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1、 集团公司领导： 去年，我部上报的矿微粉项目请示报告，按照公司领导指示意见，我们一方面与本项目的提出方浙江大学工业技术研究所的同志一起到杭州地区的多个混凝土搅拌公司进行了走访，对目前的矿微粉市场的情况做了比较详细的调研，另一方面为了使今后组建的矿微粉合资公司一开始就能在产品的市场拓展方面有较可靠保证，我们又商定了一家目前矿微粉销量在近10万吨/年的华威公司作为合作方，我们希望这样一个集资源、技术、市场为一体的矿微粉项目能在先天较为成熟的条件下，抓住今后几年杭州市城市区划扩大后所拉动出来的众多基础建设相继实施的契机，通过合作组建超细矿物微粉生产企业，充分发掘并有效提升杭钢水渣资源所应有的附加值，
2、为杭钢创造良好的经济回报。上月，我部又会同合作方实地考察上海宝钢矿微粉公司、并先后走访了南京、合肥等国内两大建材设计院，就项目的规模、工艺、设备选型、生产运营等方面进行了考察、咨询，现将我们掌握的有关项目的一些情况汇报如下，供公司领导审阅。一、项目提出的背景超细矿物微粉是最近十年国际上发展起来的一种新型混凝土组份材料，经过多年的研究、开发和应用，该产品的生产和应用技术已经成熟。超细矿物微粉是人造或天然硅酸盐矿物（如粒化高炉矿渣、天然沸石）等为主要组份，掺以适当比例的其它组份材料，经过超细粉磨加工而成，它具有很高的胶凝活性，它用于混凝土可以等量替代水泥，提高混凝土标号，改善混凝土性能，提高混凝土
3、耐久性，目前已广泛用于商品混凝土中，被称为混凝土的第六组份。它用于水泥中可大量替代水泥熟料，大幅降低水泥生产能耗，减少水泥生产的污染，同时在制备混凝土时，较水泥有更高的流动性和更好的易和性，是生产符合环保要求的予拌商品混凝土的主要组份材料。二、磨细矿渣微粉（GGBFS）的发展、运用及上下游市场状况国内、外的发展情况 二十世纪八十年代日本学者在研究中最早发现，由于矿渣易磨性差，与水泥熟料共同粉磨时，细度往往偏粗而活性得不到有效发挥。如将矿渣单独粉磨，粉磨到预定细度后掺入水泥中或在拌制混凝土时掺入，则其活性可以得到充分的发挥。之后世界各国均对磨细矿渣GGBFS进行了广泛的研究，GGBFS作为一个独
4、立的产品出现在建筑市场，广泛应用于预制和预拌混凝土中。在日本，GGBFS通常有三种规格，即比表面积为400m2/kg、600m2/kg、和800m2/kg，用于制备不同强度等级混凝土。在我国，近年来HPC的发展对GGBFS的品质与性能也提出了要求，市场要求质优价廉的GGBFS产品，目前我国建筑市场GGBFS产品一般比表面积在400-450 m2/kg。 对GGBFS产品性能影响最为显著的是其细度即比表面积指标，同时矿渣的化学成份，活性指数，水淬程度等指标也影响产品的性能。随着现代化工程的发展，混凝土朝着高强、 高耐久性，即高性能方向发展。在当前世界一些国家除了研究利用工业废渣做水泥混合材外新的
5、突破在于利用工业废渣做细磨掺合料生产高性能混凝土(HPC)。所以，在进行用于高性能混凝土的GGBFS产品的制造时，优选水淬度高，潜在活性的矿渣作原料，进行合理粉磨，制得优质产品。使工业废渣的利用有了很大升级，产生了更高的使用价值。矿渣超细微粉是国际上年代未发展起来的新型材料，国内在年代中后期才开始逐步发展。其加工技术和市场需求都处在快速成长期，是一个很有发展前途的新型产品。我部根据合作方的介绍、提供的有关情况，并组织人员对产品的生产企业及市场情况进行了大量的调研工作，主要情况以下：(1). 同类企业情况：目前，国内超细矿微粉的生产应用主要集中在经济较发达、科研力量较强的大城市，如上海、北京等，
