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1、银行从业资格-银行业法律法规与综合能力真题及答案四破产，是指当债务人不能清偿到期债务时，法院对债权人的财产进行强制执行，以使全体债权人获得公平清偿的法律程序。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查破产的概念。破产，是指当债务人不能（江南博哥）清偿到期债务时，法院对债务人的财产进行强制执行，以使全体债权人获得公平清偿的法律程序。破产案件由（）人民法院管辖。A、债务人住所地B、债权人所在地C、固定资产所在地D、债权人公司注册地正确答案：【答案解析】本题考查破产案件管辖权。破产案件由债务人住所地人民法院管辖。人民法院受理破产申请的裁定送达债务人之日起至破产程序终结之日，债务人的有关人员承担
2、的义务有（）。A、妥善保管其占有和管理的财产、印章和账簿、文书等资料B、根据人民法院、管理人的要求进行工作，并如实回答询问C、列席债权人会议并如实回答债权人的询问D、未经人民法院许可，不得离开住所地E、不得新任其他企业的董事、监事、高级管理人员正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查破产开始后对债务人的约束。人民法院受理破产申请的裁定送达债务人之日起至破产程序终结之日，债务人的有关人员承担下列义务：（1）妥善保管其占有和管理的财产、印章和账簿、文书等资料；（2）根据人民法院、管理人的要求进行工作，并如实回答询问；（3）列席债权人会议并如实回答债权人的询问；（4）未经人民法院许可，不得离开住所地
3、；（5）不得新任其他企业的董事、监事、高级管理人员。人民法院受理破产申请前一年内，涉及债务人财产的（）行为，管理人有权请求人民法院予以撤销。A、对未到期的债务提前清偿的B、无偿转让财产的C、放弃债权的D、对没有财产担保的债务提供财产担保的E、以合理的价格进行交易的正确答案：ABCD【答案解析】本题考查债务人财产的范围相关内容。人民法院受理破产申请前一年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人有权请求人民法院予以撤销：（1）无偿转让财产的；（2）以明显不合理的价格进行交易的；（3）对没有财产担保的债务提供财产担保的；（4）对未到期的债务提前清偿的；（5）放弃债权的。委托人的权利不包括（）。A、知情权
4、B、管理方法变更权C、建议权D、撤销权正确答案：C【答案解析】本题考查委托人的权利。主要有：（1）知情权。（2）管理方法变更权。（3）撤销权。（4）解任权。委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销该信托,撤销权自债权人知道或者应当知道撤销原因之日起（）内不行使的，归于消灭。A、半年B、一年C、两年D、三年正确答案：B【答案解析】本题考查债权人撤销权的时效。委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销该信托，但不影响善意受益人已经取得的信托利益。撤销权自债权人知道或者应当知道撤销原因之日起一年内不行使的，归于消灭。我国破产法在破产程序启动上采取（）oA、审批主
5、义原则B、申请主义原则C、审核主义原则D、注册主义原则正确答案：B【答案解析】本题考查破产的申请。我国破产法在破产程序启动上采取申请主义原则。我国证券法规定的证券承销业务有（）。A、代销B、代理C、经销D、包销E、直销正确答案：AD【答案解析】本题考查证券承销方式。我国证券法规定的证券承销业务有代销和包销两种。我国公司资本制度的特点不包括（）。A、资本法定B、强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持C、强调公司资本不得任意变更D、强调公司资本可以根据公司经营状况随时变更正确答案：D【答案解析】本题考查我国公司资本制度的特点。主要有：资本法定；强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持;强调公
6、司资本不得任意变更。下列关于保荐制度的表述中，错误的是（）oA、2003年12月28日，证监会公布了证券发行上市保荐制度暂行办法，决定从2014年2月1日起在中国内地施行保荐人制度B、在2005年修订的证券法中对保荐人制度以法律的形式确立了下来C、所谓保荐人制度，是指是由保荐机构及其保荐代表人负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件和上市文件的真实性、准确性和完整性，协助发行人建立严格的信息披露制度，并承担风险防范责任的一种制度D、保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作正确答案：A【答案解析】题考查保荐制度。2
7、003年12月28日，证监会公布了证券发行上市保荐制度暂行办法，决定从2004年2月1日起在中国内地施行保荐人制度。在2005年修订的证券法中对保荐人制度以法律的形式确立了下来。所谓保荐人制度，是指是由保荐机构及其保荐代表人负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件和上市文件的真实性、准确性和完整性，协助发行人建立严格的信息披露制度，并承担风险防范责任的一种制度。证券法第十一条规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽
8、责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。下列关于保险合同的表述中，错误的是（）。A、保险合同是投保人和保险人约定保险权利义务关系的协议B、保险合同的内容是保险双方的权利义务关系C、受益人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人D、保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司正确答案：C【答案解析】本题考查保险合同相关内容。保险合同是投保人和保险人约定保险权利义务关系的协议。保险合同的内容是保险双方的权利义务关系。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承
