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1、反洗钱与风险管理,银行风险合规部,反洗钱知识,一、混淆黑白 洗钱活动就在身边,（一）什么是洗钱？（二）黑钱主要来自那些犯罪活动？（三）洗钱活动有那些途径或方式？（四）谁是洗钱活动的受害者？,（一）什么是洗钱？,根据我国刑法的有关规定，洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的犯罪行为。比如，为犯罪分子提供银行账户、购买有价证券、转移资金等。小提示：洗钱就是给“黑钱”披上“合法”的外衣。,（二）“黑钱”主要来自哪些犯罪活动？,所有因犯罪活动获得的收入都是“黑钱”，将这些“黑钱”存入金融机构、进行投资产生的收益，也是“黑钱”。特别是我国刑法第一百九十
2、一条规定了与“洗钱”有关的七类严重的“上游犯罪”，分别为：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。在我国，清洗这七类上游犯罪的“黑钱”，要按洗钱罪论处，情节严重的，最高可以判处有期徒刑10年；其他洗钱行为将按照我国刑法第三百一十二条，第三百四十九条或其他相关条款论处。,（三）洗钱活动有哪些途径或方式？,常见的洗钱途径活方式有：通过境内外银行账户过渡，使非法资金进入金融体系；通过地下钱庄，实现犯罪所得的跨境转移；利用现金交易和发达的经济环境，掩盖洗钱行为；利用别人的账户提现，切断洗钱线索；利用网上银行等各种金融服务，避免引
3、起银行关注；设立空壳公司，作为非法资金的“中转站”;通过买卖股票、基金、保险或设立企业等各种投资活动，将非法资金合法化；通过购买彩票进行洗钱；通过购买房产进行洗钱；通过珠宝古董交易和虚假拍卖进行洗钱。,（四）谁是洗钱活动的受害者？,洗钱为犯罪活动转移和掩饰非法资金，使不法分子达到占有非法资金的目的，从而帮助、刺激更严重和更大规模的犯罪活动。洗钱活动严重危害经济的健康发展，助长和滋长腐败，败坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会不公平。洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定。洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。洗钱活动破坏金融机构稳健
4、经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。洗钱活动与恐怖活动相结合，还会危害社会稳定、国家安全并对人民的生命和财产形成巨大威胁。,二、正本清源 反洗钱工作旗帜鲜明,（一）谁是我国反洗钱工作的监管者？（二）为什么金融机构是反洗钱的第一道防线？（三）金融机构履行反洗钱义务是否侵犯个人隐私和商业秘密？（四）不通过金融机构的洗钱能否受到反洗钱监测？,（一）谁是我国反洗钱工作的监督者,根据我国反洗钱法和中国人民银行法的规定，中国人民银行是我国反洗钱工作的主要监督管理者；同时，金融监督管理机构以及其他有关部门根据自己的职责负责某一方面的反洗钱监督管理工作。,（二）为什么金融机构是反洗钱的第一道防线？,洗
5、钱行为一般分为三个阶段：一是放置阶段，即把非法资金投入经济体系，这主要在金融机构完成；二是离析阶段，即通过复杂的交易，使资金的来源和性质变得模糊，非法资金的性质得以掩饰，而金融机构正是提供各种交易服务的机构；三是归并阶段，即被清洗的资金以所谓合法的形式被使用。洗钱行为的三阶段特点表明，金融机构作为资金融通、转移、运用的中转站和集散地，客观上容易成为洗钱活动的渠道。然而，随着金融服务智能化的发展，任何通过金融机构进行洗钱的活动都会留下蛛丝马迹。因此，金融机构是监测和打击洗钱活动的第一道防线。,（三）金融机构履行反洗钱义务是否侵犯个人隐私和商业秘密？,金融机构开展反洗钱工作不会侵犯客户的个人隐私和
6、商业秘密。为了在反洗钱工作中合理、有效地保护金融机构客户信息，我国反洗钱法作出了明确规定：一是要求对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何组织和个人提供。二是对反洗钱信息的用途作出了严格限制，规定反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监管管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查，同时规定司法机关依照反洗钱法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。三是规定中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，作为我国统一的大额和可疑交易报告的接收、分析、保存机构，避免因反洗钱信息分散而侵犯金融机
