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1、长沙县项目支出绩效评价报告评价项目类型：项目实施过程评价口项目完成结果评价评价项目名称：23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目评价项目单位：长沙县住房和城乡建设局项目资金额度：5,000万元项目主管部门：长沙县住房和城乡建设局报告日期：2022年10月21日2021年度长沙县住房和城乡建设局23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目专项资金绩效评价报告为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”的要求，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，促进部门更好地履行职责，按照中华人民共和国预算法中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见（中发（2018）34号）财政部财政支出绩
2、效评价管理办法（财预（2020）10号）中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见（湘办发（2019）10号），以及长沙县财政局关于对2021年度财政支出开展绩效重点评价工作的通知文件的工作部署，湖南恒基会计师事务所有限责任公司接受长沙县财政局委托，对长沙县住房和城乡建设局（以下简称“县住建局”）2021年度长沙县23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目（以下简称“县23座污水厂污水处理服务费”）专项资金进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况农村生活污水处理工程是一项重民生、顺民意的基础工程。县住建局按照“立足现实、适度超
3、前，切实解决乡镇生活污水污染”的整体思路，稳步推进乡镇污水处理工作。项目主要内容为长沙县14座集镇污水处理厂、6座农村污水处理站、济龙河污水处理厂、江背工业园污水处理厂、临空经济区综合污水处理中心共23座污水厂的污水处理服务费。该项目主要立项依据包括：1、关于规范和加强全省乡镇生活污水处理设施运营管理的通知（湘建村（2021）210号）2、长沙市人民政府办公厅关于印发长沙市乡镇污水处理厂建设和运行管理办法的通知（长政办发（2021）41号）3、中共长沙县委常委办公会议纪要2017年第18次4、长沙县18座乡镇污水处理工程项目一揽子合作协议（二）项目绩效目标项目长期绩效目标：加强农村污水处理，保
4、护农村环境，改善农村居民的生活环境，保障污水处理设施稳定运行，达标排放。项目年度绩效目标：年处理污水量3,882万吨；出水水质达到设计指标排放；及时有效处理生活污水；改善长沙县水体水质。二、项目单位绩效报告情况项目实施单位长沙县农村环境建设投资有限公司对2021年度县23座污水厂污水处理服务费项目专项资金进行了绩效自评。自评报告对项目基本情况、项目资金使用及管理情况、项目组织实施情况作了详细说明。但自评报告项目绩效情况描述不详，绩效目标与年初申报预算绩效目标不符，目标完成情况与绩效目标不对应。自评报告质量一般。三、绩效评价工作情况评价小组于2022年8月至9月对项目进行了现场评价。本专项资金评
5、价采用到主管部门查看项目申报、评审、公示等资料和抽查项目单位现场评价相结合的方式进行。在评价过程中，评价小组实施了召开座谈会听取情况介绍，查阅项目实施过程记录和成果报告，核实财务账簿，抽查支付记录、询问、分析计算，实地察看项目实施情况，向受益对象进行满意度调查等必要的现场评价程序。评价人员根据预定的评价考核指标体系，分别对项目主管部门和项目实施单位进行了评价，综合主管部门和项目单位的评价情况得出评价结论。对主管部门的评价主要从专项资金的项目决策、预算监管方面进行。对项目单位的评价，主要从项目管理以及项目绩效方面进行。项目覆盖污水处理厂23个，2021年污水处理量1,430.9万吨。评价小组根据