9、担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。下列关于票据的说法中，正确的有（）。A、票据是完全有价证券B、票据是要式证券C、票据是一种无因证券D、票据是设权证券E、票据是债权证券正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查票据的特性。票据是完全有价证券;票据是要式证券;票据是一种无因证券;票据是债权证券;票据是设权证券;票据是文义证券;票据是流通证券。下列关于审批制的特点，表述错误的是（）。A、在股票发行方式上和股票发行定价上有较多行政干预B、企业的选择和推荐，由地方和主管政府机构根据额度决定的C、企业发行股票的规模，按计划来确定D、发行审核直接由证券业协会审批通过正确答案：D【答案解析】本题考查证券发行
10、审批制。审批制的主要特点表现为：企业的选择和推荐，由地方和主管政府机构根据额度决定的；企业发行股票的规模，按计划来确定;发行审核直接由证监会审批通过;在股票发行方式上和股票发行定价上有较多行政干预。下列关于证券发行核准制的说法中，错误的是（）。A、证券发行核准制，即实质管理原则B、在核准制下证券发行审核机构只对文件进行形式审查，不进行实质判断C、符合条件的发行公司，经证券管理机构批准后方可取得发行资格，在证券市场上发行证券D、这一制度的目的在于禁止质量差的证券公开发行正确答案：B【答案解析】本题考查证券发行核准制。证券发行核准制，即所谓的实质管理原则，以欧洲各国的公司法为代表。依照证券发行核准
11、制的要求，证券的发行不仅要以真实状况的充分公开为条件，而且必须符合证券管理机构制定的若干适于发行的实质条件。符合条件的发行公司，经证券管理机构批准后方可取得发行资格，在证券市场上发行证券。这一制度的目的在于禁止质量差的证券公开发行。信托的特征主要有（）。A、信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉B、具有一定的周期性、连续性和稳定性C、信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产D、受托人要为受益人的最大利益管理信托事务E、信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止正确答案：A
12、CDE【答案解析】本题考查信托的特征。信托的基本特征：（1）信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉；（2）信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人；（3）信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产。它区别于委托人未设立的信托财产，亦区别于受托人的固有财产，信托财产可以不受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响，委托人、受托人或受益人的债权人一般也无法对信托财产主张权利；（4）受托人要为受益人的最大利益管理信托事务；信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因
13、受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。以（）为标准，可以将公司分为母公司和子公司。A、公司的外部控制或附属关系B、公司信用基础C、公司股东承担责任的范围和形式D、公司的内部管辖关系正确答案：A【答案解析】本题考查公司的分类。以公司的外部控制或附属关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为（）A、无限公司B、有限责任公司C、股份有限公司D、两合公司E、人合公司正确答案：ABCD【答案解析】本题考查公司分类。以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。以公司信用基础为标准，可以将公司
14、分为（）。A、股份有限公司B、人合公司C、资合公司D、人合兼资合公司E、有限责任公司正确答案：BCD【答案解析】本题考查公司分类。以公司信用基础为标准，可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司。再保险（reinsurance）是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为，也称一次保险。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查再保险。再保险是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为，也称分保。债权人会议行使的职权有（）。A、选任和更换债权人委员会成员B、决定继续或者停
15、止债务人的营业C、通过债务人财产的管理方案D、通过破产财产的变价方案E、通过破产财产的分配方案正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查债权人会议的职权。债权人会议行使下列职权：（1）核查债权；（2）申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬；（3）监督管理人；（4）选任和更换债权人委员会成员；（5）决定继续或者停止债务人的营业；（6）通过重整计划；通过和解协议；（8）通过债务人财产的管理方案；（9）通过破产财产的变价方案；（10）通过破产财产的分配方案；（11）人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权。证券法的宗旨是规范证券发行和交易行为，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共
16、利益，促进社会主义市场经济的发展。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查证券法的宗旨。证券法的宗旨是规范证券发行和交易行为，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展。证券市场的公正原则，要求证券发行、交易活动中的所有参与者都有平等的法律地位，各自的合法权益能够得到公平的保护。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查证券法贯彻的原则。证券市场的公平原则，要求证券发行、交易活动中的所有参与者都有平等的法律地位，各自的合法权益能够得到公平的保护。（）是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当期及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关
