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1、第17章,产业投资的社会评价,本章内容,社会评价的基本理论及方法 成本与效益项目的调整 成本与效益的度量 社会贴现率 就业、分配效益及其他,社会评价的基本理论及方法,产业投资社会评价的必要性产业投资社会评价的含义社会评价理论方法的发展“李米法”的特点“李米法”与成本效益分析法的比较,产业投资社会评价的必要性,产业投资的成本和效益不能完全内部化，单纯的市场机制不可能求得最大的社会福利。因此有必要发挥政府的积极主动作用，以弥补市场机制的失效。政府在进行投资决策时不能像企业那样局限于企业内部成本和效益的评价，而应对项目进行社会评价。,产业投资社会评价的含义,产业投资的社会评价是指分析评价项目对社会发
2、展目标所作贡献与影响的一种评价方法，以确定项目的社会可行性，并研究采取何种措施，以促使社会发展目标的实现。,社会评价理论方法的发展,1844年法国工程师杜皮特（JDupuit）发表的论公共工程效用的度量，首先提出了相对的或最后效用的思想；英国经济学家马歇尔（Alfred Marshall）在此基础上提出了著名的“消费者剩余”学说；1895年帕累托（VPareto）提出了帕累托最优准则；1939年，卡尔多和希克提出了斯卡尔多希克斯标准（潜在帕累托最优标准）；1936年美国政府开创了运用成本收益法评价项目的历史，此后将项目的社会评价实践与福利经济学的理论紧密联系起来；1968和1974年OECD先
3、后出版了发展中国家工业项目分析手册和发展中国家的项目评价与规划，即“李-米法”；1972年UNIDO提出准则法；1975年世界银行出版了项目的经济分析，1978年又出版了项目评估实用指南。,“李米法”的特点,主张以国际价格作为估价基础将项目对生产的社会效应和对社会的分配效应并重分析的重点包括内部效应和外部效应、不可比较效应和不可捉摸效应、直接效应和间接效应,“李米法”与成本效益分析法的比较,传统的成本效益分析法以国内价格为估价基础，而李米法和准则法则主张以国际价格作为估价基础，对项目的外贸物品和可以分解为外贸物品的部分均采用国际价格，对分解后的非外贸物品才以国内价格为基础进行调整。传统分析法的
4、重点放在项目对社会生产的效应方面，而不注重项目对社会分配的效应。李米法不仅重视项目对生产的社会效应，而且重视项目对分配的社会效应，并按加权的办法将两者统一起来进行权衡。传统方法的重点是经济分析，主要评估项目可以用货币度量的成本效益。李米法对项目产生的影响考虑的范围更为广泛，包括内部效应和外部效应、不可比较效应和不可捉摸效应、直接效应和间接效应。,成本与效益项目的调整,成本和效益项目调整的目的转移支付及其调整种类成本与效益项目调整要考虑的因素内部效应与外部效应直接效应和间接效应不可比较效应和不可捉摸效应,成本和效益项目调整的目的,是要排除转移支付对项目成本和效益的影响，并将项目的外部成本和效益内
5、部化，从而准确反映项目的社会成本及其对社会的贡献。,转移支付及其调整种类,转移支付转移支付指社会经济系统内部政府与企业、企业与企业之间成本与收益的转移。转移支付调整的种类税收。税收在项目的社会评价中不应计入成本。补贴。补贴是与税收流向相反的转移性支付，在社会评价中，应将补贴计入成本，以抵消由补贴而发生的效益利息。国内利息为转移性支付，并不增加和减少社会资源，因此不应列为项目的社会成本；国际贷款利息的支付造成国内资源向国外转移，应计入项目的社会成本,成本与效益项目调整要考虑的因素,内部效应与外部效应内部效应是直接或间接由研究对象所得到的效应。私人投资的内部效应就是该投资者所得到的效益或付出的代价
6、；项目的内部效应就是项目本身所得到的效益或付出的代价。外部效应是由项目的实施所产生，但却并非由项目本身得到的收益及没有由项目予以补偿的成本。项目的外部效益为局外人获得但局外人却没有为此进行过任何支付；项目的外部成本由局外人承担但局外人并没有由此得到过任何补偿。,成本与效益项目调整要考虑的因素,直接效应和间接效应直接效应指与项目直接相关的成本投入和实际产出价值的净增加。实际产出价值的增加包括产出量的增加和产出价值的提高。间接效应是一种外部效应。其中外部效益包括两个方面：项目引致的收益和项目产生的收益。前者代表使用项目产出的经济单位的收益；后者代表提供项目投入的经济单位的收益。项目的所有前向与后向
