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1、(9)1,第九章 存款货币银行,第二篇 金融市场与金融中介,(9)2,教学目标：了解存款货币银行的特点和运行教学内容：重点：存款货币银行的特点，业务，贴现，表外业务，金融创新原因和分类，五级分类法，经营原则，管理理论演变，银行监管难点：教学手段：,(9)3,第九章 目录,第一节存款货币银行的产生与发展第二节存款货币银行的负债业务 第三节存款货币银行的资产业务第四节存款货币银行的中间业务和表外业务第五节金融创新,(9)4,第九章 目 录,第六节存款货币银行的经营原则与管理第七节风险管理,(9)5,第九章存款货币银行,第一节存款货币银行的产生与发展,(9)6,第九章第一节 存款货币银行的产生和发展
2、存款货币银行名称的由来,1.IMF把能够创造存款货币的金融中介机构统称为存款货币银行。2.我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作社及财务公司等。,(9)7,第九章第一节 存款货币银行的产生和发展古代的货币兑换和银钱业,1.存款货币银行来自于古老的货币兑换商和银钱业。2.货币兑换商和银钱业职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。3.随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。这意味着古老的银钱业向现代银行业的演变。,(9)8,第九章第一节 存款货币银行的产生和发展现代银行的产生,1.现代银
3、行业兴起于西方。16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行等早期银行。但它们所经营的仍然是以海外贸易和以政府为对象的高息贷款业务，不能适应资本主义工商企业发展的需要。2.现代银行体系是通过两条途径产生的：一是旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行；二是按资本主义原则组织起来的股份银行。起主导作用的是后一条途径。3.1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率大一开始就规定为4.5%6%，大低于早期银行业的贷款利率。,(9)9,第九章第一节 存款货币银行的产生和发展中国现代商业银行的出现、发展,1.直到1845年在中国才出现第一家新式
4、银行英国人开设的丽如银行。2.随着产生和发展自身银行业的主要社会条件逐步形成，于1897年成立了中国通商银行；第一次世界大战及其以后的几年，中国的私人银行业有一个发展较快的阶段。3.1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程（中央银行、中国银行、农民银行、交通银行，邮政储金汇业局、中央信托局，中央合作金库）。,(9)10,第九章第一节 存款货币银行的产生和发展商业银行的作用（一）,(1)充当企业之间的信用中介，充分利用现有的货币资本。(2)充当企业之间的支付中介，加速资本周转。(3)将社会各阶层的积蓄和收入转变为资本，扩大社会资本总额。(4)创造信用流通工具。
5、,(9)11,第九章第一节 存款货币银行的产生和发展商业银行的作用（二）,金融资本与垄断20世纪初，法希亭在金融资本中首次提出“金融资本”；列宁吸收法希亭的成果，作出银行由中介变成“万能的垄断者”的论断。,(9)12,第九章存款货币银行,第二节存款货币银行的负债业务,(9)13,第九章第二节 存款货币银行的负债业务负债业务,1.负债业务是指形成其资金来源的业务。2.全部资金来源包括：自有资金；吸收的外来资金。,(9)14,第九章第二节 存款货币银行的负债业务负债业务,3.自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。存款货币银行资金来源中自有资金所占比重
6、很小，不过却是吸收外来资金的基础。,(9)15,第九章第二节 存款货币银行的负债业务负债业务,4.外来资金的形成渠道主要是：吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等；其中又以吸收存款为主。,(9)16,第九章第二节 存款货币银行的负债业务 吸收存款,1.吸收存款是银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位；2.包括活期存款、定期存款、储蓄存款。活期存款指那些可以由存户随时存取的存款。存入这种存款的，主要是准备用于交易和支付的款项。这种存款支用时须使用银行规定的支票，因而又有支票存款之称。定期存款指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。这种存款是近期暂不支用和作