7、构客户的隐私权和商业秘密。,（四）不通过金融机构的洗钱能否受到反洗钱监测？,当然会。从趋势看，洗钱活动正逐步向非金融机构渗透。根据我国反洗钱法第三十五条的规定：“应当履行反洗钱义务的特定非金融机构的范围，其履行反洗钱义务和对其监督管理的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关部门制定”。反洗钱监测范围将不断拓展，除了银行、证券、保险等金融机构外，还将逐步覆盖其他易被洗钱分子利用的非金融机构。这些非金融机构包括：房地产销售机构、贵金属和珠宝交易商、拍卖行、典当行、律师事务所、会计师事务所等。上述非金融机构或涉及个人大额交易，或为客户组织，管理金融事务提供专业咨询和建议，代理客户交易以及
8、向金融机构推荐客户，极有可能被犯罪集团或犯罪分子利用。因此，它们的专业人员对发现洗钱的蛛丝马迹可以起到关键的作用。,第四部分 保护自己 请您远离洗钱活动,（一）主动配合金融机构进行客户身份识别（二）不要出租出借自己的身份证件（三）不要出租出借自己的账户（四）不要用自己的账户替他人提现（五）为规避监管标准拆分交易只会弄巧成拙（六）选择安全可靠的金融机构（七）支持国家反洗钱工作也是保护自己的利益（八）勇于举报洗钱活动，维护社会公平正义,（一）主动配合金融机构进行客户身份识别,为防止他人盗用您的名义从事非法活动，为了防止不法分子浑水摸鱼扰乱正常金融秩序，您到金融机构办理业务时需要配合完成以下工作：出
9、示您的身份证件；如实填写您的身份信息，如您的姓名、年龄、职业、联系方式等；配合金融机构以电话、信函、电子邮件等方式向您确认身份信息；回答金融机构工作人员合理的提问。,（二）不要出租出借自己的身份证件,为成他人之美出租出借自己的身份证件，可能产生以下后果：他人借用您的名义从事非法活动；可能协助他人完成洗钱和恐怖融资活动；可能成为他人金融诈骗活动的替罪羊；您的诚信状况受到合理怀疑；因他人的不正当行为而致使自己声誉受损；,（三）不要出租出借自己的账户,金融账户不仅是您进行金融交易的工具，也是国家进行反洗钱资金监测和经济犯罪案件调查的重要途径。贪官、毒贩、恐怖分子以及所有的罪犯都可能利用您的账户，以您
10、良好的声誉做掩护，通过您的账户进行洗钱和恐怖融资活动。因此不出租出借账户是对您的权利的保护，又是守法公民应尽的义务。,（四）不要用自己的账户替他人提现,通过各种方式提现是犯罪分子最常采用的犯罪手法之一。有人受朋友之托或受利益诱惑，使用自己的个人账户（包括银行卡账户)或公司的账户为他人提取现金，逃避监管部门的监测，为他人洗钱提供便利。也有人通过自己的账户为他人提现进行诈骗或携款潜逃。然而，法网恢恢，疏而不漏。请您切记，账户将忠实记录每个人的金融交易活动，请不要用自己的账户替他人提现。,（五）为规避监管标准拆分交易只会弄巧成拙,即使金融机构将您的交易作为金额交易报告给有关部门，法律也确定了严格的保
11、密制度，确保您的财富信息不会为第三方所知悉，同时被报告大额交易并不代表有关部门怀疑您资金的合法性或交易的正当性，有关部门不会仅凭交易金额就断定洗钱活动的存在。如果您为避免大额交易报告而刻意拆分交易，既可能引起反洗钱资金监测人员的合理怀疑，又可能增加您的交易费用，降低您金融交易的效率。,（六）选择安全可靠的金融机构,金融机构为客户提供融资、资产管理、财富增值和保值等服务。金融机构接受监管和履行反洗钱义务是对其客户和自身负责。非法金融机构逃避监管，为犯罪分子和恐怖势力提供资金支持、转移资金、清洗“黑钱”成为社会公害。一个为您频繁“通融”、违规经营的金融机构可能也为犯罪分子提供了便利，让犯罪的黑手伸
12、进了您的账户。您能放心让它们打理您的血汗钱吗？一个为毒犯清洗毒资、为贪官转移资产、为恐怖分子提供融资的非法金融机构，能为您提供诚信服务吗？因此，一定要选择安全可靠、严格履行反洗钱义务的金融机构。,（七）支持国家反洗钱工作也是保护自己的利益,开办业务时，请您带好身份证件大额现金存取时，请出示身份证件他人替您办理业务，请出示他（她）和您的身份证件,（八）勇于举报洗钱活动，维护社会公平正义,反洗钱基础工作,一、客户身份识别,客户身份识别是金融机构反洗钱工作的第一道关口。金融机构通过客户的真实身份，及时发现涉嫌违法犯罪的可疑客户，从而在源头上预防洗钱犯罪，有效保护金融体系的安全和稳定。,二、客户身份资