6、年污水处理量选取了长沙桑德水务有限公司运营的黄花污水处理厂、江背污水处理厂和环建投运营的江背工业园污水处理厂、临空经济区综合污水处理中心进行现场评价。现场评价污水处理厂4个，年污水处理量910.75万吨，占年污水处理量63.65%。发放项目调查问卷175份，收集被评价项目受益对象反馈意见，综合分析形成本项目绩效评价报告。四、绩效评价指标分析情况(一)项目资金情况1、资金到位情况2021年度县23座污水处理厂污水处理服务费项目县级财政预算5,000万元，年中无预算调整，专项资金已全部到位，资金到位率100%。2、资金使用情况(I)主管单位资金拨付情况。截至2021年12月31日，县住建局已将县2
7、3座污水处理厂污水处理服务费项目专项资金5,000万元全部拨付至长沙县农村环境建设投资有限公司，具体明细如下:单位：元序号支付日期凭证号收款单位金额I2021-06-210013长沙县农村环境建设投资有限公司15,653,300.0()22021-08-180016长沙县农村环境建设投资有限公司12,591,400.0032021-11-080010长沙县农村环境建设投资有限公司12,463,948.6142021-12-230019长沙县农村环境建设投资有限公司9,291,351.39合计50,000,000.00(2)项目单位资金使用情况截止2021年12月31日，环建投实际使用项目资金6
8、,170.91万元，主要用于支付14座乡镇污水处理厂污水处理费1,738.20万元、六座农村污水处理站污水处理费247.57万元、涪龙河污水厂污水处理费141.92万元、环建投自营水厂运营成本4,043.22万元。环建投自营水厂运营成本主要包括：人工成本801万元、水电气359万元、药剂、化验、污水污泥检测602万、资产折旧摊销1,439万元、各项生产运营、维修维护、安全生产等费用842.22万元。具体使用明细如下：单位：元序号项目运营单位金额备注114座乡镇污水处理长沙桑德水务有限公17,381,955.99其中江背、开慧、果园、青序号项目运营单位金额备注F司山铺、高桥、春华、安沙、路口、福
9、临、白沙、双江11座水厂提标2长沙县六座农村污水处理站长沙桑德水务有限公司2,475,733.89合同总额526万，运营期限2018.8.15-2023.8.14,费用期间：2019.11.15-2021.5.14o11济龙河污水厂湖南恒凯环保科技投资有限公司1,419,2()4.4613江背工业园污水处理厂、临空经济区综合污水处理中心长沙县农村环境建设投资有限公司40,432,266.67自营合计61,709,161.013、项目资金管理情况县住建局未制定污水处理服务费专项资金管理办法，专项资金拨付根据长沙县住房和城乡建设局关于局属各二级机构财务统一核算的实施方案执行。污水处理服务费的拨付由
10、环建投申请，业务部门填写资金支付审批单，经部门负责人、计财科和分管业务领导审核，报局领导审批后支付环建投双控账户。环建投按照先批后用，先审后用的原则使用资金。环建投按照实际污水处理量和合同单价计算应支付的污水处理服务费，结合委托运营乡镇污水处理厂月度考核资料支付污水处理服务费。自营污水厂发生的运行费用按照长沙县星城发展集团财经制度汇编长沙县星城发展集团招标采购管理办法等制度执行。经现场评价，资金支付审批程序和手续完整，资金使用较为规范，但存在专账资金未实行专账核算，支付污水处理服务费滞后的问题。（二）项目组织实施情况县住建局作为项目的主管部门，主要负责集镇污水处理工作的业务指导和监督考核。环建
11、投负责县23座污水厂污水处理工作和项目资金使用的日常监管，并具体负责江背工业园污水处理厂和临空经济区综合污水处理中心的营运工作。长沙桑德水务有限公司负责14座集镇污水处理厂和6座污水处理站的运行。潺龙河污水处理厂由湖南恒凯环保科技投资有限公司运营。县住建局制定了长沙县乡镇生活污水处理厂及管网运行维护监管考核管理办法，规范长沙县乡镇生活污水处理厂及管网运行维护管理，不定期对污水处理厂进行巡查，并实行年度考核制。环建投制定了长沙县集镇污水处理设施巡查记录表，对集镇污水处理厂进行日常巡查。污水处理厂建立周报和月报制度，每周向环建投报送污水处理厂的运行数据，按月将污水处理厂的运行情况、污水收集情况、污
12、泥转运情况等向县住建局、县环保局等相关部门汇报。环建投根据需要不定期在召开运营工作会议，将工作中发现的问题进行反馈并共同研究解决办法。(三)项目目标完成情况2021年，集镇污水处理厂出水水质达到污水综合排放标准一级A标，黄花污水处理厂出水水质达到地表水四类标准(总氮除外)，通过管网收集和污水处理及时，污水处理率100%,有效改善长沙县水体水质，目标已完成。23座污水厂设计规模处理污水量13.622万吨/天，2021年污水处理量1,430.9万吨，日均处理污水量3.9万吨，目标未完成。具体情况见下表：序号单位设计规模(m3/d)年处理污水量(m3)日均处理污水量(n?)负荷率(%)污水处理率(%