7、为价值储存的款项。储蓄存款是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。通常由银行发给存户存折，一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。储蓄存款定期居多，但无论定期、活期，都支付利息，只是利率高低有别。,(9)17,第九章第三节 存款货币银行的负债业务其他负债业务,其他负债业务包括：从中央银行借款、银行同业拆借、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。,(9)18,第九章存款货币银行,第三节存款货币银行的资产业务,(9)19,第九章第三节 存款货币银行的资产业务资产业务,存款货币银行的资产业务是是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益
8、的主要途径。,(9)20,购买票据的业务叫贴现；贴现实际上是信用业务。贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。,第九章第三节 存款货币银行的资产业务贴现业务,(9)21,第九章第三节 存款货币银行的资产业务 贷款业务,贷款在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位。,(9)22,第九章第三节 存款货币银行的资产业务证券投资,商业银行投资于有价证券的目的一般是为增加收益和资产的流动性，因此，主要投资对象是政府及所属机构的证券。我国商业银行证券投资业务对象主要是政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。,(9)23,第九章存款货币银行,第四节存款货币银行的中间业务和表外业务,(9)24,第九
9、章第四节 中间业务和表外业务中间业务和表外业务,1.凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务 中间业务也称做无风险业务。2.通常提及的表外业务专指金融创新中产生的一些有风险的业务，近些年来这类业务取得了令人瞩目的发展。给银行业带来了发展的机会与相应的高风险。,(9)25,第九章第四节 中间业务和表外业务汇兑业务,1.汇兑，也称汇款，是极古老的业务。可分为电汇、信汇和票汇三种形式。2.除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理。,(9)26,第九章第四节 中间业务和表外业务信用证业务,信用证业务是由银行保
10、证付款的业务。,(9)27,第九章第四节 中间业务和表外业务信托业务,银行信托是银行接受客户的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。,(9)28,第九章第四节 中间业务和表外业务代收等业务,代收、代客买卖、承兑等业务,(9)29,第九章第四节 中间业务和表外业务银行卡业务,1.银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡（如我国广泛使用的“借记卡”）等。2.1986年由中国银行发行的长城卡是我国最早的银行卡。,(9)30,第九章存款货币银行,第五节金融创新,(9)31,第九章第五节 金融创新金融创新的浪潮,1.金融创新始于20个世纪60年代后期，80年代已形成全球趋势和浪潮。2.金融创新给整个金融
11、体制、金融宏观调控乃至整个经济都带来了深远的影响。3.不断推进改革的中国金融事业，金融创新更加受到关注。,(9)32,第九章第五节 金融创新(一)避免风险的创新,通货膨胀风险 20个世纪60年代开始，在通货膨胀率急剧攀升的背景下，导致了利率风险的增加。银行为了避免或降低利率风险，纷纷进行了诸如：(1)创造可变利率的债权债务工具；(2)开发债务工具的远期和期货交易。(3)开发债务工具的期权市场，等等。,(9)33,第九章第五节 金融创新(一)避免风险的创新,流动性风险资产业务证券化1.贷款证券化是银行避免贷款风险，解决流动性难题的重要途径。2.资产证券化是金融市场与金融中介的关键结合点。其意义远