7、联系构成了整个经济的乘数效应。因此，可以用乘数来估计间接效应的大小。,成本与效益项目调整要考虑的因素,不可比较效应和不可捉摸效应不可比较效应是无法用公共尺度但可以用其自身尺度衡量的效应；不可捉摸效应则指既不用公共尺度也不用其自身尺度衡量的效应。在项目的社会评价中，通常用如下几种方法来处理这两种效应：一是将成本效益分析转化为成本效果分析；二是有无比较法；三是参照替代项目进行分析；四是根据因政府投资而增加的外部生产力和提高的内部效率的价值，来衡量项目的经济效益；五是定性描述。,成本与效益的度量,影子价格(Shadow Price)是项目所创造和所使用的产品的社会价值，它衡量边际单位的产品对社会的贡
8、献。影子价格的计算方法：线性规划法边境价格法经济理论法,线性规划法,线性规划法可以归纳为：求一组非负变量，使其满足约束条件，且使某个目标函数取得极值(极大或极小)。其中约束条件和目标函数均是线性的。例如，我们以各部门向社会提供的最终产品作为目标函数，然后选择若干重要资源为约束条件，则可以得到如下表达式：,式中Ci(i=1、2n)为i部门向社会提供的最终产品；Pi为产品理论价格；PiCi表示i部门的最终产品产值；max表示极大值；li为第i部门的劳动力消耗系数；gi为第i部门的钢铁消耗系数；ei为第i部门的能源消耗系数；L、G和E表示计划时期劳动力、钢材、能源等资源的供应量。,边境价格法,这种方
9、法是以边境价格作为确定影子价格的主要依据。它以这样的假设为依据：边境价格代表整个经济的转换的可能性。采用边境价格法，需要将项目的投入物品和产出物品分为贸易物品、非贸易物品和特殊物品三类，并对这三类物品分别采用不同的定价方法。贸易物品 非贸易物品 特殊投入物,经济理论法,用经济理论方法来确定影子价格可以分为两步：首先，分析所谓的“理想的”经济状态，即完全竞争经济中的市场价格。完全竞争市场要满足很多条件，如果满足上述条件，则所有的投入和产出都具有市场价格，而且其价格都恰好等于相应的社会价值，即等于影子价格。其次，以完全竞争理想经济中的市场价格为基础，对非完全竞争现实经济中的市场价格进行调整。,社会
10、贴现率,社会贴现率与市场利率社会贴现率的确定方法消费增长率确定法资本边际生产法比照市场利率法,社会贴现率与市场利率,在衡量项目的成本与收益时，我们可以用充分竞争条件下的市场价格代表影子价格。能否也以市场利率代替社会贴现率呢?普通的市场价格和利率之间存在重要差别：市场价格可以看成是只涉及无时间性的选择；利率则涉及时际选择，即在不同时期之间进行选择。市场利率并不一定反映不同时期收益的真实价值，从而不能以市场利率代替社会贴现率。在资本市场没有真正形成前，市场利率不能反映资本供求关系的变化，更是不能以市场利率代替社会贴现率。,社会贴现率的确定方法,消费增长率确定法理论基础：投资的目的是为了消费，因此，
11、从社会的角度对项目评价，主要应考虑项目对社会消费的贡献。社会贴现率可以理解为政府给予不同时期的累积总消费效益和成本的相对权数。社会贴现率=边际消费效用弹性*人均消费增长率,社会贴现率的确定方法,资本边际生产法这种观点认为对政府投资的合适贴现率是该国经济中的资本边际生产率。如果在该国民经济中，别处项目的边际收益率为q，那么，从累积消费目标看，任何收益少于q的政府投资项目都是不可考虑的，而凡收益超q的政府投资项目都是可以考虑的。因此，社会贴现率i等于q。一些经济学家对假设条件的批评总投资的确定与政府的项目选择无关；在一段时间内经济发展遵循的道路在一切可行道路中是最佳的。,社会贴现率的确定方法,比照市场利率法社会贴现率不等于市场利率，但可以比照市场利率加以确定。两种主张社会贴现率应低于市场利率。其理由是个人的单独行动和作为集体成员的行为的时间偏好不同。社会贴现率应高于市场利息率。该观点以资本的机会成本为依据。,就业、分配效益及其他,项目就业效益的评价指标,