13、料及交易记录保存,客户身份资料与交易记录是一切业务活动的原始记录，是判断洗钱行为的重要依据，也是重要的法律依据。客户身份资料与交易记录保存是我国法律规定金融机构必须履行的反洗钱义务之一，因此，金融机构必须做好客户身份资料与交易记录的保存工作，防止客户身份资料与交易记录的损坏和丢失，维护客户身份资料与交易记录的完整性和安全性。,三、客户洗钱风险等级分类管理,客户洗钱风险等级分类管理是指金融机构按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征，通过识别、分析、判断等方式，将客户划分为不同的风险等级，针对不同风险等级制订和采取相关风险控制措施的行为。,四、大额交易和可疑交易报告,大额交易报告是指金融机
14、构对规定金额以上的资金交易依法向中国反洗钱监测分析中心报告。可疑交易报告是金融机构按国务院反洗钱行政主管部门规定的标准，怀疑或者有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关，应按照要求，向中国反洗钱监测分析中心报告。,四、大额交易和可疑交易报告,大额交易和可疑交易报告制度2006年号令可疑交易行为：（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。1、如何识别（1）资金分散转入、集中转出是指10个工作日内从多个账户向一个账户转入资金后，又将所转入资金累计金额大致相当的资金转向另一个账户；资金集中转入、分散转出是指10个工作日内向某一账
15、户转入资金后，又在短期内分多次将所转入资金金额大致相当的资金转往其他多个账户。（2）走访客户，查阅客户的开户资料文件、走访记录、客户财务报表和客户交易流水清单。,四、大额交易和可疑交易报告,（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。1、如何识别（1）10个工作日内相同收付款人之间（不含同名账户之间的交易）营业日发生3次以上，或者营业日发生持续3天以上的资金收付，且交易金额接近大额交易标准。（2）查阅客户的开户资料文件和客户交易流水清单。,四、大额交易和可疑交易报告,（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁
16、收取法人、其他组织的汇款 1、如何识别（1）法人、其他组织和个体工商户10个工作日内营业日发生3次以上，或者营业日发生持续3天以上收取与其经营业务明显无关的汇款；自然人客户10个工作日内营业日发生3次以上，或者营业日发生持续3天以上收取法人、其他组织的汇款。（2）对交易对手进行识别判断，并查阅客户的开户资料文件，或要求客户提供相关业务凭证。,四、大额交易和可疑交易报告,（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付 1、如何识别（1）1年以上闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且10个工作日单笔交易
17、金额或者累计交易金额接近大额交易标准的资金收付。（2）走访客户，查询客户的开户资料文件、走访记录、客户财务报表。,四、大额交易和可疑交易报告,（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。1、如何识别 与来自贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税行离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在10个工作日内明显增多，营业日每天发生持续3天以上金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的资金收付。,四、大额交易和可疑交易报告,（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。1、如何识别 没有正常原因
18、的多头开户、销户，且销户前发生金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的资金收付。,四、大额交易和可疑交易报告,（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。1、如何识别（1）客户未到期偿还贷款、与其财务状况明显不符。（2）查阅客户授信文档、走访（电话）记录及客户财务报表。,四、大额交易和可疑交易报告,（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。1、如何识别（1）自然人银行账户营业日发生3次以上，或者营业日每天发生持续3日以上的现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。（2）查阅客户开户资料档案，对自然人的身份、职业和收入进行审核。,四、大额交易和
