数,第一节 总账系统初始化,（一）凭证参数设置1、制单控制2、凭证编号方式3、凭证控制4、外币核算5、预算控制6、合并凭证显示、打印,47,二、设置总账系统启用参数,第一节 总账系统初始化,（二）账簿参数设置1、打印位数宽度2、明细账打印方式3、日记账打印方式4、多栏账打印方式5、凭证、账簿套打6、凭证、正式账每页打印行数,48,二、设置总账系统启用参数,第一节 总账系统初始化,（三）会计日历参数设置“会计日历”选项卡仅能查看会计日历信息，不能进行修改。,（四）其他参数设置1、部门排序方式设置2、个人排序方式设置3、项目排序方式设置4、数据精度设置等,49

26、,三、设置外币及汇率,第一节 总账系统初始化,（一）操作方法1、“总账系统”中，执行“设置”/“外币及汇率”命令；2、“外币设置”窗口，单击“增加”，输入币符和币名，单击“确定”；3、点击输入币种，在对应区域中输入记账汇率。,（二）说明1、创建账套中选中了“有无外币核算”后，需要进行汇率管理；2、企业若采用“固定汇率”，则每月月初制单前输入记账汇率；3、企业若采用“浮动汇率”，则每天在制单前应预先输入当天的汇率；4、外币及汇率设置应在设置会计科目之前完成。,50,四、设置会计科目,第一节 总账系统初始化,（一）操作方法1、“总账系统”中，执行“设置”/“会计科目”命令；2、“会计科目”窗口，点

27、击对应功能键即可进行相应窗口；3、在窗口中可完成对会计科目的设置。,（二）会计科目设置类型1、增加会计科目：根据企业需要增加科目，注意科目编码必须唯一。2、修改会计科目：根据企业核算需要修改已有科目。3、删除会计科目：根据企业核算需要删除部分不需用科目。4、指定科目：指定出纳专管科目，主要包括现金、银行总账科目和现金流量科目。,51,五、项目管理设置,第一节 总账系统初始化,（一）基础知识1、项目：是指企业在核算管理中进行专门经营或管理的内容。2、做法：将相同特性的项目定义为一个项目大类，然后在每一大类下进行项目管理。3、作用：与总账业务处理过程同步进行核算管理，减轻工作量。4、内容：项目大类

28、定义、指定核算科目、修改项目结构、项目分类定义、定义项目目录。5、注意：项目管理应在会计科目设置完成之后进行。,52,五、项目管理设置,第一节 总账系统初始化,（二）定义项目大类1、执行“设置”/“编码档案”/“项目目录”命令；2、单击“增加”，定义“项目大类名称”；3、定义项目级次，即定义项目编码规则；4、定义项目栏目。,53,五、项目管理设置,第一节 总账系统初始化,（三）指定核算科目1、选择“项目大类”，单击“核算科目”；2、系统自动将会计科目表中设置了项目核算辅助账的所有科目列示在待选科目栏；3、根据项目大类情况选择科目至“已选科目”栏；4、选择完毕，单击窗口右侧的“确定”按钮。,54

29、,五、项目管理设置,第一节 总账系统初始化,（四）修改项目结构方式一：在定义项目大类过程中进行修改；方式二：单击“项目结构”选项进入“项目结构”选项卡后，单击右侧“修改”按钮进行修改。,55,五、项目管理设置,第一节 总账系统初始化,（五）项目分类定义1、作用：对同一项目大类下的项目进行进一步划分，以便为数据统计提供更详细的资料，更有利于数据的统计分析。2、操作：单击“项目分类定义”选项，在选项卡右侧输入“分类编码”和“分类名称”，单击“确定”即可。,（六）定义项目目录单击“项目目录”选项，然后再单击“维护”按钮，即可进入“项目目录维护”窗口，根据需要在窗口内对项目目录进行相关操作。,56,六