6、以上海最为成熟，因其优异的理化性能和丰厚的利润回报，促使目前出现了一股建矿微粉厂的热潮，但绝大部份都刚刚起步，而尤以各大型钢铁企业以其资源的垄断性而抢占先机和产品的至高点。上海宝钢的宝田采用日本川崎的技术与设备，投资1.亿元人民币，年产万吨的矿渣超细粉，其中主机投资485万美元其工艺采用立磨一次粉磨，产量高、电耗低，磨粉烘干一次完成，2000年底成，2001年实现利润1000多万元，2002年达产，并实现利润2000多万元，但投资较大、油耗、耐磨件损耗较高。目前，二期引进德国立磨设备主机投资400万美元的50万吨生产线正在施工阶段，建成后将是目前国内最大、装备最先进的矿微粉企业。据悉，根据市场
7、情况，远期将形成200万吨的生产能力。海螺集团投资亿多元人民币，利用马钢矿渣在芜湖建成了年产万吨的矿渣微粉厂，采用引进德国技术、立磨工艺，经济效益显著。武钢的矿微粉厂于2001年引进德国立磨设备，主机投资260万美元，建成年产30万吨的生产线。鞍钢的矿微粉企业，于2001年5月开工，引进德国立磨设备建设的一条年产60万吨矿渣超细微粉生产线，年创利3400万元。首钢的引进德国立磨设备的矿微粉生产企业目前正在建设之中。上述企业都为采用引进日本、德国的立磨设备工艺已建成的矿微粉生产企业。另外，昆钢、唐钢、沙钢也都在以各自不同的磨机兴建矿微粉。在杭州，也有几家矿微粉生产企业，其中以高强、新宝等两家规模
8、较大，但都是年产5-8万吨以下，采用落后球磨工艺的小厂，能耗高、产品档次低（比表面积多为400m2/kg以下），且其原料对杭钢依赖性强。(2).下游市场情况：杭州作为上海的近邻和经济发达的大都市，矿渣超细粉在上海应用不久，即开始了小规模的应用（1997年）。近年发展迅速，大部分混凝土搅拌站（现已有二十几家）都不同程度地将矿渣微粉作为组分材料（在我们走访的搅拌站公司中只有台资企业德川一家未用但也已在考虑之列），新建造的搅拌站（已报批十几家）全部在设计时就考虑了矿渣微粉的应用。当前杭州市场矿渣微粉的应用量仅次于上海，处于全国领先地位。矿渣微粉市场正由诱导期逐步转入成长期。从生产加工技术看，矿渣微粉
9、产品逐步向低能耗、高细度、规模化方向发展。生产基地的建设趋向两极化，即趋向于有资源优势的钢铁厂，或趋向于有市场优势的商品混凝土公司。从长远看，钢铁厂建矿渣微粉厂，其优势更大。从市场面看，近年来，随着杭州市城市区划的扩大，大都市规划的实施，经济建设的发展，市政基础设施的投入不断加大，高品位混凝土的有用量不断增加。2001年商品混凝土用量已达到600万m3消耗水泥用量250-280万吨。并将以每年5-10%速度递增。另一方面，随着杭州市环保治理力度的加大，大批的污染严重的小水泥企业（50万吨以下）将被限期关停。作为水泥替代品的超细矿物微粉的市场前景将会越来越好。据保守的预测，若以水泥用量的10%替
10、代。2001年的市场需求为25-28万吨/年。目前，杭州市的矿渣微粉生产能力尚不到10多万吨（多为一些技术含量低的小企业生产），市场缺口明显。同时，随着市场对超细矿物微粉认同度的不断加深，对矿渣微粉的需求也会逐年上升，其市场会逐年成熟。另一方面，随着加工技术研究的深入，加工成本会逐步降低。销售价格随之下降也会促进用户需求的上升。总之，从发展趋势看，矿渣微粉的市场需求是逐年上升的。从经济角度看，我们走访了多家混凝土搅拌站公司，在问及选择用矿渣微粉替代水泥的主要原因时，各家的回答都是一致的：价格。首先，等量的矿微粉要比等量的水泥在价格上便宜50元/吨左右，这对于一个企业来说就是实实在在的经济效益；