13、)污染物去除率(%)备常转数设正运天备注1黄花污水处理厂12,2003,868,08110,59786.9%100.0%89.0%365污染物去除率来源于CoD数据。2路口污水处理厂1,000410,4361,124112.4%100.0%81.5%3653江背污水处理厂600249,751684114.0%100.0%70.0%3654果园污水处理厂800356,400976122.1%100.0%56.1%3655春华污水处理厂800359,205984123.0%100.0%74.9%3656福临污水处1,80()641,5171,75897.6%100.0%76.9%365序号单位设计
14、规模(n3d)年处理污水量(m3)日均处理污水量(m3)负荷率(%)污水处理率(%)污染物去除率(%)备常转数设正运天备注7高桥污水处理厂1,500369,1121,01167.4%100.0%83.3%3658青山铺污水处理厂1,400406,6851.11479.6%100.0%65.7%3659安沙污水处理厂800328,336900112.4%100.0%87.8%36510白沙污水处理厂300121,809334111.2%100.0%70.3%36511开慧污水处理厂800332,859912114.0%100.0%80.9%36512双江污水处理厂800338,510927115
15、.9%100.0%74.4%36513金井污水处理厂1,200526,0881441120.1%100.0%66.5%36514北山污水处理厂200035229296548.3%100.0%81.3%36515梅树桥污水处理站207,90822108.3%100.0%84.7%365污理取包方座处采价的六水站总干16石牯牛污水处理站209,73627133.4%100.0%81.1%365序号单位设计规模(n3d)年处理污水量(m3)日均处理污水量(m3)负荷率(%)污水处理率(%)污染物去除率(%)备常转数设正运天备注17职中污水处理站40553,83914836.4%100.0%82.9%
16、365式进行支付，污染物去除率来源于CoD数据。18花桥污水处理站385153,183420109.0%100.0%79.1%36519九中污水处理站27058,73316159.6%100.0%82.3%36520观佳污水处理站12059,118162135.0%100.0%80.6%36521潺龙河污水3,000315,75686528.8%100.0%31%36522江背工业园污水处理厂6,000886,6562,43040.5%100.0%82.40%36523临空经济区综合污水处理中心100,0004,102,98511,24111.2%100.0%58.50%365合计136,22
17、014308,99539,203(四)项目绩效情况污水厂污水处理项目的实施，在提升污水处理能力，改善乡镇人居环境，降低与污染疾病的传播方面起到了积极作用，具体表现在：1、升级改造工艺，出水水质常态达标通过对集镇污水处理厂提标扩建，规范工艺设备运行规程，加强设备维护和工艺升级改造，委托第三方检测公司对各污水处理厂出水进行监督等措施，黄花污水处理厂出水水质达到地表水四类标准（总氮除外），13座集镇污水处理厂出水水质达到污水综合排放标准一级A标。江背工业园污水处理厂采用一级A+深度处理工艺，处理园区的工业污水和朱家桥片区、梅花片区的生活污水，有效解决了工业污水难处理的问题，出水水质达到地表IV类水标
18、准。涪龙河污水厂、临空污水处理中心出水水质均达到地表IV类水标准。2、加强信息化建设，管理效率显著提高全县14座集镇污水处理设施以黄花镇污水处理厂为中心，建立中控平台，对其他分厂实行24小时联网运行实时监控和视频监控。污水处理设施的工艺控制统一由黄花镇污水处理厂的工艺员根据实际情况进行调整，各厂区仅需1人值守即可满足日常操作管理需求。23座污水处理厂均在出水口处安装了摄像头和水质自动分析仪。分析仪将实时检测数据导入县住房和城乡建设局的供排水综合管理平台，足不出户就可远程掌控污水处理厂（站）的实际情况。3、完善规章制度，日常监督再强化环建投制定了长沙县集镇污水处理设施运行管理评价考核方案长沙县集