30、、设置凭证类别,第一节 总账系统初始化,（一）操作执行“设置”/“凭证类别”命令，进入“凭证类别预置”窗口，用户根据需要选择凭证类别，并进行限制类型和限制科目操作。,（二）说明1、限制类型：无限制、借方必有、贷方必有、凭证必无、凭证必有、借方必无、贷方必无。2、限制类型要注意与凭证类型匹配；限制类型与限制科目也要匹配。,57,七、结算方式,第一节 总账系统初始化,（一）操作执行“设置”/“结算方式”命令，进入“结算方式”对话框，点击“增加”，根据企业款项结算需要输入“结算方式编码”和“结算方式名称”，然后点击“保存”即可完成操作。,（二）说明1、结算方式编码必须符合编码规则。2、若需要对结算方

31、式进行票据管理，在设置时勾选“是否票据管理”复选框即可。,58,八、录入期初余额,第一节 总账系统初始化,（一）操作执行“设置”/“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口，在窗口内根据不同科目性质，采用不同录入余额方式，完成期初余额录入。,（二）余额录入规则1、只能录入最末级科目余额，上级科目余额由系统自动计算填列；2、若科目设置辅助账核算，则需双击该科目对应的“期初余额”栏，系统会弹出辅助账余额录入窗口，在窗口内点击“增加”，然后录入相关辅助信息和期初余额，录入完毕，单击“退出”，系统自动在科目余额栏中显示辅助账余额。,59,八、录入期初余额,第一节 总账系统初始化,（三）说明1、一般地，

32、首次使用财务软件时需要手工录入余额，以后年度可执行对应功能由系统自动进行结转；2、如果是年初建账，可以直接录入期初余额，若为年中建账，则需要录入所建账月份的期初余额和从该年年初至该月份的科目借、贷方累计的发生额，由系统自动计算年初余额；3、余额录入完毕，一般应执行“对账”功能，并进行“试算平衡”，以检验期初余额录入的正确性；4、试算结果不平衡不会影响凭证的填制和审核，但不能记账。,60,一、填制凭证,第二节 日常业务处理,（一）填制凭证1、执行“凭证”/“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口；2、窗口中点击“增加”按钮，系统自动增加一张空白凭证；3、根据发生的经济业务填制凭证各项目；4、填写完

33、毕，单击“保存”按钮，系统自动保存该张凭证。,61,第二节 日常业务处理,1、凭证类别和凭证编号,2、制单日期,3、附原始凭证张数,4、摘要,5、科目名称,7、借贷发生额,8、制单人签名,6、结算方式、相关辅助账信息栏,62,一、填制凭证,第二节 日常业务处理,（二）修改凭证1、“填制凭证”窗口，查找需要修改的凭证；2、双击需要修改的凭证，即可进行凭证修改；3、修改完毕，单击“保存”按钮，系统自动保存修改后的凭证。,63,一、填制凭证,第二节 日常业务处理,（三）冲销凭证1、执行“制单”/“冲销凭证”命令；2、输入拟冲销凭证的信息查找凭证；3、录入月份、凭证类别、凭证号，单击“确定”，即可完成

34、凭证冲销。,64,一、填制凭证,第二节 日常业务处理,（四）删除凭证1、利用凭证查询功能，查找拟删除的凭证；2、执行“制单”/“作废/恢复”命令，打上“作废”标记；3、执行“制单”/“凭证删除/整理”命令，系统自动删除打上“作废”标记的凭证，完成凭证删除操作。,65,二、出纳签字,第二节 日常业务处理,（一）操作1、执行“凭证”/“出纳签字”命令；2、在“出纳签字”窗口中，输入凭证过滤条件，查找符合条件的凭证；3、双击需签字的凭证，经出纳人员审核无误，单击“签字”即可。,（二）说明1、设置的出纳凭证必须由出纳签字，否则不能进行凭证审核；2、凭证一经出纳签字，则不能修改或删除；3、出纳签字和取消

