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1、2023/11/18,1,第二章 风险管理问题,第一节 风险管理的思想渊源第二节 风险管理的产生第三节 风险管理的发展,2023/11/18,2,第一节 风险管理的思想渊源,一、人类早期的风险管理意识人类早期风险管理意识的形成分为三个阶段，即人与兽斗争阶段；人与神斗争阶段；互助共济阶段。,2023/11/18,3,二、我国古代的风险管理思想夏箴有云：“天有四殃，水旱饥荒，其至无时，非务积聚，何以备之。”礼记礼运载孔子言：“大道之行也，天下为公。选贤与能，讲信修睦。故人不独亲其亲，不独子其子，使老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏寡孤独废疾者皆有所养。”,2023/11/18,4,儒家的社会伦理学说
2、要求人们不仅仅以自己的亲人为亲人,以自己的子女为子女,体现社会的博爱精神,要让人们在年老时有人奉养，以终天年，年轻的时候，社会提供条件来发挥自己的作用，让年幼的未成年的孩子在社会的爱护下成长，鳏寡孤独的老人及有疾病残疾的，皆能有所养。这虽然是一种社会理想，但也是人们对社会道德的要求，是儒家社会伦理的主张。,2023/11/18,5,墨子主张“必使饥者得食，寒者得衣，劳者得息”和“有力以劳人”。荀子提出“节用裕民，而善藏其余”，“岁虽凶败水旱，使百姓无冻馁之患”。周礼仓人则说：“谷有余则藏之，以待凶年而颁之。”,2023/11/18,6,在这样的思想指导下，我国历代都有赈济制度。周朝有“委积”；
3、战国时代魏有“御凛”，韩有“敖仓”；汉代有“常平仓”；隋朝有“义仓”；宋朝有“社仓”赈济制度本质上是建立后备、应付饥荒的一种风险对策。,2023/11/18,7,三、西方古代的风险管理思想约在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金组织。早在公元前3000年，古埃及横越沙漠的商队就开始对于丢失的骆驼采用互助共济方式进行补偿。,2023/11/18,8,汉默拉比法典(公元前17921750年间)有关于对付火灾风险的规定。公元前916年的罗地安海商法所确定的共同海损制度是对公元前2000年以来一直流行的这种海上风险处理方法的肯定。,2023/11/18,9,第二节 风险管理的产生,思想基础：风险管理
4、意识的形成和增强物质基础：高度的物质文明社会基础：动荡的局势和社会矛盾的尖锐理论基础：概率论和数理统计,2023/11/18,10,一、风险管理产生的社会背景 1巨额损失机会增加 企业的积累和生产规模不断扩大 2损害范围扩大 企业之间的联系变得越来越紧密,2023/11/18,11,3社会福利意识增加 要求提高社会福利水平，风险的存在会造成人们的忧虑与恐惧 4利润最大化需求 企业是否能取得预期利润，是企业能否生存的根本标志 5社会矛盾尖锐化 社会原因和政治原因导致的风险越来越多，损失也越来越大,2023/11/18,12,二、风险管理理论体系的形成 1929一1933年经济危机时期，美国企业界
5、开展了企业风险管理运动。1931年，在美国经营者协会(AMA)大会上设立保险部门作为美国经营者协会的独立机构。从此，管理企业风险的人，被称为风险管理人或风险经理(Risk Manager)。1932年，企业风险管理人员共同组成了纽约投保人协会(Insurance Buyers of New York)，他们交换风险管理信息，并研究管理技术。,2023/11/18,13,风险管理这个名词最早出现于1950年加拉格尔(Gallagher)的调查报告费用控制的新时期风险管理(Risk Management，New Phase of Cost Control)中。20世纪50年代以前，各经济单位一直把
6、保险作为惟一处理风险的方法，并且仅凭直觉和经验来判断所面临的风险。概率论和数理统计的运用，为完整的风险管理理论体系的建立做好了最后的准备工作。,2023/11/18,14,1963年，美国出版的保险手册刊载了梅尔和赫奇斯企业的风险管理一文，1964年威廉姆斯和汉斯出版了风险管理与保险一书。风险管理终于成为管理科学中的一门独立学科。,2023/11/18,15,第三节 风险管理的发展,一、风险管理研究的发展风险管理教育首先在美国展开。1960年美国华裔学者段开龄博士在亚普沙那(Upsala)大学企业管理系率先开出“公司风险管理”课程。到70年代中期，美国大多数大学工商管理学院及保险系普遍讲授风险
7、管理课程，不少大学将传统的“保险系”更名为“风险管理与保险系。,2023/11/18,16,段开龄,自1979年中国改革开放以来,20多年间为了在中国推广风险管理和保险教育,他的足迹已留在了20多所大学,他从培训大学保险师资入手,竭尽全力为中国培养具有现代知识和国际水平的精算师,为此段开龄先生不顾年迈和旅途劳顿,经常往返于大洋两岸,他的敬业与治学精神受到了学生、老师的赞扬,也得到了中国国家领导人赞许.,2023/11/18,17,段开龄是段祺瑞之孙，年月日生于安徽合肥。他于年毕业于上海交通大学，年赴美留学，先后获得美国宾夕法尼亚大学工商管理硕士学位（）、纽约社会研究新学院哲学博士学位。现为美国