11、其次，该产品从1997年进入杭州市场至今，以其明显而优异的理化特点得到了绝大多数混凝土搅拌站企业的认同（省构据称最先使用）；再次，在我们走访的混凝土搅拌站公司中，各家因产品品种及经济出发点不同，在实际生产过程中的参和比都有所不同，但多数在10%15%之间（据悉目前混凝土中矿微粉的掺和比还没有国家标准，各企业的参和比都是一个经验值）。 (3).上月我们走访了“国内四大院”中的南京（曾设计宝田、武钢、鞍钢）、合肥等两家国家级水泥建材设计院，它们都表示有兴趣参与我们的项目设计。南京院极力推荐设备选用进口（宝田、武钢、鞍钢都先后选用了日本或德国的设备），他们的理由是进口设备相当可靠，且已有数家在生产的
12、企业可作样板，设计也省心，而国产设备至今尚未有哪家矿微粉企业使用过，主要技术经济指标、可靠性等方面无据可查；合肥院服务意识强，院内专业分工细，有下属企业生产立磨设备，对自己根据德国MPS立磨基础上设计、生产出来的机器的大部份主要技术经济指标、可靠性较有信心。据闻，天津院也有下属企业生产立磨设备，他们对自己设计、生产的机器较之合肥院更有信心。三、项目实施的可行性1、杭州市大规模基础建设对高性能水泥、混凝土市场需求持续兴旺的机遇杭州市地处中国经济两大发动机之一的长三角地区，城区扩大后的杭州已为目前华东地区第二大中心城市，近年来杭州市的年均以GDP以10%以上的速度快速递增，固定资产投资增长更是超过
13、年均13%，地方经济的快速发展及固定资产投资高速增长起到了对建材工业的强劲的拉动作用。因此，近年来杭州市水泥消费量逐年增长,到2001年水泥消费量已达900万吨，商品混凝土消费量亦达600万吨，在今后十年里，随着浙江省率先实现现代化目标的逐步实现，杭州市的经济发展规模、建设规模都是巨大的，对混凝土总量上的市场需求将会持续旺盛。2、国家产业政策的扶持杭钢作为目前省内最大冶金企业综合利用自身的三废，变废料为资源，生产杭州市城市基础建设所需要的新型高技术建材产品，对改善和促进杭州市环境保护意义重大。因此，杭钢兴建矿微粉企业必将会得到各级政府的欢迎和支持。同时，我们认为上海宝钢的宝田矿微粉厂争取和享受
14、的各种政策的扶持和优惠，在我们杭钢今后的矿微粉企业也极有可能争取和享受到。宝田矿微粉厂争取和享受的政策的扶持和优惠具体如下：（1）由于超细矿微粉被认定是高新技术产品，因此，享受所得税三免二减半；（2）日本引进的超细矿微粉立磨磨机被收入国家鼓励引进的设备目录，享受免关税，增值税抵扣；（3）以冶金企业的废弃物综合利用生产新型建材产品替代水水泥名义立项，得到政府支持和鼓励；四、项目的工艺技术方案（一）、生产工艺流程：目前矿微粉项目的工艺流程较水泥粉磨而言相对紧凑、简单：原料上料系统在线热风烘干磨机碾磨选粉成品送入微粉库（二）、设备选型方案：根据制备矿微粉的工艺流程，目前可供选择的设备方案大致有四种：
15、1、 传统的球磨机方案优点：通过初磨、细磨两道程序制备矿微粉，可以生产目前主流规格的矿微粉产品，且设备性能稳定、产品质量可以保证，设备投资额较低。缺点：工艺复杂、生产线过长，球磨工艺噪声、粉尘污染严重，能耗较高（仅电耗90度/吨），人员投入较多。2、 国产立磨磨机方案优点：采用立磨方式，工艺设计比较先进，产品出粒均匀能够达到要求，能耗较低（电耗40度/吨），噪声、粉尘较球磨有明显改善，设备投资额较低，交货期短、制造厂家售后服务比较好。缺点：目前的国内矿微粉生产企业尚没有一家选用国产立磨设备。已知能够生产制备矿微粉用立磨设备的厂家有合肥设计院下属的中亚水泥机械厂、天津设计院下属的机械厂两家。以我