17、于整体资本需求和补充的计划。A、发展规划B、战略规划C、资产规划D、资本规划正确答案：D【答案解析】本题考查资本规划的概念。资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当期及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。（）是指按照监管规定，银行根据自身情况计算得出的资本数量。A、经济资本B、合格资本C、账面资本D、核心资本正确答案：B【答案解析】本题考查合格资本。合格资本是指按照监管规定，银行根据自身情况计算得出的资本数量。第二版巴塞尔资本协议构建的监管框架主要包括（）0A、内部控制B、市场纪律C、监督检查D、资本监管E、最低资本要求正确答案：BCE【答案解
18、析】本题考查第二版巴塞尔资本协议。第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架：第一支柱：最低资本要求;第二支柱:监督检查;第三支柱：市场纪律。第三版巴塞尔资本协议建立了流动性风险量化监管标准，其中（）用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。A、资本充足率B、资产负债率C、流动性覆盖率D、净稳定融资比率正确答案：D【答案解析】本题考查第三版巴塞尔资本协议。净稳定融资比率用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。第三版巴塞尔资本协议明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%,一级资本充足率为6%,总资本充足率为8虬（）A正
19、确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查第三版巴塞尔资本协议。第三版巴塞尔资本协议明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5幅一级资本充足率为6%,总资本充足率为8%,并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查第一版巴塞尔资本协议。第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。第一次在国际上明确的资本充足率监管要素主要包括（）。A、监管资本定义B、储备资本要求C、风险加权资产计算D、资本充足率监管要求E、总风险加权资产资本充足率正确答案：ACD【答案解
20、析】本题考查第一版巴塞尔资本协议。1988年，巴塞尔委员会正式出台了统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议（即第一版巴塞尔资本协议），确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。风险加权资产不包括（）oA、信用风险加权资产B、市场风险加权资产C、操作风险加权资产D、流动性风险加权资产正确答案：D【答案解析】本题考查风险加权资产。风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。关于商业银行提高资本充足率的“分母对策”，下列说法错误的有（）。A、商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思
21、路是降低风险加权资产的总量B、“增加资本”称为分母对策C、降低规模在提高资本充足率方面能够能起到立竿见影的效果D、降低总的风险加权资产的方法，主要是调整资产结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产正确答案：B【答案解析】本题考查分母对策的相关内容。商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本;二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。合格资本是监管规定的，用于覆盖银行面临主要风险损失所必须持有的资本数量。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查最低资本要求。最低资本要求是监管规定的，用于覆盖银行面临主要风险损失所必须持有的资本数量。经济增加值最
22、核心的特点就是考虑（）oA、风险成本B、机会成本C、时间成本D、资金成本正确答案：B【答案解析】本题考查经济增加值。经济增加值最核心的特点就是考虑机会成本，其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项目所获最低收益之间的差额。经济资本分配的实质是（）。A、风险的分配B、利润的分配C、负债的分配D、资产的分配正确答案：A【答案解析】本题考查经济资本分配。经济资本的分配实质上是对风险的分配，即明确某一个经营机构、业务或产品所能承受的最大的风险。经济资本回报率在评价商业银行盈利能力时充分考虑到（）。A、风险成本B、机会成本C、时间成本D、资金成本正确答案：A【答案解析】本题考查经济资本回报率。
23、经济资本回报率的核心思想是，在评价商业银行盈利能力时充分考虑到风险成本，将风险带来的未来可预期的损失量化为当期成本，与银行的成本等一并计入当期损益，为可能发生的非预期损失做出资本准备，使银行的收益与所承担的风险相对应。净稳定融资比率用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流动性状况。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查第三版巴塞尔资本协议。流动性覆盖率用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流动性状况。其他一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查核心一级资本。核心一级资本是银行资本中最核心的部分，
24、承担风险和吸收损失的能力也最强。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加其他一级资本和二级资本。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查分子对策。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，资本办法设定了5年的资本充足率达标过渡期。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查过渡期安排。为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，资本办法设定了6年的资本充足率达标过渡期。下列各项中，不属于公开