19、可疑交易报告,（十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。1、如何识别（1）一个离岸账户向多个境内居民账户汇款，离岸账户资金的划转和境内多个居民账户结汇都是由一个人或少数人操作。（2）查阅相关业务凭证及客户开户资料文件。,四、大额交易和可疑交易报告,大额交易和可疑交易报告制度2007年1号令可疑行为：（一）客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的。（二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。（三）客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。（四）采取必要措施后，仍怀疑先前获得
20、的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。,四、大额交易和可疑交易报告,大额交易和可疑交易报告制度可疑交易识别方法审查-询问-寻找-评估,五、反洗钱协查管理,反洗钱协查工作是指金融机构根据人民银行的要求，对有关可疑交易、案件线索或敏感信息等所涉及的客户或业务情况进行调查和反馈的有关活动。根据我国反洗钱法第二十三条的有关规定，金融机构对国务院反洗钱行政主管部门或者省一级派出机构调查核实可疑交易活动应当予以配合，并如实提供有关文件和资料。,六、保密管理,（一）反洗钱保密义务的法律依据（二）反洗钱保密义务的内容,（一）反洗钱保密义务的法律依据,反洗钱法第五条规定：“对依法履行反洗钱职责或者义务获得的
21、客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。司法机关依照本法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。,（二）反洗钱保密义务的内容,1、客户身份资料和交易信息（1）客户身份资料和交易信息（2）报告大额和可疑交易的情况以及涉嫌恐怖融资的可疑交易信息（3）配合人民银行调查可疑交易活动及协助侦查机关洗钱案件侦查等有关反洗钱工作信息（4）反洗钱非现场监管信息,（二）反洗钱保密义务的内容,2、反洗钱保密等级划分及确定（1）绝密（2
22、）机密（3）秘密,（二）反洗钱保密义务的内容,3、履行保密义务的人员范围 依法履行反洗钱职责和义务时获知客户身份资料和交易信 息、可疑交易信息等反洗钱保密信息的金融机构人员应当保守秘密，同时，由于工作或其他原因而获知反洗钱保密信息的金融机构人员也应当保守秘密，履行保密义务。,（二）反洗钱保密义务的内容,4、适用保密义务的时间范围 由于反洗钱保密信息的特殊性及重要性，金融机构工作人员在职期间履行保密义务。因获知的秘密是在职工作期间所得，工作人员离职后仍然应遵守保密义务，非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。,汇兑业务反洗钱工作,客户身份识别（万元以上汇款、对比储蓄）客户资料保存（身份证复印件、
23、信息登记）商务汇款资金来源（收、付）可疑情况报告,风险管理,一、风险与风险管理,风险定义主要有以下三种：（1）风险是未来结果的不确定性（或称变化）；（2）风险是损失的可能性；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性。风险管理顾名思义就是管理风险，具体说就是对风险进行识别、计量、监测并采取科学的控制手段和方法，它是商业银行保持稳健经营、实现“安全性、流动性、效益性”经营原则的根本所在。,二、我行风险管理的组织架构,从上之下设立风险管理委员会，下设信用风险管理委员会、合规管理委员会、内控管理委员会及信息科技风险管理委员会,（一）风险管理委员会职责,1、是市分行全面风险管理的决策
24、机构；建立和完善风险管理组织体系、制度体系、信息管理体系、激励约束机制等；2、确保省行风险政策的落实，并审批适合我行情况的相关风险政策，并报省行风险管理委员会核准；3、协调全行各部门在风险管理方面的相互关系，确保风险管理活动的顺利开展；4、核准由各专业委员会批准的与风险相关的操作流程，风险额度，新产品等，但不涉及具体业务审批；5、对分行风险管理组织架构及职责分工提出意见；6、听取有关各类风险的汇报，研究制订管理各类风险的措施，督促相关部门落实；7、审批风险管理系统的设计、开发和运营；8、审批员工有关风险培训计划，推动全员风险文化的建设；9、根据内外部经营环境的变化，评价及更新银行的风险管理政策