19、镇污水处理管网建后管护实施方案等文件，进一步完善污水处理规章制度。为确保污水处理设施出水水质达标，县住建局还建立了水质检测台账，覆盖全县乡镇所有的污水厂、站、一体化处理设施等，检测包括酸碱度、化学需氧量、生化需氧量、总氮、氨氮、总磷等在内的8项指标。一旦发现异常，立即通报运营单位进行整改。4、改善人居环境，降低疾病传播污水处理服务项目实施以来有效地解决了污水直接排放的问题，改善了长沙县各集镇居民的生活环境。出水水质的达标，为居民用水安全创造了基础条件，有利于降低与污染有关疾病的传播。五、综合评价情况及评价结论2021年度长沙县住建局23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目按经费类和
20、政府购买服务类指标体系进行评价。经综合评价，该项目得分84.5分，评价等级为“良”。评价情况如下：序号指标分类标准分值评价扣减评价得分评价结果序号指标分类标准分值评价扣减评价得分评价结果1项目投入12111良2项目过程488.539.53项目产出206144项目效果20O20合计IOO15.584.5（一）项目投入项目投入总分12分，实得11分，扣1分。项目绩效目标不细化，绩效目标与指标值不对应，扣1分。（二）项目过程项目过程总分48分，实得39.5分，扣8.5分。2座由环建投运营水厂未签订特许经营合同，扣1分；未对污水处理厂开展中期评估，扣1分；自评报告项目绩效情况描述不详，绩效目标与年初申
21、报绩效目标不符，目标完成情况与绩效目标不对应，自评报告未公示，扣2分；未实行专账核算，扣2分；未按协议及时支付服务费用，扣0.5分；未见项目资金监督检查痕迹，扣2分。（三）项目产出项目产出总分20分，实得14分，扣6分。日均处理污水量未达到申报数，扣2分；负荷率小于50%的污水厂5座，负荷率大于等于50%小于80%的污水厂3座，扣4分。（四）项目效果项目效果总分20分，实得20分，扣0分。长沙县次集镇、人口集中居住区污水处理设施全覆盖;现场检查污水处理设施正常运转；污水处理率100%；共收到175份有效问卷，满意度99%。六、存在问题（一）绩效管理不完善项目实施单位绩效管理意识相对薄弱。一是绩
22、效目标细化、量化程度不高，绩效目标与指标值不对应。如：年初预算申报绩效目标“设计为每天处理集镇污水10.64万吨，年处理量约3,882万吨”，指标值为“设计年处理污水4,072万吨”。指标值设置较随意，可衡量性不高，不便于清晰考核绩效目标完成程度。二是绩效自评质量有待提高。自评报告对项目绩效情况描述不详，绩效目标与年初申报预算绩效目标不符，目标完成情况与绩效目标不对应。三是未按要求对项目绩效自评报告进行公示。（二）项目管理有欠缺1、污水处理厂未签特许经营合同。根据基础设施和公用事业特许经营管理办法湖南省市政公用事业特许经营条例等有关法规规定，污水处理厂、垃圾焚烧发电厂等市场竞争比较充分的项目，
23、应当通过招标方式选择特许经营企业。评价小组从现场了解到环建投运营的江背工业园污水处理厂、临空经济区综合污水处理中心未签订特许经营合同。经了解，上述2家污水处理厂由县政府指定的长沙县水业集团有限公司负责运营,未经公开招标程序，特许经营权无法补签合同。2、未对污水处理厂开展中期评估项目实施范围内23个污水处理厂已特许经营多年，县住建局未对期开展中期评估。该做法不符合湖南省人民政府办公厅关于加强城镇污水垃圾处理特许经营监督管理工作的通知“要规范中期评估制度，城镇污水垃圾处理主管部门要每35年对特许经营企业建设投资、城镇污水垃圾处理服务质量、设施设备改造养护、安全生产管理等履约情况进行中期评估。”的相
24、关要求。3、未及时签订补充协议2011年，长沙县人民政府与桑德国际有限公司签订的长沙县18座乡镇污水处理工程项目一揽子合作协议，由桑德国负责14座乡镇污水处理厂的日常运营，特许经营期30年。项目完工进入商运至评价期间已有十余年，项目范围、运营环境、结算方式等都发生了很大变化。如：跳马污水处理厂2014年因行政区域划分至雨花区、黄兴污水处理厂于2018年10月停运、干杉污水处理厂于2019年7月停运、2017年至2019年对13座乡镇污水处理厂进行提标扩建等，原协议单位县人民政府未与桑德国际有限公司签订补充协议，合同主要条款变更不办理相关变更手续，导致双方的权利义务不明确、法律责任界定不清，存在