25、储备的是（）oA、资本公积B、盈余公积C、重估储备D、留存利润正确答案：C【答案解析】本题考查公开储备。公开储备主要包括：资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价。现代商业银行的核心是经营和管理风险。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查风险绩效考核。现代商业银行的核心即是经营和管理风险，其经营风险的特征决定了风险在商亚银行绩效评价中的重要性和基础性作用。一级资本的来源最常用的方式是（）。A、次级债券B、提高留存利润C、可转换债券D、发行普通股E、超额贷款损失准备正确答案：BD【答案解析】本题考查一级资本的来源。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。在计量信用风险经
26、济资本过程中，银行通常需要考虑的要素有（）oA、相关性B、时间范围C、违约概率D、置信水平E、违约风险暴露正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查信用风险经济资本的计量。在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：违约概率、损失程度与违约风险暴露;时间范围;置信水平;相关性。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的（）oA、次级债B、永续债C、可转债D、普通股E、超额贷款损失准备金正确答案：ACE【答案解析】本题考查二级资本。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。账面资本主要包括（）。A、实收资本B、资本公积C、盈余公积D、
27、呆账准备金E、未分配利润正确答案：ABCE【答案解析】本题考查账面资本。账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。()的核心是以风险价值为指标来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。A、标准法B、风险价值法C、内部模型法D、久期分析正确答案：C【答案解析】本题考查内部模型法。内部模型法核心是以风险价值为指标来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。()的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。A、信用风险B、操
28、作风险C、市场风险D、流动性风险正确答案：D【答案解析】本题考查流动性风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。()的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。A、董事会B、监事会C、高级管理层D、风险控制层正确答案：C【答案解析】本题考查风险管理的组织架构。高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。()具有追溯力，适用于一日、一周或一个月内等一段时间内的累计损失。A、交易限额B、风险限额C、止损限额D、评估限额正确答案：C【答案解析】本题考查止损限额。止损限额具有追溯力，适用于一日、一周或一个月内等一段时间内的
29、累计损失。()是根据一定的标准对操作风险的发生频率、影响程度进行判断，并确定风险等级的过程。A、风险确认B、风险计量C、风险评估D、风险缓释正确答案：C【答案解析】本题考查风险评估。风险评估是根据一定的标准对操作风险的发生频率、影响程度进行判断，并确定风险等级的过程。()是银行为实现总体发展目标所制定的一系列风险管理目标和方针政策。A、风险管理B、风险制定C、风险偏好D、风险战略正确答案：D【答案解析】本题考查风险战略。风险战略是银行为实现总体发展目标所制定的一系列风险管理目标和方针政策。()是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A、限额B、保
30、证C、抵押D、缓释正确答案：B【答案解析】本题考查保证。保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。()是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制。A、风险识别B、风险计量C、风险监测D、风险控制正确答案：C【答案解析】本题考查风险监测。风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时.，向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管控措施及其质量和效果。()是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度
31、的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。A、信贷准入B、限额管理C、信贷退出D、风险缓释正确答案：C【答案解析】本题考查信贷退出。信贷退出是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。()指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。A、违约概率B、违约损失率C、有效期限D、预期损失正确答案：B【答案解析】本题考查违约损失率。违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。按照银行业务结构划分，风险分为()oA、资产风险B、负
32、债风险C、中间业务风险D、系统性风险E、非系统性风险正确答案：ABC【答案解析】本题考查风险的分类。按照银行业务结构划分，风险分为资产风险、负债风险、中间业务风险。操作风险加权资产为操作风险资本要求的()倍。A、10.5B、11.5C、12.5D、13.5正确答案：C【答案解析】本题考查操作风险的计量。操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产工操作风险资本要求X12.5。常见的抵质押品包括()。A、金融质押品B、应收账款C、商用房地产D、居住用房地产E、土地使用权正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查抵质押品。抵质押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担
