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1、集团股份有限公司财务管理制度一、总则集团股份有限公司财务管理制度（下称本制度）是为规范公司财务管理行为，保证公司财务活动的安全稳定，提高财务工作效率和质量，制定的具有法律效力的文件。本制度适用于集团公司及下属各分公司所有财务管理工作。二、财务管理部门职责1 .负责公司全面财务管理工作。2 .规划和设计集团公司的财务目标和策略，制定及实施各项财务管理制度。3 .组织和协调全公司的各项财务管理工作。4 .负责与银行、证券、基金等机构的合作及交易。5 .审核各部门的财务报表和财务数据,及时发现并纠正错误。6 .对公司财务情况进行定期分析和总结，为公司重大决策提供财务咨询。7 .协助公司总经理进行资金
2、筹措和资金运营。三、会计核算1 .公司会计核算应遵循国家或地方财政部门规定的会计准则。2 .公司应设置财务管理系统及人员，保证记录准确、稳定、完整。3 .会计核算应定期进行内部和外部审计,保证公司财务数据真实可靠。四、预算管理1 .公司应根据实际经营情况，制定年度预算和季度预算。2 .各部门应按照预算执行经营活动,并按规定在预算范围内开展活动。3 .预算执行过程中,发生超支或缺支的情况，应及时报告财务管理部门。五、财务风险管理1 .公司应具备完善的财务风险管理机制，制定各项财务风险应对措施。2 .财务管理部门应定期分析、评估公司的财务风险状况，并采取措施以降氐风险。3 .公司应积极防范各类财务
3、风险，确保公司资金、财产安全。六、财务报表1 .公司应按照国家相关法律和规定编制财务报表。2 .财务报表应准确、真实反映公司经济状况,不得做虚假记录。3 .审计机构应在规定时间内对公司财务报表进行审计，用艮告审计结论。七、资金管理1 .公司应定期对资金使用情况进行分析和统计，确保资金使用的合理性和规范性。2 .各部门使用资金必须在预算范围内，并根据实际需要进行资金调动。3 .公司负责人应对公司资金运营情况进行监督和管理，掌握资金流动情况。八、财务档案管理1 .公司应建立完备、规范的财务档案管理制度。2 .各部门应严格按照规定进行文件和单据保存、归档，保证财务数据的真实性和稳定性。3 .财务档案
4、应定期进行保管、整理和备份，确保档案的安全性和完整性。九、工作流程1 .目标制定：公司制定年度预算目标，财务管理部门参与目标制定过程并反馈财务资源情况。2 .过程控制：财务管理部门严格控制公司各部门的财务支出，确保资金使用的合理性和规范性。3 .反馈分析：财务管理部门定期对公司各部门的财务支出进行分析反馈，协助部门领导进行调整和改进。4 .总结评估：公司财务管理部门定期对公司的财务情况进行总结和评估,为公司领导层制定决策提供参考。十、违规责任对于违规进行的行为，公司应予以追究，并依法给予相应的纪律处分或法律惩罚。十一、附则1 .本制度解释权归集团公司财务管理部门所有。2 .本制度自发布之日起生效。