25、较大的法律风险。（三）财务管理欠规范1、项目未实行专账核算项目资金由县住建局拨付至环建投，由环建投进行支付和核算。环建投未对项目资金进行专账核算，项目资金的使用明细由财务人员手工录制表格，不利于清晰精确地反映各污水处理厂的运营情况。2、未严格按照合同约定支付污水处理服务费根据环建投与湖南恒凯环保科技投资有限公司签订的长沙县果园镇涪龙河生态示范点污水处理厂厂区项目污水处理特许经营协议，约定每月15日前支付上月污水处理服务费。评价小组查阅了环建投相关账簿资料，截至2021年12月31日，潺龙河污水处理厂的服务仅支付至2020年12月31日，滞后支付一年服务费约75万元。（四）污水处理厂运行效率不高
26、部分污水处理厂运行负荷率偏低。如：临空经济区综合污水处理中心设计处理量为10万m3d,2021年实际运行365天，年处理水量410.3万m3,日均处理水量约L12万平均负荷率IL2%。浮龙河污水厂设计处理量为0.3万m3d,2021年实际运行365天，年处理水量31.58万日均处理水量约0.0865万平均负荷率28.8%。经了解，出现上述问题的原因：一是临空经济片区开发进度低于预期，实际产生的污水排放总量较低。二是纳污范围内截污管网建设尚不完善，污水收集率较低。总体进水量不足，导致进水浓度偏低。（五）项目资金的监管有待加强项目未制定专项资金管理办法，未明确资金使用范围，无禁止性规定。县住建局作
27、为主管部门未对项目实施单位的资金使用、组织管理、经营变化等情况进行跟踪监管并提出督促整改意见，监管渠道不畅、监管力度不强。七、建议（一）加强绩效管理组织领导，提升绩效管理水平切实加强对绩效管理工作的组织领导，进一步强化绩效管理理念，提高绩效目标申报质量，绩效目标设置结合项目年度工作计划和安排，力求科学、合理，做到绩效目标明确、细化、量化；加大培训力度，营造“讲绩效、重绩效、看绩效、用绩效”的氛围，及时反馈项目绩效完成情况，认真开展绩效自评工作，仔细分析项目过程中存在的问题及原因，制定改进措施并积极整改，提高预算绩效管理水平。（二）完善污水管网配套建设，促进运行规范达标进一步完善污水收集管网建设
28、，做到与厂区建设配套，提高污水收集率，逐步解决进水浓度和运行负荷偏低的问题。对超负荷运转的污水处理厂，应提标扩容配套管网，或将部分污水截流至其他有处理能力的污水处理厂。（三）规范完善特许经营管理，促进行业持续发展规范完善污水处理厂特许经营管理，建议由环建投报请上级部门，牵头组织相关部门完善特许经营协议，明确合同适用范围、项目边界条件、服务价格构成，完善调价机制和再投入磋商机制等。对运营满35年的运营单位，按要求对其建设投资、城镇污水垃圾处理服务质量、设施设备改造养护、安全生产管理等履约情况组织中期评估，并实施评估结果运用，共同促进行业持续健康发展。（四）完善专项资金管理办法，加强资金监管力度建
29、议县住建局制定专项资金管理办法明确资金的使用范围、审批和拨付程序等。加强对环建投资金使用的监管，按期对临空经济区综合污水处理中心运行成本进行审核，及时发现和掌握项目实施和专项资金使用情况，并根据情况适时采取相应措施，以确保专项资金的安全，使其发挥应有的效益。八、绩效评价结果应用建议经评价小组综合评定，2021年23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目有效提升了长沙县集镇污水处理能力，保障了污水处理设施稳定运行，建议资金予以继续支持。附件1：2021年23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目资金绩效评价指标表附件2：现场勘查情况（图片）附件：12021年23座污水厂和13
30、座污水厂提标扩建污水处理服务费项目资金绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值评分要点评价标准指标说明得分评分说明投入（12分）项目决策（6分）项目设立2项目申请设立是否依据充分，所提交的文件、材料是否符合相关要求；是否符合本部门职能职责工作需要和工作发展方向。项各1分，发现一例不符扣05分。关于规范和加强全省乡镇生活污水处理设施运营管理的通知（湘建村（2021）210号）；长沙市人民政府办公厅关于印发长沙市乡镇污水处理厂建设和运行管理办法的通知（长政办发（2021）41号）;中共长沙县委常委办公会议纪要2017年第18次。2项目申请设立依据充分。绩效目标4是否设立绩效目标，绩效目标是否提交