12、远超出银行化解流动性风险的范围。,(9)34,第九章第五节 金融创新(二)技术进步推动的创新,1.金融创新的兴起和蓬勃发展是以计算机为核心的现代信息技术、通讯技术的迅猛发展、广泛应用作为依托的。2.技术进步引起了支付系统领域的创新；为金融工具创新提供了保障；使金融交易快速地突破了时间和空间的限制，把全球的交易主体联结在一个世界性的金融市场之上。3.如近年来兴起了通过互联网或其他电子传送渠道，提供金融服务的网络银行。,(9)35,第九章第五节 金融创新什么是网络银行,1.网络银行，也称网上银行、在线银行，是指通过互联网或其它电子传送渠道，提供金融服务的新型银行。2.纯网络银行，一般只有一个办公地
13、址，无分支机构、无营业网点，几乎所有业务都通过互联网进行，是一种虚拟（virtual）银行。3.分支型网络银行，是指原有传统的实体银行，利用互联网作为新的服务手段，以增强竞争力的方式。相当于实体银行的一个分支行或营业部。,(9)36,第九章第五节 金融创新网络银行的优势,网络银行比传统银行具有明显的优势：（1）方便、快捷、超越时空。（2）成本低。（3）不仅提供大部分传统银行业务，还可提供公共信息服务、投资理财服务、投资咨询服务和综合经营服务等。（4）传统银行一般是单方面开发业务品种，而网络银行则可以按照客户的需求提供极具个性化的服务。但是也存在安全问题。,(9)37,第九章第五节 金融创新(三
14、)规避行政管制的创新,在激烈的竞争中，为了规避不合理的、过时的金融行政管理法规，金融企业利用法规的漏洞，推出了种种新的业务形式。如自动转帐制度（ATS，包括储蓄帐户和活期帐户两个帐户）、可转让支付命令账户(NOW,储蓄帐户但可开出支票)、货币市场互助基金（投资于货币市场的小额基金）、大额可转让定期存单，等等。,(9)38,第九章第五节 金融创新金融创新反映经济发展的客观要求,1.经济的迅速发展、变化从不同角度、不同层次对金融事业提出新的要求。这就必然导致突破原有金融机构、金融工具、金融业务操作方式、金融市场组织形式、融资技巧以及过时的原有金融法规的樊篱而创新。2.由于经济发展变化所提出的需要既
15、强劲又持久，所以金融创新浪潮也持续不断地推进。3.反转过来，金融创新已对并将继续对整个经济的发展起着有力的推动作用。,(9)39,第九章存款货币银行,第六节存款货币银行的经营原则与管理,(9)40,第九章第六节 存款货币银行的经营原则与管理存款货币银行是企业,1.存款货币银行是以经营金融业务获取利润的企业。利润目标是最具本质意义的目标。2.单凭市场机制、利益机制的调节，难以避免与社会经济发展的客观需求之间产生矛盾，因而，对金融业普遍强调必须加强国家的监督管理。,(9)41,第九章第六节 存款货币银行的经营原则二与管理商业银行的经营原则,1.商业银行的经营的三原则：盈利性、流动性和安全性。2.三
16、原则既统一又矛盾，要寻求最佳的均衡点。,(9)42,第九章第六节 存款货币银行的经营原则与管理存款货币银行的资产负债表,(9)43,第九章第六节 存款货币银行的经营原则与管理资产管理与负债管理,1.随着各个历史时期经营条件的变化，西方商业银行经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理三个演变阶段。2.出发点都是为了使盈利性、流动性和安全性三者的组合协调、合理、有效。,(9)44,第九章第六节 存款货币银行的经营原则与管理资产管理理论,资产管理理论是商业银行传统的管理思路。20世纪60年代以前，银行资金来源大多是吸收活期存款。银行认为，存不存款、存多少、存多长时间，主动权在客户手中，
17、银行的管理不起决定作用，银行起决定作用的是资产的运用，其中资产的运用核心是保持资产的流动性。,(9)45,第九章第六节 存款货币银行的经营原则与管理负债管理理论,1.负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。2.负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。3.负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。,(9)46,第九章第六节 存款货币银行的经营原则与管理资产负债综合管理理论,1.资产负债综合管理理论产生于20世纪70年代末80年代初。实践中，人们日益认识到，无论是资