33、保银行债权实现而抵押或质押给银行的财产或权利。常见的抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、土地使用权等。常用的市场风险限额包括（）。A、交易限额B、风险限额C、止损限额D、评估限额E、资产限额正确答案：ABC【答案解析】本题考查限额管理。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。当银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查外汇敞口。当银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口，这时汇率变动就会给银行当前收益或经济价值带来影响。对于非零售信用风险暴露，不区分初
34、级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查内部评级法。对于零售信用风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。非预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均值。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查预期损失。预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均值。风险管理文化是商业银行风险管理体系中的一种“不成文的规定”，包括员工的风险观、风险管理意识、职业道德等，这些内容决定了商业银行在风险管理上的价值取向、行为规范和道德水准，对商业银
35、行风险管理有重要的影响。（）A正确B错误正确答案：【答案解析】本题考查风险文化的内容。风险管理文化是商业银行风险管理体系中的一种“不成文的规定”，包括员工的风险观、风险管理意识、职业道德等，这些内容决定了商业银行在风险管理上的价值取向、行为规范和道德水准，对商业银行风险管理有重要的影响。风险管理组织架构，一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查风险管理的组织架构。商业银行根据不同的经营环境、经营制度和不同的风险管理要求，设置各自的风险管理组织架构，一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管
36、理部门及其他风险控制部门等组成。风险文化是一种融合现代商业银行（）等要素于一体的文化力，是商业银行企业文化的重要组成部分。A、经营思想B、风险管理理念C、风险管理行为D、风险控制标准E、风险管理环境正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查风险文化。风险文化，又称风险管理文化，是一种融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险控制标准与风险管理环境等要素于一体的文化力，是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。风险战略一般分为积极、稳健、保守三种类型。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查风险战略。风险战略一般分为积极、稳健、保守三种类型。
37、风险转移是管理市场风险非常有效的办法;近年来随着信用衍生产品的不断创新和发展，风险转移也被用来管理信用风险。（）A正确B错误正确答案：B【答案解析】本题考查风险对冲。风险对冲是管理市场风险非常有效的办法；近年来随着信用衍生产品的不断创新和发展，风险对冲也被用来管理信用风险。高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查操作风险的计量。高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;二是在国际经济金融活动中，不论是政府
38、、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查国家风险。国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种市场风险计量方法是（）oA、缺口分析B、久期分析C、外汇敞口分析D、风险价值法正确答案：C【答案解析】本题考查外汇敞口分析。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。假设银行的一个客户在未来一年的违约概率是1%,违约损失率是50%,违约风险暴
39、露100万元，则该笔信贷资产的预期损失是（）万元。A、0.3B、0.4C、0.5D、0.8正确答案：C【答案解析】本题考查预期损失。以信用风险为例，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。预期损失=l%X50%X100=0.5（万元）。简单地说，全面风险管理就是一个从企业战略目标制定到目标实现的风险管理过程。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查全面风险管理概述。简单地说，全面风险管理就是一个从企业战略目标制定到目标实现的风险管理过程。交易对手信用风险是指交易对手在一笔交易的现金流最后结算之前违约的风险，与违约交易对手的交易或组合具有正的经济价值时，经济损失
40、将会发生。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查信用风险。交易对手信用风险是指交易对手在一笔交易的现金流最后结算之前违约的风险，与违约交易对手的交易或组合具有正的经济价值时，经济损失将会发生。交易对手在合约规定的结算日之前违约带来的风险是（）。A、系统性信用风险B、非系统性信用风险C、结算前风险D、结算风险正确答案：C【答案解析】本题考查信用风险的分类。结算前风险指的是交易对手在合约规定的结算日之前违约带来的风险。结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查信用风险的分类。结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在