35、出纳签字只能由出纳自己完成。,66,三、审核凭证,第二节 日常业务处理,（一）操作1、执行“凭证”/“审核凭证”命令；2、在“凭证审核”窗口中，录入凭证过滤条件，查找符合条件的凭证；3、双击需审核的凭证，经审核人员审核无误，单击“审核”即可。,（二）说明1、凭证须经审核人员审核通过才能登记账簿（即记账）；2、凭证一经审核签字，则不能修改或删除；3、制单人和审核人不能为同一人。,67,四、记账,第二节 日常业务处理,（一）操作1、执行“凭证”/“记账”命令；2、在“记账”对话框中，选择记账范围，查看记账报告；3、单击“记账”按钮，系统自动完成登账过程。,（二）说明1、期初余额试算不平衡不能记账；

36、2、凭证未经审核人员审核通过不能记账；3、记账过程不能中断，否则需恢复记账前状态后，才能重新记账。,68,一、银行对账,第三节 出纳管理,（一）录入银行对账期初数据1、执行“出纳”/“银行对账”/“银行对账期初”命令；2、在“银行科目选择”对话框中，选择科目；3、在“银行对账期初”对话框中，录入单位日记账和银行对账单“调整前余额”栏；4、点击“日记账期初未达项”，录入企业方期初未达账资料；5、点击“保存”并退出，即完成银行对账期初数据录入工作。,69,一、银行对账,第三节 出纳管理,（二）录入银行对账单1、执行“出纳”/“银行对账”/“银行对账单”命令；2、在“银行科目选择”对话框中，选择科目

37、；3、在“银行对账单”窗口，点击“增加”，录入银行对账单内容。,（三）银行对账1、执行“出纳”/“银行对账”/“银行对账”命令；2、在“银行科目选择”对话框中，选择科目；3、在“银行对账单”窗口，点击“对账”，设定对账条件，系统自动对账。,70,一、银行对账,第三节 出纳管理,（四）编制银行存款余额调节表1、执行“出纳”/“银行对账”/“余额调节表查询”命令；2、在“银行存款余额调节表”窗口，单击“查看”，即可查看调节表。,（五）核销已达账1、执行“出纳”/“银行对账”/“核销银行账”命令；2、在“核销银行账”对话框中，选择科目，单击“确定”；3、在系统提示信息框，单击“确定”，系统自动进行银

38、行账核销。,71,二、查询现金及银行存款日记账,第三节 出纳管理,（一）查询现金日记账1、执行“出纳”/“现金日记账”命令；2、在“现金日记账查询条件”窗口，输入查询条件，系统自动查找。,72,二、查询现金及银行存款日记账,第三节 出纳管理,（二）查询银行存款日记账1、执行“出纳”/“银行日记账”命令；2、在“银行日记账查询条件”窗口，输入查询条件，系统自动查找。,73,三、资金日报表,第三节 出纳管理,（一）执行“出纳”/“资金日报”命令；（二）在“资金日报表查询条件”窗口，输入查询条件，系统自动查找。,74,一、定义转账凭证,第四节 期末处理,（一）基础知识1、转账凭证：是指在每期末有规律

39、性发生的结转业务编制的凭证。2、内容,自定义转账,对应结转,销售成本结转,售价（计划价）销售成本结转,汇兑损益,期间损益结转,75,一、定义转账凭证,第四节 期末处理,（二）自定义结转设置1、执行“期末”/“转账定义”/“自定义结转”命令；2、在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”，在“转账目录”中录入转账序号和转账说明，选择凭证类别；3、在“自定义转账设置”窗口，录入自定义的凭证内容，包括科目、辅助账设置、方向和取数公式，然后单击“完成”即完成自定义结转设置。,说明：取数公式一般利用“公式向导”进行定义，通常有一条记录可以采用“取对方科目计算结果”，定义取数公式时要特别注意数据的来源和方向问