31、财政部门审核；是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；龌否与项目年度任务数或计划数相对应；是否与预算确定的项目资金量相匹配；年度绩效目标是否公示。项各1分，发现一例不符扣0.5分。2021年预算项目支出绩效目标申报表：部门预算公示资料。3绩效目标不细化，绩效目标与指标值不对应，扣1分。附件：12021年23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目资金绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值评分要点评价标准指标说明得分评分说明预算计划（6分）预算编制4是否编报部门预算；资金预算测算是否合理合规、是否细化；项目预算是否按要求进行公不O发现一例不符
32、扣0.5分。预算编制资料。4按污水处理量和合同单价进行资金测算。投入（12分）预算计划（6分）预算调整率2预算调整率=财政年中预算调整数/年初预算数*1（）0；调整是否有相关依据，调整程序是否合规。调整率10%以内不扣分，10%-50%扣0.5分，超50%全扣；调整程序不合规计，一例不符全扣。年初预算指标下达文件；追加、调整指标金额申请资料、批复文件和指标下达文件。2年中无调整。过程（48分）预算执行（4分）预算执行率4预算执行进度=截止预算年度12月底已完成投资的预算项目资金/预算资金*100%。（如果预算资金年中进行调整，用调整后金额计算预算执行率）以年度为单位，执行进度每下降1%扣0.1
33、分，扣完为止。资金支付凭证；年初预算指标下达文件、预算调整批复文件。4预算执行进度=*100%=100%项目实施（28分）管理削度6是否制定详细、明确的工作年度计划；是否制定具体开展工作的实施细则；专项工作的职责分工是否明确和细化。项各2分，酌情扣分。长沙县乡镇生活污水处理厂及管网运行维护监管考核管理办法。6管理制度健全。附件：12021年23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目资金绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值评分要点评价标准指标说明得分评分说明工作质量10专项工作开展是否按计划进度进行；是否按照实施细则进行流程管理；是否进行了项目的跟踪、监督、整改，是否对项目中期进
34、行检查和汇报。2分,项各4分，酌情扣分。长沙县乡镇生活污水处理厂及管网运行维护监管考核管理办法；监督检查记录。82座环建投运营水厂未签订特许经营合同，扣1分；未对污水处理厂开展中期评估，扣1分。过程项目实施安全生产9是否建立健全安全管理制度；是否落实安全管理制度和安全生产责任，是否组织应急演练；是否发生重大环境污染事件和安全事故。（主要考核各污水处理厂）项3分，发现一例不符扣0.5分；项3分，发生重大环境污染事件和安全事故该项指标分值全扣。现场评价时采集的实际情况。9安全管理制度健全，未发生重大环境污染事件和安全事故。（48分）（28分）绩效自评3是否按要求开展绩效自评工作；绩效自评报告格式是
35、否规范，数据是否全面、真实、准确，问题和意见是否具体、可行；是否按时提交自评报告，绩效自评是否进行公示。项各1分，发现一例不符扣0.5分。项目绩效自评报告；绩效自评报告公示情况。1自评报告项目绩效情况描述不详，绩效目标与年初申报预算绩效目标不符，目标完成情况与绩效目标不对应，绩效自评未公示，扣2分。附件：12021年23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目资金绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值评分要点评价标准指标说明得分评分说明财务管理（16分）资金使用8是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的支付是否有完整的审批程序和手续，重大开支是否经过
36、集体决策；是否存在、挤占、挪用、虚列支出等情况；是否专科目核算，会计信息是否真实、完整、及时。项各2分，发现一例不符全扣，情况严重的在总分上加扣。财务管理制度、专项资金管理办法;资金支出凭证、附件、账簿、银行流水等会计核算资料。6未实行专账核算，扣2分。过程（48分）财务管理（16分）资金监管4是否制定项目资金管理办法，资金管理办法是否细化，责任分工是否明确，是否严格按照管理办法执行；是否采取了监督检查等必要的管理手段。项2分，发现一例不符扣0.5分；项2分，未采取手段进行监督管理全扣。项目资金管理办法；资金支出凭证、附件、账簿、银行流水等会计核算资料。1.5未按协议及时支付服务费用，扣0.5