16、们走访过的中亚厂（炼铁厂煤磨机为该厂生产）为例，厂家称2.2磨机台时产量可达20吨/小时，产品的品质指标可以达到要求，但外观设计较为粗笨，设备用材材质较差，制造装配工艺落后，设备综合的集成性能不稳定、磨具的磨耗较高。3、 部份引进国外立磨式矿微粉生产设备方案优点：主机设备考虑引进，生产工艺先进，设备性能稳定。缺点：设备价格高，制造周期较长，全套生产线由国外、国内不同厂家提供，技术经济指标分段脱节，综合性能尚难确定，项目实施企业承担风险较大，项目成败于否设计单位因素较大。4、 全套引进国外立磨式矿微粉生产设备方案优点：产品品质指标高，生产成本较低（宝田170元/吨），生产工艺先进，设备性能稳定、
17、工艺结构紧凑，台时产量高，电耗低（宝田主机33度/吨），人员投入少（宝田生产线上每班四人），磨具的磨耗低（磨盆5克、磨辊7克，共12克/吨）。缺点：设备价格高（宝田设备全套引进日本川崎，年产60万吨规模，价格为485万美元;武钢全套引进德国设备，年产30万吨规模，价格为265万美元），制造周期较长，设备的维护对外商依赖性强，备品备件价格高。五、项目的环境保护1、粉尘 项目生产工艺为水渣入密封磨机碾磨，理论上不会产生粉尘外溢现象。但某些环节有可能有少量粉尘排放，对环境产生一定的不良影响，为了抑制粉尘排放，目前磨机设计中在粉尘部位已普遍采用高效负压袋式收尘装置，使净化后的粉尘排放低于25毫克/立方
18、米以下，大大低于国家允许的50毫克/立方米排放标准。 2、噪声磨机的噪声将是一个声污染源（上海宝田主机旁低于80dB(A)），设备噪声的降低，工艺上考虑有强噪声源的隔离车间，利用封闭式厂房的作用，使噪声受到不同程度的隔绝和吸收。在工程设计中，采用建筑隔声，对设备基础采取减震措施，并用柔性连接来降低设备震动和噪声。在车间周围加强绿化，从而使噪声最大限度的随距离自然衰减，一般厂界周围的噪声值不会超过国家规定的50dB(A)（夜间）标准。3、废水项目生产基本上不产生废水，设计中可能有设备冷却水系统多为循环使用。可设置回水池和供水池，回收生产线的冷却水。4、废气水渣烘干拟用的热风炉利用高炉煤气（主要为
19、co）作为燃烧气体，燃烧后排出无毒无害的co2。六、杭钢兴建矿微粉项目的利弊分析：（一）、项目建设的基本条件优势明显1、资源优势。超细矿微粉为水渣细磨后的产品，杭州市乃至浙江省只有杭钢具备水渣资源。目前，杭州市的几家小型矿微粉企业原料上多严重依赖于杭钢，若我们杭钢将水渣全数保证自己的矿微粉公司，它们的生存将受到影响。目前，宝钢的水渣在杭州的到岸价为105元/吨（不包括吊装、短驳费用），沙钢的水渣在杭州的到岸价为120元/吨，而我们杭钢的水渣近几个月的售价约为80元/ 吨，因此，优势明显。2、投资成本的降低：（1）、现成的建厂条件：金成公司线材厂棒材车间现有场地约20亩及厂房5000平方米完全可
20、以作为我们杭钢今后的矿微粉企业的首选厂址，这将大大降低投资成本。上海宝田的总投资额中有相当的资金用于征地（23万元/亩），且由于宝山地区土质松软，又有几百万元用于地基打桩。（2）、公辅配套设施全部利用：根据矿微粉生产需要，我们咨询了设计单位并走访了动力厂、计能处等单位，初步确定目前的棒材车间的水、电等公辅配套系统对于兴建一座年产30万吨矿微粉的生产线已基本具备现实条件。特别是热风烘干系统利用目前放散的高炉煤气作为燃料十分经济（上海宝田用烧油来提供热风，产品成本增加20元/吨）。3、运输条件优越：项目实施地确定为杭钢线材厂棒材车间，由于现有及潜在的运输条件优越（公路、水路、铁路），则矿微粉产品用