40、题。,76,一、定义转账凭证,第四节 期末处理,（三）期间损益结转设置1、执行“期末”/“转账定义”/“期间损益”命令；2、在“期间损益结转设置”窗口，选择凭证类别，查找“本年利润”科目，确定各损益类科目与本年利润之间的关系；3、单击“确定”即可完成操作。,说明：一般地，定义转账凭证只需在初次使用时设置一次即可。,77,二、生成转账凭证,第四节 期末处理,（一）自定义结转生成1、执行“期末”/“转账生成”/“自定义转账”命令；2、在“转账生成”窗口中，选择拟生成转账凭证的记录，即在对应的“是否结转”栏中打上标记，点击“确定”，系统自动生成机制凭证；3、点击“保存”，即可保存该张机制凭证。,说明

41、：不可重复操作某条记录，否则会导致重复生成某一张凭证；转账生成的凭证依然需要进行审核和记账操作；若未记账或记账不完全，可能导致转账生成的凭证不正确或不能生成。,78,二、生成转账凭证,第四节 期末处理,（二）期间损益结转生成1、执行“期末”/“转账生成”/“期间损益结转”命令；2、在窗口中，选择拟结转“类型”，单击“全选”选择待结转科目，再点击“确定”，系统自动生成机制凭证；3、点击“保存”，即可保存该张机制凭证。,说明：不可重复操作某条记录，否则会导致重复生成某一张凭证；转账生成的凭证依然需要进行审核和记账操作；若未记账或记账不完全，可能导致转账生成的凭证不正确或不能生成。,79,三、月末对

42、账与结账,第四节 期末处理,（一）对账1、执行“期末”/“对账”命令；2、在“对账”窗口中，选择拟对账月份，点击“选择”功能键；3、点击“对账”功能键，系统自动进行对账工作，并显示对账日期和对账结果。,80,三、月末对账与结账,第四节 期末处理,（二）结账1、基础知识（1）结账实际上是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作；（2）一般地，企业在结账之前要进行数据备份。2、操作步骤（1）执行“期末”/“结账”命令；（2）在“结账”窗口中，选择拟结账月份，系统自动对要结账月份的账簿进行核对，并显示当月工作报告；（3）点击“结账”功能键，系统自动完成结账工作。,81,一、总

43、账,第五节 账簿管理,（一）查询1、执行“账表”/“科目账”/“总账”命令；2、输入查询条件即可完成查询。,账簿管理主要是对各类账簿按照不同条件进行查询、输出等。,（二）输出1、在“总账查询”窗口完成查询后；2、单击“输出”功能键，选择存储路径，单击“保存”即可完成输出。,82,二、余额表“账表”/“科目账”/“余额表”命令,第五节 账簿管理,三、明细账“账表”/“科目账”/“明细账”命令,四、辅助账“账表”下相关命令,注：二、三、四的查询和输出方法与总账类似，此处不再赘述。,83,思考与练习,1.为什么要进行初始化工作？初始化工作包括哪些主内容？2.简述总账系统初始化与日常业务处理的关系。3

44、.如何填制凭证、修改凭证、删除凭证？4.可能导致记账失败的原因有哪些？如何恢复记账前状态？5.银行对账由谁完成？主要包括哪些方面的工作？6.期末处理包括哪些工作内容？7.自定义转账定义和转账生成中需要注意哪些问题？8.若结账后发现结账错误，如何取消结账标志？,84,第四章 UFO系统的应用操作,学习目标:1.了解UFO报表系统的功能和基本操作流程；2.了解UFO报表系统的图表功能和报表输出方法；3.熟悉UFO报表系统报表模板的运用方法；4.掌握UFO报表系统报表格式设计的方法；5.掌握UFO报表系统报表数据处理的方法。,85,第一节 UFO报表系统概述,一、功能概述,（一）文件管理功能（二）格

45、式设计功能（三）数据处理功能（四）图形功能（五）打印功能（六）二次开发功能,86,第一节 UFO报表系统概述,二、基本操作流程,（一）报表初始化部分的操作流程1、自定义报表的操作流程：定义报表格式、定义报表单元公式、定义报表审核公式等2、利用报表模板的操作流程：调用报表模板、调整报表模板,（二）报表日常处理部分的操作流程生成报表、审核报表、生成图表、输出报表,87,第二节 报表格式设计,一、启动UFO报表系统,方式一：执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“企业门户”命令，在企业门户注册对话框中输入注册信息登录“用友ERP-U8门户”，选择“控制台”功能选项后，在窗口左侧选择“财务会计