25、；10、审核全行季度全面风险报告，提出审核意见并报分行管理层及总行风险管理委员会；11、全面负责重大风险事件等的处置工作；12、履行属于该委员会的其他职能。,（二）信用风险管理委员会职责,1、信用风险管理委员会是市分行风险管理委员会下属的专业委员会，在市分行风险管理委员会确定的指导原则下负责信用风险的管理；2、负责审批全行信用风险政策、制度和程序，向高管层和风险管理委员会报告；3、听取有关信用风险的汇报，研究制定管理信用风险的措施，督促相关部门落实；4、对分配的资本进行额度使用监控；5、确保全行信用风险政策的统一，保证全行信用风险管理在信贷流程，风险监控流程，风险系统及报告的统一；6、审核季度
26、全行信用风险报告并报管理层及风险管理委员会；7、负责重大信用风险事件等的处置工作；8、履行属于该委员会的其他职能。,（三）合规风险管理委员会职责,1、合规风险管理委员会是市分行风险管理委员会下属的专业委员会，在市分行风险管理委员会确定的指导原则下负责合规风险的管理；2、研究讨论银行合规政策和合规风险管理计划的制定工作，对合规政策和合规管理计划的相关内容进行评估并提出修改意见；3、正确把握和评估银行合规风险管理的现状，及时发现问题和薄弱环节；4、研究讨论银行合规事件的处置及预防对策；5、协调全行各部门在合规风险管理方面的相互关系，确保合规风险管理活动的顺利开展；6、研究讨论合规法律、规则和准则等
27、合规环境的变化对银行经营的影响，为决策层提供合规建议；7、负责重大合规风险事件等处置工作；8、了解合规政策的实施情况和存在问题，及时向决策层提出相应的意见和建议，监管合规政策的有效实施等。9、履行属于该委员会的其他职能。,（四）信息科技风险管理委员会职责,1、信息科技风险管理委员会是市分行风险管理委员会下属的专业委员会，在市分行风险管理委员会确定的指导原则下负责信息科技风险的管理；2、负责审批信息科技风险管理规划、工作计划等；3、正确把握和评估银行信息科技风险管理的现状，及时发现问题和薄弱环节；4、研究讨论银行信息科技风险事件的处置及预防对策；5、听取有关信息科技风险的汇报，研究制订管理信息科
28、技风险的措施，督促相关部门落实；6、协调信息科技风险管理关系；7、履行属于该委员会的其他职能。,三、现阶段银行的主要风险类型,信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险,（一）信用风险,信用风险时指债务人或交易人未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。,（二）市场风险,市场风险定义由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内，表外头寸遭受损失的风险。它可以分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。由于商业银行的资产主要是金融资产，利率的波动
29、会直接导致其资产价值的变化，影响银行的稳健经营，所以随着我国利率市场化逐步深入，利率风险管理已成为我国商业银行市场风险管理的重要内容。,（三）操作风险,操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。,（三）流动性风险,流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。
30、资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。,（四）国家风险,国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际贸易与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。,（五）声誉风险,声誉是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造
31、成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。,（六）法律风险,法律风险是指商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。,（七）战略风险,战略风险是商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。,多谢大家！,
