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1、江苏玉龙钢管股份有限公司实施内部控制规范工作方案为贯彻实施企业内部控制基本规范、企业内部控制配套指引及中国证监会江苏监管局关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知，进一步加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，公司制订了内部控制规范实施工作方案。具体内容如下：一、公司基本情况介绍,(一),公司概况：,江苏玉龙钢管股份有限公司（以下简称“公司”）是由江苏玉龙钢管有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司股票于2011年11月7日在上海证券交易所上市交易，股票简称：玉龙股份，股票代码：601028。公司主要经营范围：钢材轧制；石油钻杆及配套接头、
2、回转支承的制造、加工、销售；金属材料、建筑用材料、五金交电、通用机械的销售；镀锌加工业务及各种管道和管件的防腐处理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品技术除外）。,(二),公司组织架构：,公司建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的较为规范的公司内部控制组织架构。公司董事会下设了战略与发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。公司董事会成员中包括独立董事四名。公司组织机构之间权责明确，相互制衡、协调，且均制定有相应工作制度和议事规则，确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，为管理目标的实现提供组织保
3、障。公司组织结构如下图：,股东大会,薪酬与考核委员会战略与发展委员会提名委员会审计委员会,董事会,监事会董事会秘书,总经理办公室副总经理,总经理,财务总监,内审部,销售部,生产部,采购部,人力资,生产技,质保部,办公室,财务部,证券事,国贸部内贸部,源部,术部,务部,(三),实施内部控制规范的相关保障措施：,为确保公司内部控制规范体系建设工作的顺利开展，公司成立了以董事长为内部控制建设第一责任人的内部控制规范领导小组和内部控制规范工作小组，成员包括董事长、总经理、分管各业务的公司高管、各部门负责人等。1、内部控制规范领导小组内部控制规范领导小组是公司内部控制工作的领导机构，对内控体系的建设工作
4、进行总体筹划、组织领导和推进，对工作中的重大事项进行决策，分阶段对内控体系建设的成果进行验收和检验等。组长：董事长唐永清,成员：董事会其它成员、监事会成员、公司管理层,2、内部控制规范工作小组,内部控制规范工作小组在领导小组的指导下，负责落实内控工作方案，协调各单位及部门配合外部咨询机构的工作，定期向内控领导小组汇报内控规范实施工作的进展情况；负责与监管机关及审计机构的联系和沟通，协调工作中出现的各种问题，保证内控规范实施工作的顺利进行等。,组长：总经理唐志毅,副组长：财务总监徐卫东、董事会秘书翁亚锋,成员：公司各职能部门及各分、子公司负责人。,3、外部咨询机构,公司将根据实际需要，适时考虑与
5、外部中介机构合作，以进行内控知识培训、,现场业务指导，确保内控规范建设工作能够稳步、有序、规范展开。,4、内控实施工作预算,根据内部控制规范实施工作的实际情况待定。,二、内部控制建设工作计划,（一）工作目标,公司内部控制工作的目标是保证公司经营管理合法合规、公司资产安全以及相关信息真实完整，从而提高经营效率，提升公司的风险控制能力，推动公司管 控水平的提高。,（二）实施范围,根据公司目前的经营范围及管理体系，公司将统一部署、总体计划，在母公,司及主要子公司范围内推进内部控制规范的实施。,（三）工作任务、计划完成时间及责任人,1、筹备阶段,完成时间：2012年3月31日前,阶段负责人：唐永清,主
6、要工作内容：,完成工作方案的制定，成立领导小组、工作小组，确定内控规范的实施范围。对公司管理干部和重要岗位员工进行内部控制工作的动员，对公司内部控制实施计划和工作方案进行部署，提高对内控规范体系建设重要性和必要性的认识。,2、内部流程梳理与内部风险评估,完成时间：2012年7月31日前,阶段负责人:徐卫东、翁亚锋,主要工作内容：,（1）从风险发生的可能性和影响程度，对各流程关键控制点进行综合分析，,识别风险并判断评价风险等级，及时编制风险清单。,（2）通过访谈、考察、信息收集与研究等方式，对公司及子公司开展内部控制现状调研，梳理现有制度、各业务环节控制流程和组织机构设置职能等。,（3）对照企业
7、内部控制基本规范及其配套指引查找目前内控设计中存在的缺陷，进行风险梳理，并与风险清单进行比对，查找公司内部控制的缺陷。,3、制定内控缺陷整改方案,完成时间：2012年8月31日前,阶段负责人:徐卫东、翁亚锋,主要工作内容：,确定内控缺陷评价标准，对发现的内部控制缺陷进行分类，确定内部控制缺陷的重要程度，区分设计缺陷和运行有效的缺陷，针对具体控制缺陷提出整改时间表、责任部门及责任人员，形成内部控制缺陷整改方案。,4、落实缺陷整改工作,完成时间：2012年10月31日前,阶段负责人:徐卫东、翁亚锋,主要工作内容：,（1）要求各职能部门、子公司按照内控缺陷整改方案的内容及时间进度逐,一落实整改，优化
8、、补充、完善各项管控流程及制度。,（2）整改可能包括流程优化、制度修订、人员调配等。,（3）各职能部门、子公司负责人定期向内部控制规范小组汇报内控缺陷整,改进度。,5、检查整改效果,完成时间：2012年11月30日前,阶段负责人:徐卫东、翁亚锋,主要工作内容：,按照内部控制缺陷整改方案对发现的缺陷进行逐一整改，并进行有效的测试，督促进一步整改和形成内部控制缺陷整改报告，并按照要求披露内控实施工作情况。,6、按要求披露内控实施工作情况,阶段负责人:翁亚锋,主要工作内容：,（1）2012年3月31日前，内部控制规范实施方案经董事会审议后披露，实施,方案报江苏证券交易所备案。,（2）2012年12月
9、31日前，形成整套内控手册或记录风险点及关键控制活动,的内控建设成果的体系文件。,（3）2012年度报告披露同时，披露经董事会、监事会审议通过的年度内控,自我评价报告。,三、内部控制自我评价工作计划,公司在 2012 年年报披露前，由内部控制规范领导小组组织实施内部控制自我评价工作，按照内部控制评价规定程序，对公司内部控制设计和运行情况有序开展自我评价。,1、编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的公司及子公司的业务,流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；,2、确定内部控制缺陷的评价标准，按定性标准和定量标准作参照比对分析。,按缺陷的大小分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；,3、组织实施自
10、我评价工作，编制内控评价工作底稿；,4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编,制整改任务单；,5、根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告。评价报告的基准日为 2012 年 12 月 31 日；,6、内部控制自我评价报告经内控规范领导小组审核、董事会批准后，按照,信息披露要求对外披露。,四、内部控制审计工作计划,按照上市公司信息披露要求，在 2012 年报披露的同时，披露内部控制审计,报告。,1、在 2012 年 9 月 30 日前确定聘请进行内部控制审计的会计师事务所；,2、会计师事务所对公司以 2012 年 12 月 31 日为基准日的内部控制进行,审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告。,