18、产管理还是负债管理，都只是侧重一个方面来对待银行的盈利性、流动性、安全性，不全面。2.这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方达到合理搭配。,(9)47,第九章存款货币银行,第七节 风险管理,(9)48,第九章第七节 风险管理（一）管理风险的背景,1.进入20世纪70年代以来，伴随着金融自由化，金融机构的风险日益增加。现代通讯技术，特别是因特网的发展，加上自20世纪80年代就已经开始的经济全球化，使金融风险的扩散速度加快。2.在金融机构中，对风险的管理早已有之。现代的存款货币银行往往在董事会下设立风险管理委员会和具体执行风险管理的部门。什么是风险、风
19、险管理？,(9)49,第九章第七节 风险管理（二）风险和风险管理的含义,1.风险，是指未来结果的不确定性，主要指可计算的出现损失的可能性。风险管理是一种“事前的”管理，即属于投资决策的环节，但风险管理也要延伸到资金投放的过程之中：在过程中，风险高低可能发生变化，进一步的决策则须相应调整。,(9)50,第九章第七节 风险管理风险管理的含义,2.风险虽主要指出现损失的可能性，但其本身又包含出现收益的可能性。正是在收益可能性的基础上有一个重要的概念，即风险 升 水（风险溢价、风险价值）：,因为存在风险 升水，所以对风险升水的追求构成风险分析和风险管理的重要内容。,(9)51,第九章第七节 风险管理风
20、险管理的含义,3.风险损失可能性与风险升水可能性并存，所以现代的投资理念是以风险承担换取风险收益。这样的观念早已有之，但只有在风险的度量已有科学方法，并相应地发展了预防风险、分散风险、转嫁风险、对冲风险、补偿风险的种种策略和金融工具，现代的风险管理才得以形成。,(9)52,第九章第七节 风险管理（三）存款货币银行的风险类别,2004年巴塞尔新资本协议将银行风险分为：1.信用风险，是银行面临的最主要风险，就是指银行的客户或交易对手无力履约的风险；2.市场风险，是由于金融市场的一些重要变量（如利率、汇率、股价等）的变动而导致银行的头寸面临损失的风险；3.操作风险，是指银行内部控制、信息系统的缺陷以
21、及公司治理机制时效导致的风险，这类风险是由于人为错误、系统失灵、不正确的流程和无效的监督等原因造成；4.其它风险，则包括流动性风险、国家和转移风险、法律风险和声誉风险等。银行面临的各种风险在业务发展中是相互交叉的，并呈现出连锁态势。,(9)53,第九章第七节 风险管理（四）应对信用风险银行不良债权的控制,1.不良资产，也常称之为不良债权，其中主要是不良贷款。2.近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题看成为关系银行体系稳定性的关键。,(9)54,第九章第七节 风险管理应对信用风险银行不良债权的控制,1.我国的不良贷款多年以来一直是“一逾两呆”(逾期、呆滞、呆账)的分类法，2002年1月1日我国
22、全面推行贷款风险分类管理“五级分类”制度：正常、关注、次级、可疑和损失。2.1998年，决定借鉴国外经验，组建金融资产管理公司，专门处理四大国有独资商业银行长期累积下来的不良资产问题。相继成立的信达、华融、长城和东方四家资产管理公司，分别接管四家国有独资商业银行剥离出来的不良资产。3.还有其它办法应对不良贷款如外部监管等。,(9)55,第九章第七节 风险管理（五）应对市场风险银行分业经营,银行分业经营还有其它办法应对市场风险,(9)56,第九章第七节 风险管理（六）应对操作风险银行的内部控制,对内部人员行为的监督与管理受到极度重视，并建立起自身的内部控制和监管体系。其所以如此，是由于进入上个世
23、纪90年代，实例说明，在金融风险急剧加大的条件下，如果内部的管理跟不上去，也许仅仅是一个点的失败，就会使一个银行，哪怕是极具实力的银行遭到致命的打击。1998年，巴塞尔委员会还专门议定了银行机构内控体系的框架。,(9)57,第九章第七节 风险管理（七）应对流动性风险存款保险制度,1.存款保险制度是一种对存款人利益提供保护，以稳定金融体系的制度安排。2.美国是西方国家中建立存款保险制度最早的国家。各国实行存款保险制度的具体组织形式不尽相同：官方建立；官方与银行界共同建立；在官方支持下，由银行同业建立等。3.各国筹集保险基金的方式一般是以法定形式规定按吸收存款总额的一定比例缴纳；也有的国家则规定最低限和最高限。4.对每家银行中每位存户承保的存款金额均有最高保险额的规定。最高保险额因各国经济发展水平、居民储蓄状况和保险制度完善程度的不同而异。,(9)58,第九章第七节 风险管理（七）应对流动性风险存款保险制度,存款保险制度功能与问题：1.这一制度的功能基本如其组建的目标：维护存款人的利益，维护金融体系的稳定。大半个世纪的实践也体现了设计的初衷。2.但是，这一制度也明显地促成了道德风险，不仅削弱市场规则在抑制银行风险方面的积极作用，而且使经营不善的投保金融机构有可能继续存在。在国外，对于存款保险制度有着极不相同的评价。,