21、户企业-杭州市几家主要混凝土搅拌公司目前大多位于运河边（多距杭钢10公里左右），即使萧山、余杭两区也在50公里经济半径内，由于我们的矿粉产品运输成本较低，因此，杭州市及周边地区的混凝土搅拌市场几乎完全覆盖。4、产品市场的良好开端。由于意向中的矿微粉企业为合资公司，合作方华威公司本身即为矿微粉产品的用户，因而，合资企业的产品在华威自身将消化掉相当一部份（近十万吨/年），这将有利于新公司迅速渡过成长期。5、浙大工业技术研究所作为我们的合作伙伴是今后合资企业的技术支撑，因为在省内它率先进入掌握了矿粉生产的工艺技术和质检控制标准，省内第一家高强矿粉厂就是在它帮助指导下建厂的。6、杭州市目前的大规模基础
22、设施建设和投资拉动，为杭钢兴建矿微粉企业提供了一个难得的发展机遇和广阔的市场空间。（二）、项目存在的影响因素： 矿微粉项目投资涉及多方面的不确定因素。具体表现在：1、工艺设计、设备选型不当可能带来的风险由于工艺设计、设备选型选型不恰当造成产品达不到设计要求，设备出现重大事故所可能带来的风险。2、同类企业低价恶性竞争可能带来的风险目前，高强的售价为230元/吨，海螺在杭州的到岸价为219元/吨，不可否认，由于杭钢兴建矿微粉企业，同类企业低价恶性竞争抢占市场可能带来的经营风险。3、行业及技术风险由于以杭钢控股实施项目，自己缺乏相应专业技术人员，不熟悉该行业的情况，可能会对企业的生产、经营、销售、管
23、理等方面带不利影响，建议集团公司选派建材类相关的专业人员来管理未来的合资公司。4、不能享受优惠政策的影响企业争取不到政府方面的各项的政策支持，政府环保等部门可能会提出制约企业的要求，企业经营的负担会加重，至使企业经营困难所可能带来的影响。5、营销风险主要表现在一些商品混凝土搅拌站资金回收期较长，应收款拖欠较普遍，将会有一定风险。（三）、项目的实施给杭钢可能带来的利益1、项目本身的经济收益：由于矿微粉产品是一种材料学科领域研究中的新产品（上海宝田的矿微粉产品已被上海市认定为高新技术产品），被目前建材行业所普遍看好，投资回报率可达20%以上，因此，产品有较高的利润和较强的生命力。2、租金收益：如原
24、金成棒材厂以土地、厂房及相关设施等资产以租赁方式租给今后的矿微粉公司，可以为金成公司每年带来一笔稳定的收入。3、放散的煤气得到有效利用：以30万吨矿微粉生产线所需4000立方/小时的热风计，可为集团公司新增约300万元/年的收入。4、部份减轻金成公司劳动力安置成本：由于项目的实施，金成线材厂分流下来的职工部份将可以得到安置。七、我部对该项目的建议及对项目的初步设想：（一）、我部对项目实施的初步评价：1、该项目为目前钢铁企业利用自身资源优势开发的新兴产业，经济效益明显，市场前景广阔，建设条件优越，应抓住机遇，尽快组织项目实施工作。2、杭州市乃至浙江省的矿微粉需求市场，由于水渣资源为杭钢独有，外省
25、企业受销售半径的限制，无地域优势，该项目的超细矿微粉产品有明显的竞争优势。3、利用金成线材厂现有厂房、场地及公辅设施可最大限度利用存量资产，同时解决部份分流职工的再就业问题。4、杭钢控股该项目，有利于集团公司做大做实非钢产业。（二）、我部对项目的建议1、我部认为该项目优势明显，效益可观，建议集团公司应尽快决策。2、若与三狮合作项目商谈不成，我部建议将炼铁厂水渣全数生产矿微粉产品，今后杭钢将直接向市场提供矿微粉产品。（三）、项目合作方式初步设想目前拟定的合作方有三家：杭钢：水渣资源的提供者，拟作为控股股东（投资主体待定）；浙大工业技术研究所：拟合资的矿微粉企业的技术支撑，拟以无形资产入股；杭州华