46、”产品组，窗口右侧会显示该产品组下所包含的模块，双击“UFO报表”模块即可启动UFO报表系统。方式二：执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“财务会计”/“UFO报表”命令，在UFO报表系统注册窗口选择操作员、输入操作员的口令，单击“确定”即可启动UFO报表系统。,88,第二节 报表格式设计,二、设计表样,（一）设置表尺寸（二）定义报表行高列宽（三）画表格线（四）定义组合单元（五）定义单元属性,89,第二节 报表格式设计,三、设置关键字,（一）作用关键字：是一种特殊的单元，可是唯一标志一张表页，方便用户在大量的表而中快速查找表页。（二）类别单位名称、年、季、月、日、自定义关键字共6种。

47、（三）操作窗口,90,第二节 报表格式设计,三、设置关键字,（三）偏移量设置1、关键字的偏移量大小决定关键字的位置；2、偏移量为负数表示向左偏移，正数表示向右偏移；3、偏移量设置不仅可以在格式状态下进行，也可以在数据状态下进行。,91,第二节 报表格式设计,四、编辑公式,（一）公式类型1、单元公式2、审核公式3、舍位平衡公式（二）操作窗口,92,第二节 报表格式设计,93,第二节 报表格式设计,五、保存报表,（一）执行“文件”/“保存”命令；（二）指定报表保存路径；（三）输入报表保存文件名；（四）单击“另存为”即可完成保存报表的操作。,94,第三节 报表数据处理,一、进入报表数据状态,二、录入

48、关键字,三、整表重算,95,第四节 报表模板,一、调用报表模板,二、自定义报表模板,96,第五节 报表输出,一、报表查询（一）快速查找报表表页。（二）执行“编辑”/“查找”命令输入查找条件，系统自动查找。,二、网络传送（一）通过计算机网络将报表从一个工作站传递到其他工作站。（二）执行“文件”/“生成HTML”命令，系统自动生成网页文件。,三、报表打印（一）将编制完成的报表以纸介质的形式打印输出。（二）执行“文件”/“打印”命令，即可完成打印工作。,97,第六节 图表功能,一、基础知识（一）作用：提供直观的、方便使用人分析的数据形式。（二）图表格式,直方图,圆饼图,折线图,面积图,普通直方图,求

49、和直方图,堆积直方图,成组直方图,立体直方图,立体成线直方图,普通折线图,成组折线图,98,第六节 图表功能,二、插入图表对象（一）选择数据区域；（二）执行“工具”/“插入图表对象”命令；（三）修改“区域作图”窗口相关项目；1、图表标题：标识图表对象的内容2、X轴标题：区分不同的数据3、Y轴标题：显示数据的值（四）选择图表格式，点击“确认”即可。,99,第六节 图表功能,三、编辑图表对象（一）编辑标题；（二）改变主标题的字体；（三）定义数据组；（四）改变图表格式。,100,第六节 图表功能,四、图表窗口（一）打开图表；（二）删除图表；（三）关闭图表。,101,思考与练习,1.UFO报表系统有哪

50、些功能？其基本操作流程是怎样的？2.UFO报表系统有哪几种状态？各状态间如何进行切换？3.报表格式设计包括哪些内容？4.什么是关键字？关键字有什么作用？5.报表公式有哪些种类？如何定义单元取数公式？6.如何调用报表模板？,102,第五章 固定资产管理系统,【学习目标】1.要求掌握输入固定资产卡片的方法。2.掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求。3.掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法。4.了解固定资产账套内容及作用，熟悉固定资产月末转 账、对账及月末结账的操作方法。,103,第一节 固定资产初始化,一、进入固定资产【操作步骤】1、登陆进入“用友ERP-U8企业门户”，在“控制台”页中选