8、天普大学终身荣誉教授。段先生于年初创办了“风险管理”学科，年后又首倡“宏观保险学”，被国际上公认为现代保险学的拓展人之一。年月，中国国家主席江泽民访问美国，会见了段开龄并亲切地称他为“保险先生”。,2023/11/18,18,在段开龄教授的建议和推动下，1988年南开大学与北美精算师学会联合培养精算方向硕士研究生，开创了中国精算教育的先河。段开龄是交大的著名校友，他曾首先与母校上海交通大学接触，讨论开展精算教育问题。可惜交大错过了机会，因此南开大学拥有了国内第一个精算专业。美国费城天普大学终身教授段开龄博士，名列二五年世界名人录，以表彰他对国际风险管理和保险教育方面的卓越贡献。,2023/11
9、/18,19,二、风险管理定义目前，我国理论界比较接受的也是比较全面的定义：风险管理是经济单位通过对风险的识别、衡量、预测和分析，采取相应对策处置风险和不确定性，力求以最小成本保障最大安全和最佳经营效能的一切活动。或：风险管理是以最小的代价降低纯粹风险的一系列程序。,2023/11/18,20,关于这个定义，有几点说明：（1）风险管理的主体是经济单位，它不仅可以是企业，也可以是其他经济组织；（2）风险指经济单位的纯粹风险；,2023/11/18,21,（3）定义包括了风险管理的对象、方法和程序等重要方面，它的一系列活动以选择最佳风险管理技术为中心；（4）风险管理的目标是保障最大安全和最佳经营效
10、能，即最大限度地保证经济单位人员、财产的安全和赢利能力；（5）定义表明风险管理讲求经济效益，要以最低成本进行风险管理，以获取最佳效益。,2023/11/18,22,风险管理与一般管理的区别,企业的一般管理活动在一定程度上也可以看作的风险管理，不过是范围更大的风险管理。一般的管理涉及的是组织面临的所有风险，包括投机风险和纯粹风险。风险管理者仅仅管理纯粹风险。风险经理承担了属于一般管理者管理责任中的纯粹风险管理部分。,2023/11/18,23,风险管理与保险管理的区别,保险管理只考虑可保风险，而风险管理则处理所有的纯粹风险。风险分为可保风险和不可保风险。,2023/11/18,24,有关风险管理
11、的偏见,风险管理只适合于大型企业 风险管理的理念适合于各种规模的企业，虽然一些深奥的风险管理技术确实在中小企业的应用中受到限制。风险管理是反保险的 风险管理不排斥保险。保险是在风险管理中非常重要同时也是频繁使用的一种风险转移的方法。,2023/11/18,25,风险管理岗位,财富500强企业中三分之二设有风险管理岗位；2006年6月20日，国务院国资委公布了中央企业全面风险管理指引。其中规定，具备条件的企业，董事会下可设风险管理委员会。企业总经理就全面风险管理工作的有效性向董事会负责。,2023/11/18,26,风险管理的职责,风险经理的责任范围 1.协助制订风险管理政策 2.识别和评价风险
12、 3.选择风险应对的筹资计划 据调查，企业规模越大，风险经理越需对风险筹资。在年销售额超过5亿美元的企业中，四分之三的风险经理负责对风险的筹资工作。4.保险谈判 5.理赔管理,2023/11/18,27,风险管理的职责,6.监督内部管理 7.与其他管理人员沟通 8.对外工作中的风险管理 9.监督防损工作 10.员工福利管理,2023/11/18,28,风险管理的职责,风险经理的培训和资格 全才 理想的风险经理应精通保险及理赔、具有良好的工程背景、工业卫生知识、医学基础、现金管理和财务预测能力、法律教育背景、写作和演说能力，还是出色的谈判专家、销售专家和政治家。通才 选择各方面略知一二的人担任。
13、专才 由风险管理环节中某一方面的专家担任。,2023/11/18,29,风险管理的职责,风险经理的地位 风险经理可能附属于财务部门、人事部门和生产部门。据美国风险及保险管理学会对企业中风险管理人员头衔的调查，在被调查企业中，39%的企业中的头衔是风险经理；34%的企业中的头衔为风险管理主管；而在14%的企业中被称为副总裁。,2023/11/18,30,风险管理的职责,风险管理的外部资源 只有少数企业能够有能力配备专职的风险经理，在大多数企业中，风险管理工作是由非专职的风险经理承担的。这时，可以利用一些外部资源。风险管理的外部资源主要有三个方面，它们是：风险管理咨询公司、大型保险中介公司的附属咨询机构、以及保险公司及其分公司。,2023/11/18,31,风险管理的职责,风险管理工作的外包 把与风险管理有关的许多日常工作交由专业性公司完成。特别是把风险识别和评价的工作外包是十分可取的。对于多少风险可以自担，多少风险需要转移的决策，必须由企业自己决策 企业的风险管理工作一般外包给保险经纪公司。外包的目的：获取专业支持、节省人员开支。,