41、不同的时间以不同的货币进行结算交易。利率风险按照来源的不同，可以分为（）。A、基准风险B、期权性风险C、汇率风险D、重新定价风险E、收益率曲线风险正确答案：ABDE【答案解析】本题考查利率风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括（）oA、财务/会计错误B、文件/合同缺陷C、产品设计缺陷D、结算/支付错误E、交易/定价错误正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查内部流程的内容。内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而
42、造成损失的风险，主要包括：财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、结算/支付错误、错误监控/报告、交易/定价错误六个方面。权重法下，银行的表外资产划分为（）个类别。A、11B、13C、15D、17正确答案：A【答案解析】本题考查信用转换系数。权重法下，银行的表外资产划分为11个类别，针对不同类别分别规定了0、20%.50%、100%等四个档次的不同的信用转换系数。商业银行的风险管理流程包括（）oA、风险识别B、风险计量C、风险预测D、风险监测E、风险控制正确答案：ABDE【答案解析】本题考查风险管理流程。商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。
43、商业银行面临的主要风险是（）。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、国家风险正确答案：A【答案解析】本题考查风险的分类。商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。商业银行实施内部评级法，在（）等方面还需满足一些最低要求。A、评级维度B、评级结构C、评级方法论D、评级标准E、评级时间跨度正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查内部评级体系。商业银行实施内部评级法，在评级维度、评级结构、评级方法论和评级时间跨度、评级标准、模型使用和文档化管理等方面还需满足一些最低要求。商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受
44、的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查市场风险的管控手段。商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。商业银行是通过（）获取相应回报的特殊经营主体。A、发放贷款B、吸收融资C、经营风险D、承担风险正确答案：D【答案解析】本题考查风险的定义。商业银行是通过承担风险获取相应回报的特殊经营主体。商业银行是通过承担风险获取相应回报的特殊经营主体。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查风险的定义。商业银行是通过承
45、担风险获取相应回报的特殊经营主体。商业银行在日常经管活动中，由于无法满足或违反法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险是指（）oA、国家风险B、操作风险C、法律风险D、市场风险正确答案：C【答案解析】本题考查法律风险。法律风险是指商业银行在日常经管活动中，由于无法满足或违反法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略是（）。A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险补偿正确答案：B【答案解析】
46、本题考查风险对冲。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略。违约损失率估计应基于经济损失，包括各项直接和间接的损失或成本，比如（）oA、本金和利息损失B、抵押品清收成本C、法律诉讼费用D、相关人员费用E、管理费用正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查违约损失率。违约损失率估计应基于经济损失，包括各项直接和间接的损失或成本（如本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用，相关人员费用、管理费用等），同时还应考虑违约债项回收金额的时间价值影响。下列属于银行流动性风险管控手段的是（）。A、现金流量管理B、限额管理C、融资管
47、理D、压力测试E、应急计划正确答案：ABCDE【答案解析】本题考查流动性风险的管控手段。具体手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。下列信用风险，属于非零售信用风险暴露的有（）。A、主权信用风险暴露B、金融机构信用风险暴露C、零售信用风险暴露D、公司信用风险暴露E、股权信用风险暴露正确答案：ABD【答案解析】本题考查信用风险的分类。主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、公司信用风险暴露统称为非零售信用风险暴露。下列选项中，（）不属于风险管理流程的环节。A、风险识别B、风险计量C、风险预测D、风险监测正确答案：C【答案解析】本题考查风险管理流程。商业银行的风险管理流程可
48、以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。信用风险缓释功能可以体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查信用风险缓释。信用风险缓释功能可以体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。信用衍生工具是用来分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，比较常见的衍生工具有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等。（）A正确B错误正确答案：A【答案解析】本题考查信用衍生工具。信用衍生工具是用来分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，比较常见的衍生工具有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等。银行风险，一方面强调结果的不确定性，这种不确定性带来的后果都是不利的。（）A正确B错误正确答