26、威建材有限公司：拟合资的矿微粉企业的产品使用者，拟以现金出资。由于目前项目的设备选型尚未确定，项目总投资额及新公司注册资本、各方股份比例亦未确定。1、企业组织形式矿微粉项目将以公司制企业为实施载体，新的合资公司为实行自主经营、自负盈亏的独立法人，实行董事会领导下的总经理负责制，按照现代企业制度的要求，经营层坚持有利于公司发展、职责分明、精干高效的原则，以扁平化架构设置组织机构。合资公司设董事会，董事会成员拟由杭钢、华威公司、浙大工业技术研究所选派的人员组成。2、劳动定员在劳动定员方面，合资公司将充分考虑生产工艺及设备特点，并结合上海宝田的有益经验，按照需要配备管理人员和生产人员。假定企业按四班
27、三运转生产方式编制人员配置： 生产人员（包括日常维护人员）24 人 技术、经营、管理人员 21 人注：若采用国产主机，两条生产线布置的工艺方案，生产人员配置还要增加。3、人员培训如项目采用引进新型立磨设备，日常生产将会达到一个较高的自动化控制水平和机械化水平。为使本项目的管理人员和生产工人能全面掌握生产线的工艺技术以及管理、操作、维护等方面的技能和知识，需进行技术培训，以使企业能尽早达到预期效益和各项技术经济指标。上月我们在走访宝田时，宝田的刘总欣然答应如果杭钢办矿微粉厂人员培训可以到宝田来，培训内容包括设备的原理、构造、承担的任务、操作方法、基本维护和维修知识，最终使他们具有独立操作的能力。
28、 （四）、项目实施的计划考虑根据设计单位的介绍，项目如采用国产设备从订购设备到试生产预计建设周期约为6个月；如考虑引进国外设备则从引进订购设备到试生产预计建设周期为10个月。在项目确定后，用 1个月时间进行初步设计，1个月时间进行施工图设计，同时交叉进行设计招标、施工准备，设备招标及订货等工作。设备安装、调试后1个月时间试生产和验收工作。本项目以年后启动则具体计划如下：1、 采用国产设备可能的投产期为今年10月；2、 引进国外设备可能的投产期为今年年底。（五）、投资估算和资金筹措（一）、项目总投资估算1、以国产设备计：主机设备： 500万元辅助设备：300万元土建工程： 1000万元。土地、厂
29、房租金：100万元。供电供水供热系统配套设施改造100万元。固定资产总投资合计2000万元。流动资金估算： 原料、备件等费用为10020000200万元/月。考虑到应收款回笼需投入流动资金以三个月计600万元。本项目工程投入资金总额2600万元，用于固定资产投资2000万元，用于定额流动资金600万元。2、以引进设备计：主机设备： 2160万元辅助设备：300万元土建工程： 1000万元土地、厂房租金：100万元。上料系统供电供水供热系统配套设施100万元。固定资产总投资合计3660万元。流动资金估算： 原料、备件等费用为10020000200万元/月。考虑到应收款回笼需投入流动资金以三个月计
30、600万元本项目工程投入资金总额4260万元，用于固定资产投资3660万元，用于流动资金600万元。（二）、资金筹措资金来源：项目投资总额先以股本全额投入。1、若选用国产主机的工艺方案，我们考虑注册资金至少需1500万元，如杭钢出资比例占75%，则需投资现金1125万元，缺口资金拟向商业银行贷款方式筹集。2、若选用引进主机的工艺方案，我们考虑注册资金至少需3000万元，如杭钢出资比例占75%，则需投资现金2250万元，缺口资金拟向商业银行贷款方式筹集。 （六）、经济效益评价（一）、销售收入和生产成本估算1、产品年销售收入年产量为300000吨，每吨按平均售价220元计（康桥高强售价230元/吨