37、分；未见项目资金监督检查痕迹，扣2分。档案保管4与专项工作有关的各类资料是否正确归集，整理归档，妥善保管。发现一例不符扣05分。现场评价时采集的实际情况。4资料齐全有序。附件：12021年23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务费项目资金绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值评分要点评价标准指标说明得分评分说明产出（20分）产出数量（8分）年处理污水量2用以考核和反映项目实施后年度处理污水量情况。年处理污水量增涨10%以上计满分，每下降5%扣0.5分，扣完为止。现场评价时采集的实际情况。2年处理污水量1430.9万m3。日均处理污水量2用以考核和反映项目实施后日均处理污水量情况。达到
38、标准值计满分，实际值每低于标准下降1%扣除0.2分。现场评价时采集的实际情况。O计划日均处理污水量10.64m3dt实际日均处理污水量3.92Wd,扣2分。负荷率4负荷率=年日均处理量/设计处理规模或第三方评估的集镇污水全收集日均处理量。负荷率大于等于80%的不扣分；负荷率大于等于50%小于80%的；每座扣0.5分，扣完为止；负荷率小于50%的，每座扣1分，扣完为止。长沙县乡镇生活污水处理厂及管网运行维护监管考核管理办法；现场评价时采集的实际情况。O负荷率小于50%的污水厂5座，负荷率大于等于50%小于80%的污水厂3座，扣4分。产出质量（8分）水质合格率8水质合格率=水质合格样本数/总样本数
39、*100%。查看出水水质检测报告，发现一例不符扣1分。检测报告；现场评价时采集的实际情况。8水抽合格率100%。产出（20分）产出时效（4分）污水处理及时性4用以反映和考核污水处理厂污水处理的及时性。发现一例处理不及时扣05分。现场评价时采集的实际情况。4未发现处理不及时。效果（20分）社会效益（12分）乡镇污水处理覆盖率4用以反映和考核项目实施次集镇、人口集中居住区的污水处理设施建设覆盖情况。达到目标值计满分，实际值每低于标准下降1%扣除（）.2分，扣完为止。现场评价时采集的实际情况。4次集镇、人口集中居住区污水处理设施全覆盖。附件：12021年23座污水厂和13座污水厂提标扩建污水处理服务
40、费项目资金绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值评分要点评价标准指标说明得分评分说明污水处理设施正常运转率4污水处理设施正常运转率=正常运转的污水处理厂（站）数/本项目覆盖的污水厂（站）总数*100%o污水处理设施正常运转率达到100%计满分，每下降1%扣0.2分，扣完为止。长沙县集镇污水处理设施巡查记录表；现场评价时采集的实际情况。4现场检查污水处理设施正常运转。污水处理率4用以反映和考核项目实施后，农村污水处理情况是否得到改善。污水处理率=污水处理量污水排放总量XlOo%。污水处理率达到100%计满分，每下降1%扪0.2分，扣完为止。现场评价时采集的实际情况。4污水处理率100%。生态
41、效益（4分）污染物去除率4用以反映和考核项目实施削减污染物排放总量情况，是否改善流县域内生态环境。生态环境良好得5分，较好4分,一般3分，较差不得分。现场评价时采集的实际情况。4污染物去除率较高。满意度（4分）服务对象满意度4用以反映和考核社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。随机抽取所服务对象进行调查访问，满意度在95%得分为满分，每低于标准下降1%扣除0.2分。问卷调查资料。4收到175份有效问卷，满意度99%。合计（IoO分）10084.5附件2：现场勘查情况（图片）江背镇污水处理厂江背工业园污水处理厂MU-JUBH*Av又-A_江野工业SS污水处理厂交捶诲记彖AAt*tCAittM*MtH40t*tt*ftf*t*BA*f.机M工终拈Ay军!i丁弘JPU/n*-.a彩J及九Qn律My短忸附2ajQktA4,“,2z呼冲/血M阿成物以反切i比苏左欣呼工於*ro4湍IG=34UfMK就f*g?、A*药剂PACPAM三M化就乙帕800KC0KG0KG29200KC污泥污泥鼠水污泥，运次tt*ft特人,0车转出，0隼00H出水COOW3iTNTP11.82M0.0Tw/13.11910.038w/1临空污水处理厂黄
