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1、公司存货盘点制度模板一、总则为加强存货的管理，明确相关人员的保管责任，避免公司的资产受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符，特制订本制度。本制度适用于有限公司及下属子（分）公司。二、盘点对象及范围盘点对象为公司制造部、物流部、中转仓库；范围包括主要材料、外协件、辅助材料、燃料、包装材料、备品备件、低值易耗品、自制半成品、库存商品。三、盘点责任主体公司财务部是所有库存商品数据的最终确认者，负责对整个公司存货盘点数据进行最终核定，还可以按需要对存货不定期组织抽盘；物流部是所有存货实物保管的最终责任主体，负责组织与指导存货的定期盘点工作。子（分）公司总经理是子（分）公司的第一责任人，
2、并对存货的丢失、毁损负直接管理责任，子（分）公司物流部经理负职能管理责任，子（分）公司物流副经理负监督管理责任，子（分）公司仓库保管员负直接责任。四、盘点周期1 .例行盘点每月1日为固定盘点日，逢法定节假日另行通知。例行盘点不仅是存货管理的需要，同时也是仓管、台帐开展自检自查的过程。2 .其他事项盘点（1） 新增或减少库存商品类型，需按品类对应盘点。（2）子（分）公司制造部负责人、物流部负责人、仓库主管、仓管员等与物流相关人员离职或工作调动时应组织盘点，并建议人力资源部的人事调动在月例行盘点后进行。（3）按需要对仓库进行的抽盘。五、盘点人员分工1 .参加人员（1）物流部：子（分）公司物流部负责
3、人、财务部派驻物流副经理、仓库主管、仓库保管员、台帐（或系统操作员）、库工；（2）制造部：制造部经理（副经理）、统计员；（3）财务部：总部财务部指派人员、子（分）公司财务部人员。2 .人员职责及分工（1）领导小组：总部领导小组由财务总监、物流部经理、审计部门经理组成；子（分）公司由子（分）公司总经理、物流部经理、财务部派驻物流副经理、财务部经理组成，并负责向公司领导小组汇报工作。（2）各盘点单位管理人员a）督查员：由物流部或子（分）公司派出至某盘点单位检查盘点工作，不是固定的成员；b）总盘人：负责盘点工作的指挥、协调、督导及异常事项向子（分）公司领导小组的通报。（3）各具体盘点实施小组（必须由
4、三人组成一个盘点小组）：c）盘点人：负责有顺序的唱报存货型号，由仓库保管员或统计员担任；d）记录人：负责盘点人唱报存货型号的记录工作，由财务人员担任;e）监盘人：负责复核、监督盘点人唱报型号与记录型号的一致。六、盘点前准备工作1 .各仓库保管员将存货按品类、型号整齐摆放；2 .台帐（或系统操作员）将所有出入库单据录入电脑，财务部人员对数据进行确认；3 .代管、残次存货均单独堆放，与正常库存商品分开；4 .盘点开始后停止所有库存商品的进出库动作；5 .总盘人安排好人员协助盘点、搬运工作；6 .仓管员将手工帐上交财务人员。七、盘点流程1 .盘点按品类进行组织盘点；2 .盘点小组的记录人将盘点的数据
5、按类别和型号分别填写在不同的纸片上,以便于将盘点数据腾写在数据空白盘点表上；3 .台帐（或系统操作员）必须将所有的单据处理完毕后再打印出实物盘点表，只显示货品类别和型号，不得显示数量；4 .盘点结束后，三人盘点小组人员将数据腾写在数据空白盘点表上，所有参加盘点三人必须在相关的盘点表上签字确认，如果有数据是腾写在其他小组的盘点表上必须同样签字确认；5 .台帐（或系统操作员）将实际盘存数录入电脑，打印出有数据和盘点数的盘点表；6 .台帐（或系统操作员）与仓库保管员共同进行帐实核对工作，对帐实不符的库存商品进行复盘；7 .复盘结束后，台帐（系统操作员）将复盘确认的实物数量与帐上数量有差异的原因详细记
6、录，并打印出盘点差异表作为整个盘点表的封面；8 .监查员、总盘人、盘点人、记录人、监盘人分别在盘点差异表上签字确认；9 .财务部人员对盘点差异表进行确认；10 .按照审批程序执行报损、报溢流程，作帐务调整。八、盘点要求1 .盘点时按照库存商品实物地理位置逐一清点，按顺序见货盘点，不准跳跃式盘点，严禁故意少盘、有意漏盘、抄盘、有物不盘，减少人为的盘点差错；2 .所有数据均以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以帐面数代替库存商品的实存数；3 .盘点表格内信息项不得修改，若确有需要必须经所有盘点人员签字确认,方能生效，否则将追究相关人员责任；4 .盘点结束后，参加盘点人员必须经总盘人批准后方可离开岗位
7、；5 .参加盘点的人员在盘点当日一律停止休假，并依时间提前达到指定工作地点，如有特殊情况，应事先请示核准，否则以旷工论处；6 .发生盘盈、盘亏情况后，台帐（或系统操作员）应协助仓库保管员查明原因，并在盘点表中注明，否则将追究其责任。九、盘点资料保存与确认1 .盘点资料的保存：盘点的现场记录表与盘点表经盘点人、记录人、监盘人、总盘人、督查员签字确认后保存在财务。2 .每月盘点资料，包括盘点纸片、盘点表、盘点差异表（经由财务人员确认的），台帐将其相应整理后留存原件，将盘点差异表的封面复印件经总盘人签字认可后直接报到子（分）公司财务部、物流部，由他们签字确认后，报子（分）公司总经理审核，由物流部和财
8、务部分别抄报到总部财务部和物流部备案；经过财务总监和物流部总经理签字确认后，抄报到总经理办公室。十、对盘点过程的不定期检查1 .财务部和物流部视实际情况，随时指派人员对库存商品盘点情况进行抽查，对各地子（分）公司财务部门和物流部门的抽查、抽点情况及财务总部和物流总部的复查情况进行检查。2 .各地子（分）公司物流部门视实际情况，随时指派人员对库存商品实物进行抽点，与手工台帐进行核对；财务部门视实际情况，不定期进行抽查，对库存商品实物与电脑帐账面数进行核对并确认；3 .各地子（分）公司物流部门应检查单据交接签收制度的执行情况，进行抽查，仓库保管员与电脑台帐之间单据交接必须有交接手续，以明确相关责任。十一、本制度由董事会授权总部财务部负责制定和解释，并由董事会审议通过后颁行。