31、），则年销售收入为：220元/吨300000吨=66000000元年总销售收入：6600万元人民币2、成本估算（以引进设备计）（1） 原料成本假定水渣每吨按平均成本80元，烧失率以3%计，则年成本为：80元/吨300000吨103%=24720000元总原料费： 2472万元。（2） 动力成本项目电力总容量为3500kw，：电费 = 0.61元/度50度/吨30万吨 =915万元/年项目用水量：为循环水，每小时用20吨循环水，年水费：水费 = 0.1元/度20吨/小时7500小时/年 = 1.5 万元/年项目用气量：以4000立方/小时热风量，高炉煤气0.1元/立方，循环水，年燃气费：燃气费
32、= 0.1元/立方4000立方/小时7500小时/年 = 300 万元/年（高炉煤气目前放散未利用）（3）工资及福利成本比照杭钢职工人均2002年的26528元/年收入标准，加上工资及福利等费用按年收入40%计，人员成本37139.2元，设定为45人，年共计167.1264万元。（4）折旧费固定资产计3660万元，折旧年限10年，合366万元。（5）修理费按固定资产的3%，合110万元。（6）财务费用（设定注册资本3000万元）银行利率为5.85%计，财务费用74万元/年。（7）管理费用按销售收入的6%计提：管理费用 = 66000.06 = 396万元（8）销售费用按销售收入的1.6%计提：
33、销售费用 = 66000.016 = 106万元经粗略测算，项目达产后年平均总成本费用4907.6264万元。 3、税金及利润（未考虑税收优惠政策）经测算，企业达产后平均销售税金及附加税为688.99698万元。其中增值税为620.718万元，城建税为43.45026万元，教育附加税为24.82872万元。税前利润=年销售收入-总成本费用=6600-4907.6= 1692.4万元利润总额 = 税前利润-税金 = 1692.4-689 = 1003.4万元 所得税 = 年利润总额33% = 1319.533% = 331.122万元 税后利润 = 利润总额-所得税 = 1003.4-331.1
34、22 = 672.278万元 预计投资回收年限约四年(未考虑税收政策优惠)。八、项目结论及下一阶段工作计划下一阶段我们认为主要有以下几项工作需要尽快开展：1、根据上述分析，项目可能存在的多种影响，但我们认为最大的影响还在于工艺设计和设备选型不当所带来的风险，将会造成项目本身的先天不足。因此，我们认为下一阶段主要是尽快明确设备的选型工作（国产还是进口）。为此，我们打算分两步走。第一步，首先，在下周与国内建材设计单位的老大天津院取得沟通，听取该院对目前国产设备的态度，同时准备实地走访该院下属生产正在生产矿微粉立磨磨机的徐州水泥机械厂，然后，会同各相关单位论证并对是否选用国产设备拿出一个明确的方案；第二步，若国产设备选用被否决，立刻组织人员对目前已运营一年的武钢30万吨生产线做实地考察，确定选用哪国的引进设备。2、在年前基本确定设备选型方案的基础上，着手对项目的委托设计招标工作。3、与各合作方正式签署项目合作协议书，并争取在年后立即开展公司设立前的一系列审批。4、年后即刻开始设备、施工招标等工作，项目进入实质性阶段，并以今年年内建成投产的终极目标，倒排各项相关工作。5、尽快选派人员与合作方组成工作班子开展项目的各项具体工作。上述报告提请集团公司领导审阅，请批复为盼。 资产经营管理部 二OO三年元月
